Механизм управления проблемной ссудной задолженности

Процедура организации осуществления ссудных операций должна включать последовательно выполненные процедуры (этапы) кредитования. Эти этапы представлены так:

• 1. обработка заявки на кредит
• 2. проведение кредитного анализа
• 3. одобрение кредита
• 4. оформление кредитного дела
• 5. перечисление ссуженных средств заемщику
• 6. наблюдение за кредитом.

Эти процедуры могут быть изложены в кредитной политике и в инструкциях соответствующих управлений банка [25; С. 68].

Для участников рынка одной из главных опасностей считается риск невозврата кредитов. И банки ищут подходы к управлению рисками или пытаются использовать разнообразные зарубежные методики.

Введение

единых стандартов по управлению рисками имеет среди российских риск-менеджеров и сторонников и противников. Специалисты по управлению рисками понимают, что принятие стандартов упорядочит требования и облегчит российским предприятиям работу и заимствование средств на мировом рынке. Однако стандарты могут и не стать гарантией качества услуг риск-менеджмента.

Основная проблема сотрудников отделов кредитования банков в том, чтобы вычислить «проблемный кредит» еще до того, как он стал проблемным, и помочь предотвратить его появление. Кроме того, клиенту нужно еще до выдачи кредита объяснить последствия возникновения проблемной ссуды, как для банка, так и для самого клиента. К сожалению, последнее происходит достаточно редко. А ведь клиент должен четко понимать, что соблюдение обязательств — это и хорошая кредитная история.

По мнению банкиров, самый проблемный сектор — выдача кредитов на покупку бытовой техники и электроники. «Львиная доля всех «невозвратов» — это бланковые кредиты, которые выдаются в торговых сетях. Многие банки не берут справки о доходах, не требуют залог, и вот по таким потребительским кредитам уровень невозвратов сейчас уже 10−15%.

Проблема «плохих» кредитов стала для российских банков такой острой, что даже завышенные процентные ставки больше «не лечат». В поисках способа уменьшить просрочку банки составляют списки не только неблагонадежных клиентов, но и целых городов, а также товаров, с которыми связаны наибольшие потери.

Банки не любят афишировать потери и в своей отчетности маскируют просрочку, которая может достигать критических величин. Известно, к примеру, что один из лидеров потребительского кредитования, Хоум Кредит энд Финанс Банк (ХКФБ), в конце прошлого года списал безнадежные долги на 370 млн руб., а еще более 1 млрд руб. «плохих» кредитов продал коллекторскому агентству за 12,5% от номинала. Общие потери банка от проблемной задолженности по итогам года превысили 3,8 млрд руб. — это эквивалентно порядка 15% кредитного портфеля ХКФБ на конец года [25; С. 68].

Правильная настройка скоринговой системы (методики балльной оценки заемщика) — основное оружие банкиров в борьбе против невозврата кредитов. Анкетируя потенциальных заемщиков, банки во всем мире учитывают их зарплату, возраст, семейное положение и т. п. Но одних личных характеристик, оказывается, недостаточно. Статистика банков, занимающихся потребкредитованием, показала, что в России есть целые дефолтные города, где имеет смысл снизить баллы всем жителям независимо от их месячного дохода. Есть и товары, риск невозврата по которым особенно велик. Опытный финансист, пожелавший сохранить анонимность, отмечает, что в ХКФБ, к примеру, в последнее время увеличился уровень отказов «по ряду продуктов, несущих в себе более высокий риск мошенничества, например, по кредитам на покупку компьютеров.

Проведенный опрос нескольких банков и коллекторских агентств показал, что с точки зрения «надежности» товары можно условно разделить на четыре группы. Отдельной строкой проходят мобильные телефоны с самыми высокими рисками кредитования, признаются банкиры. Потери в этом сегменте находятся в диапазоне 15—25%-в зависимости от региона, условий кредитования (наличие первоначального взноса, уровня ставки) и даже торговых сетей, каждая из которых, по выражению одного специалиста, «ориентируется на определенного клиента и формирует свой образ в его глазах». Вторая группа — бытовая электроника: ноутбуки и карманные компьютеры, дорогие автомагнитолы, аудиоцентры и т. п. Здесь уровень потерь обычно не превышает 10%. Затем идет «белая» техника — в среднем менее 5%, но, как утверждают наши респонденты, цифры в разных регионах, в зависимости от социально-экономической обстановки, могут различаться в 2 раза (наиболее проблемные регионы расположены на Урале и в Сибири: Кемеровская, Свердловская, Пермская, Томская области). Самые добросовестные заемщики покупают мебель (1—2%). То, что требует доставки и установки, всегда менее рискованно кредитовать.

