Правовая основа проведения валютных операций

Операции с иностранной валютой являются объектом валютного контроля.

Операции с иностранной валютой совершаются согласно Закону «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ, указам Президента, постановлениям Правительства, а также нормативным документам Центрального Банка и Министерства финансов России.

Основным документом, регламентирующим проведение валютных операций, является Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле». Он определяет принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, полномочия и функции органов и агентов валютного контроля и валютного регулирования, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями.

Коммерческие банки могут осуществлять вышеуказанные операции только при наличии соответствующей лицензии Центрального банка Российской Федерации. Банки, получившие лицензию на валютные операции, называются уполномоченными банками.

Для получения и регистрации банковской лицензии необходимо написать заявление на руководителя Банка России с указанием адреса исполнительного органа вашей организации и приложить к нему:

• 1.
• — учредительный договор;
• — устав;
• — протокол собрания учредителей;
• — бизнес-план, утвержденный собранием учредителей;
• — документы об уплате государственной пошлины;
• — документы о государственной регистрации учредителей;
• — документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал банка;
• — анкеты кандидатов на должности руководителя, его заместителя и главного бухгалтера банка.

Указанные документы предоставляются в подлиннике или делаются нотариально заверенные копии. Так же можно предоставить пакет документов в Территориальное управление ЦБ по месту нахождения будущего банка.

• 2. Кроме вышеизложенного перечня документов, нужно предоставить сведения, подтверждающие право собственности хотя бы одного из учредителей на здание, в котором будет располагаться банк, или обязательство о предоставлении его в аренду. Также потребуют перечень лиц, входящих в совет директоров.
• 3. После предоставления в Территориальное управление всех перечисленных документов, выдадут расписку в их получении. Рассмотрение заявки длится на протяжении трех месяцев. Если к представленным документам будут какие-либо замечания, то их направят учредителям. Исправленные документы будут считаться вновь поступившими.
• 4. Если замечания отсутствуют, Территориальное управление направляет в центральный аппарат Банка России свое положительное заключение. Оно содержит полную информацию, на основании которой был сделан вывод о возможности регистрации банка и выдаче ему лицензии. К заключению прилагается пакет документов, представленных учредителями создаваемого банка.
• 5. В течение шести месяцев ваши документы будет рассматривать Банк России. При принятии положительного решения он направляет в уполномоченный орган сведения о внесении в единый государственный реестр юридических лиц информации о создании нового банка и уведомляет об этом его учредителей. После этого подписывает свидетельство о регистрации банка и согласовывает кандидатов на должности руководителей.
• 6. Останется только оплатить уставный капитал банка, что и будет являться основанием для выдачи лицензии на осуществление банковских операций. Получив заключение своего Территориального управления о правомерности оплаты всего уставного капитала, Банк России принимает решение о выдаче лицензии и направляет два ее экземпляра в Территориальное управление, один из которых передается председателю совета банка.

Лицензии, выдаваемые ЦБ РФ, подразделяются на:

• · Разовые, дающие право на проведение конкретной банковской операции в иностранной валюте;
• · Внутренние, дающие право на открытие счетов резидентов в иностранной валюте, открытие корреспондентских счетов в иностранной валюте с российскими банками полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной валюте на территории России;
• · Расширенные, предоставляющие коммерческим банкам право открывать корреспондентские счета в иностранной валюте с ограниченным числом зарубежных банков и обслуживать нерезидентов;
• · Генеральные, гарантирующие право на совершение коммерческими банками полного круга банковских операций в иностранной валюте как на территории России, так и за ее пределами.

В зависимости от вида лицензии на совершение банковских операций с валютными ценностями, которой обладает банк, степени развития его материальной базы и подготовленности кадров банк может выполнять все или ряд операций с иностранной валютой. Валютные операции, совершаемые коммерческими банками РФ:

• 1. Валютные операции, связанные с экспортно-импортными операциями клиентов банка. Характеристика:
• 1.1 Открытие и ведение счетов резидентов и нерезидентов в иностранной валюте.
• 1.2 Открытие и ведение счетов в валюте Российской Федерации для нерезидентов.
• 1.3 Покупка — продажа валюты за счет и по поручению клиентов банка.
• 1.4 Проведение расчетов в иностранной валюте по поручению клиентов банка во всех принятых в международной практике формах (документарный аккредитив, инкассо и банковской перевод).
• 1.5 Хеджирование сделок клиентов.
• 1.6 Осуществление экспортно-импортного валютного контроля.
• 1.7 Кредитование в валюте операций клиентов банка.
• 1.8 Выдача гарантий.
• 1.9 Консультации для клиентов банка по внешнеэкономической деятельности, улучшению качества заключаемых контрактов.
• 2. Неторговые операции. Характеристика:
• 2.1 Операции, совершаемые в обменных валютных пунктах.
• 2.2 Покупка — продажа оптовых партий наличной иностранной валюты на межбанковском рынке.
• 2.3 Выдача наличной иностранной валюты клиентам банка на командировочные расходы.
• 2.4 Привлечение вкладов юридических и физических лиц в иностранной валюте.
• 2.5 Открытие и ведение счетов физических лиц в иностранной валюте
• 2.6 Эмиссия валютных кредитных и дебетовых пластиковых карточек.
• 3. Операции по покупке продаже иностранной валюты за свой счет и за счет клиентов на биржах в Российской Федерации и за рубежом. Характеристика:
• 3.1 Наличные сделки — «Спот» .
• 3.2 Срочные сделки.
• 3.3 Сделки «Своп» .
• 3.4 Арбитражные операции.
• 3.5 Хеджирование финансовых операций банка.
• 4. Валютные операции, связанные с корреспондентскими отношениями с другими банками в иностранной валюте. Характеристика:
• 4.1 Открытие счетов «Ностро» в других банках и их обслуживание
• 4.2 Открытие счетов «Лоро» другим банкам и их обслуживание.
• 4.3 Постоянная оптимизация сети банков корреспондентов согласно потребностям банка, его клиентов и стоимости услуг банков корреспондентов.
• 5. Валютные операции на фондовых рынках, выпуск ценных бумаг с валютным номиналом, покупка — продажа ценных бумаг с валютным номиналом. Характеристика:
• 5.1. Выпуск собственных акций банка с двойным номиналом, формирование уставного фонда в валюте.
• 5.2. Покупка — продажа ценных бумаг на внешних и внутренних рынках ценных бумаг.