Основы методики расследования служебного (должностного) мошенничества

Криминалистическая характеристика служебного (должностного) мошенничества

Одним из распространенных преступлений в служебной деятельности должностных лиц является мошенничество.

Мошенничество по уголовному праву России определяется как хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием (ст. 159 УК).

В нынешней редакции УК мошенничество с использованием служебного положения охватывает два различных вида преступления: мошенничество — хищение чужого имущества путем обмана или злоупотребления доверием, и мошенничество — приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием.

Предметом служебного (должностного) мошенничества как преступления против собственности закон называет имущество и право на имущество. Под имуществом в соответствии со ст. 209 ГК РФ понимаются вещи, деньги и ценные бумаги.

Вещи относятся как к движимому, так и недвижимому имуществу. Практике известны многочисленные случаи мошеннического завладения как движимым, так и недвижимым имуществом (домом, жилой квартирой, земельным участком, участком недр и т. п.).

Не признаются предметом мошенничества имущественные объекты, не имеющие предметно-вещевой формы (электричество, газовая, тепловая и прочие виды энергии, интеллектуальная собственность, коммерческая тайна и т. п.).

Деньги как предмет мошенничества могут быть в российской и иностранной валюте, как в наличной, так и безналичной форме. В нынешней следственной и судебной практике широко известны случаи хищения безналичных денег с помощью поддельных банковских авизо, когда на расчетный счет организации, специально созданной мошенниками, на основании этих документов зачислялись денежные средства, фактически не списанные со счета организации отправителя.

Ценные бумаги как документы, удостоверяющие с соблюдением установленной законом формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при передаче этих документов, — также предмет мошенничества.

Могут стать предметом мошенничества и бездокументарные ценные бумаги (ст. 149 ГК РФ), являющиеся особым способом фиксации имущественных прав участников гражданских правоотношений (в том числе и с помощью электронно-вычислительной техники), ибо, завладев ими, преступник приобретает право на это имущество.

Мошенническое приобретение права на имущество может быть связано с приобретением незаконным путем не только отдельных правомочий собственника на чужое имущество, но и права требования имущества: вклада в банке, бездокументарных ценных бумаг, заложенного имущества и т. п.

Способы мошенничества широки и разнообразны. В русском языке мошенничество толкуется как обман, жульнические действия с корыстной целью. Обман же — это действие по значению глагола «обмануть»; слова, поступки, действия и т. п. намеренно вводящие других в заблуждение.

Мошеннический обман многообразен по содержанию и формам в своих конкретных проявлениях. Он может быть связан с ложной характеристикой предметов при совершении следок, введением в заблуждение относительно якобы имеющихся оснований для передачи имущества, личности получателя этого имущества, различных событий и действий.

Широко распространен мошеннический обман в намерениях, когда виновный обманывает пострадавшего относительно своих действительных намерений при получении имущества.

Обманы относительно предметов при совершении сделок могут заключаться в введении в заблуждение потерпевшего в самом существовании предметов, их количестве, качестве, тождестве, ценности и т. п.

В настоящее время среди служебного и должностного мошенничества широко распространен мошеннический обман в намерениях, когда виновный вводит в заблуждение потерпевшего относительно своих действительных намерений. Таким обманом являются действия преступника, который, обещая оказать определенную услугу, выполнить работу, получает от потерпевшего деньги или берет имущество, заверяя, что вернет в условленное время долг, хотя фактически он не имеет намерений ни выполнить работу или услугу, ни возвращать вещь.

Типичными и распространенными случаями служебного (должностного) мошенничества, связанного с обманом в намерениях, являются хищения с использованием фиктивно созданных предприятий (лжепредприятий), от имени которых мошенники заключают договоры на изготовление или поставку различной продукции, получают товары или денежные средства в кредит и т. п. Сейчас эти мошеннические действия осуществляются уже шаблонно: а) создается (регистрируется) предприятие, руководители которого фактически не собираются заниматься соответствующей предпринимательской деятельностью; б) это предприятие помещает объявление в средствах массовой информации о возможности продажи различных товаров с незначительным сроком поставки, о более низких ценах или других преимуществах; в) на объявление откликаются фирмы, и заключается договор купли-продажи с предоплатой или авансом; г) поступившие денежные средства снимаются и присваиваются. Такие способы получили название должностных мошеннических пирамид.