В неформальных беседах банкиры сообщают, что в черных списках мест с повышенным риском кредитования у них фигурируют населенные пункты с градообразующим предприятием, испытывающим финансовые трудности. Высокий уровень потерь в конкретном городе может быть связан также с желанием банков, во что бы то ни стало завоевать местный рынок. Названия «мошеннических» городов (а есть, говорят, и такие) банки хранят в строгом секрете.

В 22 регионах, то есть в каждом четвертом по стране, уровень просроченной задолженности оказался выше среднероссийской планки (на них приходится 58% суммарного розничного портфеля и 71,5% «плохих» кредитов). Этот список «отстающих» на 70% совпадает с перечнем регионов, которые на 1 июля лидировали как по количеству зарегистрированных преступлений, так и по причиненному ущербу [25; С. 68].

Среди этих 22 регионов самые добросовестные заемщики живут на Дальнем Востоке. Впрочем, и объемы бизнеса здесь невелики: при просрочке в 1,4% от розничных кредитов на местный портфель приходится лишь 4% от общероссийского. А самая большая доля проблемных долгов на Урале, в Центральном и Сибирском округах. Накопилось, считают в ХКФБ: просроченные ссуды «просто устаревают» в портфелях банков, поэтому их уровень выше в тех регионах, где предоставление кредитов началось в первую очередь. Однако Москва по этому показателю занимает лишь 9-е место, еще дальше — С-Петербург, «лидирует» же Свердловская область.

За год среди нынешних 22 самых проблемных регионов темпы роста кредитных портфелей превысили или хотя бы были близки к приросту проблемной задолженности только в Татарстане, Саратовской и Ивановской областях. У остальных — серьезно отставали. Самые высокие темпы роста просрочки (более 600%) оказались в Чечне, Ингушетии, Адыгее и Пермском крае, но здесь и старт был низким.

Дефолтность региона зависит не только от уровня его социально-экономического развития или криминогенности, но и от насыщенности рынка.

Чем выше конкуренция, тем дальше вниз по кривой качества заемщика вынуждены идти банки для наращивания портфеля, что выражается в просрочке. В «неблагонадежных» населенных пунктах банки обычно действуют теми же методами, что и при кредитовании высокорисковых товаров: корректируют скоринговую карту для данного региона, более тщательно подходят к подбору партнеров — торговых компаний, клиентов, усиливают местное подразделение по сбору долгов. В целом в дефолтном регионе сложнее получить кредит, особенно низкопроцентный, да и предложение товаров там меньше.

Самая неудачная идея, по словам финансистов, — взять ссуду под дефолтный товар в дефолтном регионе. Шансы невелики, и даже если банк не откажет, он выдвинет заведомо неподъемные условия потенциальному заемщику, будет долго проверять заявку и замучает звонками по всем анкетным телефонам. В итоге клиент, скорее всего, сам откажется от кредита.

Многие специалисты отмечают, что непосредственной причиной мирового финансового кризиса являются излишне рискованные операции коммерческих банков и отсутствие надлежащего эффективного контроля за ними со стороны центральных банков и правительств разных стран, прежде всего США. К сожалению, в том числе и России.

В настоящее время некоторые банки либо совсем приостановили кредитование, либо ввели ограничительные ставки, под которые брать кредиты, как для хозяйствующих субъектов, так и для физических лиц, равносильно самоубийству. Естественно, это привело к уменьшению активных операций банков и, как следствие, к снижению их прибыльности.

Сейчас банки оценивают каждого кредитора отдельно, тщательно анализируя его платежеспособность и финансовое положение и, требуют больший объем информации о заемщике, предприятии, обязательно составляют сложные финансовые схемы поведения кредитора на длительный период времени в различных условиях развития. Однако, как утверждают сами банкиры с формальной точки зрения, подходы и требования к корпоративным клиентам не изменились. Качественно изменились риски, связанные с финансированием корпоративного бизнеса в целом. Длинные кредиты, например, исчезли не только по причине нехватки ликвидности, но и в связи с невозможностью в некоторых случаях построения долгосрочных прогнозов, в связи с тем, что участились задержки выплат по кредитам, так как финансовый кризис значительно ухудшил платёжную дисциплину организации, в результате чего растет просроченная ссудная задолженность.

Многие банки приостановили выдачу ипотечных и автомобильных кредитов. В 2008 году динамика рынка автокредитования разделилась на две части: до сентября наблюдался бурный рост, затем последовало стремительное падение. Если еще в начале года многие эксперты говорили о различных перспективах автокредитования, но уже теперь мало кто отважится рассуждать на эту тему [25; С. 68].

