Сущность экономической категории страхования и страховой защиты

Страхование является одним из важнейших элементов финансовой системы Страхованиеэкономическая категория, которая находится в подчиненной связи с категорией «финансы». Как и финансы страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых денежных средств в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.

Распределительные и перераспределительные отношения в страховании связаны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, а, с другой стороны, — с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования.

Следует отметить, что, если первоначально при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.

Как элемент финансовых отношений, страхование связано с выполнением специфических функций в экономике. Для развития хозяйствующих субъектов рыночной экономики требуется наличие в системе экономических отношений специализированной системы перераспределительных отношений, позволяющей обеспечивать непрерывность хозяйственной деятельности таких субъектов путем предоставления им страховой защиты при наступлении неблагоприятных событий. При этом защите могут подлежать имущественные интересы, т. е. интересы, связанные с владением, распоряжением и пользованием имуществом, с гражданской ответственностью, обусловленной владением, распоряжением и пользованием имуществом, а также интересы, связанные с сохранением достигнутого уровня жизнеобеспечения и жизни.

Нанесение ущерба имущественным интересам может выражаться в уничтожении или частичном повреждении принадлежащего ему имущества, возникновении у собственника непредвиденных финансовых обстоятельств, а также в связи с утратой дохода по непредвиденным обстоятельствам.

Ущерб личным интересам может быть связан с потерей или частичной утратой работоспособности, здоровья, потерей жизни и т. д.

Противоречия между человеком и стихией, между имущественными интересами людей создают объективные условия для наступления случайных событий, имеющих негативные последствия. Такие непредвиденные обстоятельства называются страховыми рисками.

Выделяют предпринимательские риски, связанные, например, с инвестиционной деятельностью и получением прибыли;

• -риски хозяйственной деятельности, возникающие в ходе взаимоотношений партнеров при проведении торговых, финансовых и иных операций;
• -страховые риски, существование которых объясняется возможностью наступления событий, носящих характер несчастного случая и не зависящих от воли хозяйствующих субъектов или физических лиц.

Рискованный характер общественного производства и жизнедеятельности порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации разрушительных последствий" и по безусловному возмещению нанесенного ущерба. Данные отношения имеют специфичность и в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты общественного производства и жизнедеятельности.

Специфичность данной экономической категории обуславливают следующие признаки :

случайный характер наступления разрушительных событий;

чрезвычайность нанесённого ушерба, характеризуемая натуральными и денежными измерителями;

объективная необходимость предупреждения, преодоления последствий указанного события и возмещения материального и иного ущерба.

В наличии страхового риска и защитных мер состоит сущность экономической категории страховой защиты.

Таким образом, в широком смысле, страховая защитасовокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением и возмещением потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню, а в узком смысле, это совокупность перераспределительных отношений по поводу распределения и возмещения ущерба, наносимого конкретному объекту.

Материальное воплощение экономическая категория страховой защиты находит в формировании страхового фонда, который является совокупностью различных страховых натуральных запасов и денежных страховых фондов.

Страховой фонд может формироваться за счет чистого дохода предприятий, учреждений и др. В этом случае источником формирования выступает прибавочный продукт. А также за счет взносов на социальное страхование, когда источником является необходимый продукт.. Таким образом различают следующие формы страховых фондов: 1. Централизованный страховой фонд (резервный) 2. фонд самострахования 3 Стаховой йюнл стоаховшика.

І. Централизованньїй стр. фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фондавозмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий. Этот фонд формируется в натуральной и денежной формах. В натур, форме он представляет собой постоянно возобновляемые запасы товаров, сырья, топлива и т. д. Это стратегические запасы, которые находятся в ведении гос. комитета по гос резервам.

Централизованный страх. фонд в денежной формеэто гос. централизованные фин. ресурсы, которыми распоряжается гос-во.

2. Фонд самострахования- это децентрализованный фонд, который создается как в натур. Так и в денежной форме на каждом предприятии или хозяйстве. Он дает возможность преодолеть временное затруднение в процессе производства. Этот фонд обеспечивает устойчивое развитие хозяйствующего субъекта.

З. Фонд страховщика создается за счет страховых взносов предпр, учрежд, организаций и отдельных граждан, т. е. страхователей.

В современных условиях страх. фонд страховщика имеет только денежную форму.

Расходование средств СФ производится на конкретные цели: на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с с установленными законодательством правилами и условиями страхования.

страхование рынок устойчивость тариф.