Рост в 2008 году портфелей автокредитов российских банков был напрямую связан с уверенным подъемом самого автомобильного рынка России. Также происходила активная региональная экспансия услуг по автокредитованию вслед за распространением дилерских сетей. Основными тенденциями развития рынка автокредитования в первой половине 2008 года являлись снижение ставок по кредитам, упрощение процедур оформления кредитов, а также улучшение качества обслуживания клиентов. Однако из-за влияния мирового экономического кризиса многие банки временно приостановили действие своих программ автокредитования или значительно пересмотрели условия предоставления заемных средств. При этом, начиная с сентября, банки выходили из наиболее рискованных сегментов (например, с рынка подержанных авто), повышали первоначальные взносы и так далее.

В кризисной ситуации для оптимистически настроенных банков основная задача — стараться спокойно переждать сложный период, добиваясь более высокой эффективности бизнеса и поддерживая свою репутацию для последующего быстрого восстановления". Для эффективного использования ресурсов банки будут отдавать предпочтение продуктам с наибольшей итоговой доходностью. Одновременно заинтересованность в быстрой оборачиваемости средств приведет к значительному сокращению сроков кредитования, а, следовательно, и суммы выдаваемого кредита. Все это применимо и к автокредитованию, интерес к которому у банков будет падать по сравнению с предоставлением кредитных карт и кредитов наличными.

Потребительское кредитование становится одним из приоритетных направлений розничного бизнеса, поскольку его основой являются короткие деньги и диверсификация рисков невозвратов за счет распределения маленьких кредитов на большое количество заемщиков. Банкротство одного крупного корпоративного клиента для банка можно приравнять к банкротству сотен тысяч заемщиков — физических лиц. Конечно же, последнее — менее вероятно. В период кризиса большее внимание уделяется качеству, то есть надежности заемщика. Ужесточатся требования к количеству документов, подаваемых для оформления займа, повысятся требования к уровню дохода, справка об официальной зарплате (2-НДФЛ) будет обязательной и цифра в ней должна стоять более впечатляющая, чем это было ранее. Еще одним последствием кризиса для простых заемщиком, безусловно, является рост процентных ставок по кредитам. Вызвано это общими рыночными тенденциями — повышением стоимости денег для самих кредитных организаций [30; С. 115−118].

Таким образом, на сегодняшний день ситуация на рынке такова, что многие риски, которые были актуальны для банков и ранее, обострились и стали особенно критичны, ставя порой под угрозу само выживание игроков банковского сектора. Речь идет и о риске ликвидности, и о рыночных рисках.

В секторе потребительского кредитования возрастает уровень кредитных рисков, связанных с изменением платежеспособности клиентов. Поэтому банки вынуждены пересматривать свою рисковую политику. Так, если раньше соотношение «плохих» и «хороших» заемщиков при наличии отлаженной системы риск-менеджмента было прогнозируемо, и выплаты «хороших» клиентов отчасти компенсировали риски, связанные с потенциальными неплательщиками, то сейчас даже подтвердившие свою платежеспособность клиенты могут оказаться в рядах должников.

Для снижения данного риска банки вынуждены более тщательно подходить к выбору клиентов, ужесточая правила оценки заемщиков (например, увеличивая список необходимых для получения кредита документов). Таким образом, увеличивается «уровень отсечения» клиентов, что ведет к снижению уровня одобрения кредитных заявок и, неминуемо, к снижению объемов кредитования. В то же время ужесточение кредитной политики и рост процентных ставок по кредитам способствуют формированию более осторожной кредитной политики со стороны банков. С этой точки зрения финансовый кризис должен оказать и положительное влияние на формирование качественных банковских портфелей по кредитам физическим лицам.

Широко применяется списание части «плохих» активов против резервов, созданных ранее под возможные потери и обесценения, связанные с этими активами. Менее активно используется межбанковский обмен одних активов на другие, более приемлемые для данного банка, через систему многостороннего межбанковского обмена активами и пассивами. Причиной для сравнительно малого использования этой меры в известных случаях было кризисное состояние всей банковской системы, и в случае санирования отдельного банка в более стабильном окружении потенциальные возможности, которые открывает обмен одних активов на другие, являются более значительными.

Наиболее приемлемым шагом при реструктуризации банка практически всегда является попытка достижения договоренности с кредиторами:

• — о переоформлении их срочной задолженности в участие в капитале банка;
• — о продлении срока истребования кредиторской задолженности;
• — о рассрочке или пересмотре графика выплаты процентов;
• — о конверсии кредиторской задолженности в долговые ценные бумаги (облигации, депозитные сертификаты, векселя — «секьюритизация» долгов).

Специализированные агентства по возврату просроченной задолженности еще пару лет назад были в диковинку. Коллекторский бизнес возник взрывообразно, на волне бурного развития потребительского кредитования: многие банки, ведя агрессивную конкурентную борьбу за долю рынка, уделяли не слишком много внимания разработке качественной системы оценки платежеспособности клиента, что повлекло за собой вал просрочек и невозвратов по выданным ссудам. Осознав, что собственными силами с проблемой уже не справиться, многие банки передали «головную боль» по взысканию долгов специализированным агентствам [30; С. 115−118].

Коллекторы — это люди, которые взимают долги с недобросовестных клиентов. Само слово происходит от английского collect, которое, кроме прочего, означает «получать деньги в уплату долга». I’ll have to collect from you («Вам придется расплатиться со мной!»), — говорят англичане.

Как правило, над проблемными портфелями одного и того же банка работают несколько коллекторов. Подавляющее большинство из них сотрудничают с банками за комиссионные:

• — по необеспеченным кредитам со сроком просрочки до 30 дней комиссия коллекторского агентства составляет 13−20%;
• — по необеспеченным кредитам со сроком просрочки до 180 дней — 25−30%;
• — по необеспеченным кредитам со сроком просрочки свыше 360 дней — 45−80%;
• — за взимание обеспеченных залогами займов (ипотека и автокредиты): при просрочке до 30 дней — 10−15%;
• — за взимание обеспеченных залогами займов: при просрочке до 180 дней — 30−35%;
• — за взимание обеспеченных залогами займов: при просрочке свыше 360 дней — 35−40%.

Продажа банками проблемных долгов третьим лицам — общепринятая практика во всех странах, а в последнее время она начинала использоваться и в России.

С 2008 года Правительство России обещает помощь коммерческим банкам, создав государственный инструмент, избавляющий кредитные организации от «плохих долгов» или попросту от просроченных и безнадежных кредитов. Однако, дальше обещаний дело не идет. Устав ждать помощи от государства, банки начали продавать простроченные ссуды коллекторским агентствам, но и здесь им был дан красный свет. Банк России законодательно запретил банкам избавляться от неприглядных черных дыр в своем прошлом — некачественных кредитов, не подлежащих возврату. Как сообщал ранее портал Realtypress.ru, по закону банки обязаны создавать по таким ссудам резерв в размере 100% от остатка такой ссудной задолженности, а этот факт поглощает всю прибыль банка. К тому же формирование резерва по «плохим кредитам» полностью лишает банк ликвидности, деньги висят на счетах банковских резервов мертвым грузом, а могли бы пойти на выдачу ипотечных кредитов, Чтобы избавиться от такого «мертвого груза» кредитные организации начали продавать их коллекторским агентствам, которые платили банкам за них копейки, однако, им это все равно было выгодно. Банк России мотивировал это тем, что безнадежные кредиты, возможно, не такие уж и безнадежные, а банки продают их за такую небольшую цену, тем самым оставаясь без прибыли. Интересно, о какой прибыли может идти речь, если данные безнадежные кредиты висят на балансе банка, оставляя его не только без прибыли, но и полностью лишая мобильности и кредитных средств. Странный выход из положения. А главное, никакой альтернативы [30; С. 115−118].

В том случае, если ссудная задолженность признана безнадежной или нереальной для взыскания, по ходатайству Правления коммерческого банка, на основании решения Совета банка (при наличии протокола, оформленного в установленном порядке) она может быть списана с баланса за счет резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке — списывается на убытки с отражением по счету № 70 209.

Единой модели погашения, так же как и выдачи кредита, не существует. Практика порождает многообразные варианты погашения ссуды, в том числе:

• 1)эпизодическое погашение на основе кредитного договора (срочных обязательств);
• 2) погашение по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в кредите с расчетного счета заемщика;
• 3) систематическое погашение на основе заранее фиксируемых сумм `плановых платежей);
• 4) зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшение ссудной задолженности;
• 5) отсрочка погашения кредита;
• 6) перенос просроченной задолженности на особый счет «Просроченные кредиты» ;
• 7) списание просроченной задолженности за счет резервов банка и др.

Таким образом, у банка есть достаточно большое количество вариантов погашения просроченной ссудной задолженности и улучшения качества банковских активов.