Крупные ущербы банкам и кредитным организациям причиняет ставшее распространенным невозвращение ссуды заемщиками должностными лицами взятых кредитов. «Заемщики» вводят кредитора в заблуждение относительно своевременного и полного возвращения кредита, предоставляя ему заведомо ложные сведения о своем положении, финансовом состоянии, в виде мнимых данных и фальшивых балансов, создавая тем самым ошибочное представление у кредитора об обеспеченности возврата кредита, и похищают этот кредит, совершая мошенничество.

Практике известны многочисленные факты мошеннических хищений под видом получения банковского кредита, когда должностными лицами создается коммерческая организация, которая после получения и присвоения кредита прекращает существование. Встречается множество вариантов реализации этой схемы преступного обмана.

Широкое распространение получило служебное мошенничество на рынке ценных бумаг. Это сравнительно новый вид преступлений, поэтому остановимся на нем несколько подробнее.

Типичными способами совершения должностных преступлений в этой области экономической деятельности являются:

• — совершение мошенничества с применением различных поддельных документов, состоящее в том, что такие документы используются либо для получения ценных бумаг на «законных основаниях» из различных компаний и организаций, либо при продаже ценных бумаг для доказательства того, что продаваемые мошенником бумаги у него действительно есть и он является их «законным» владельцем;
• — совершение мошенничества с применением разнообразных фиктивных ценных бумаг, среди которых можно назвать необеспеченные ценные бумаги, погашенные ценные бумаги (в основном векселя, которые были оплачены векселедателем, но фактически не изъяты из обращения в результате их хищения), выдуманные ценные бумаги (несуществующие по законодательству РФ ценные бумаги, которые являются плодом изобретательности мошенников), ценные бумаги, выпущенные от имени несуществующих компаний (эмитента, которого в реальности нет, а существует он только в виде названия на подобных ценных бумагах, созвучного реально существующей компании);

• — совершение мошенничества под видом участника рынка ценных бумаг. Суть данного способа заключается в том, что мошенники используя служебное положение либо выдают себя за профессиональных участников рынка ценных бумаг, принимают ценные бумаги от клиентов для продажи, реализуют их, а деньги присваивают, либо создают фирму, которая получает лицензию на осуществление брокерской или дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, некоторое время безупречно работают, создают себе деловую репутацию, приобретают определенную известность, а затем, выбрав удобный момент (наиболее выгодную сделку), приобретают без предоплаты ликвидные ценные бумаги, быстро их продают и скрываются или же получают предоплату за якобы имеющиеся у них для продажи ценные бумаги и также скрываются;
• — совершение мошенничества путем выдачи заведомо неверно составленного векселя, неправильного оформления индоссамента, сознательного изменения, исправления надписей на векселе, который потерпевший доверяя должностному положению преступника принимает за подлинный. В общем виде суть этого способа мошенничества заключается в умышленном составлении векселя с дефектом формы или содержания, чтобы впоследствии отказать в платеже на «законном» основании;
• — создание финансовой пирамиды. Основная идея данного способа заключается в создании какой-либо организации любого названия по типу такой пирамиды, осуществляющей различные мошеннические манипуляции с ценными бумагами: привлечение максимального количества денежных средств от физических и юридических лиц в обмен на выпущенные данной организацией якобы ценные бумаги, обещание высоких годовых прибылей по ним и непродолжительное исполнение этого обещания за счет привлечения еще большего количества вкладчиков и т. п. При этом никакого «эффективного использования» привлеченных средств не производится, они не вкладываются в улучшение производства, развитие обещанного бизнеса, а просто похищаются мошенниками;
• — совершение служебного мошенничества с помощью специально созданных компьютерных программ либо с использованием сети Интернет. Этот способ мошенничества заключается в создании специальных компьютерных программ, с помощью которых мошенники проникают в базы данных регистрационных и депозитарных компаний и изменяют содержащуюся там информацию о владельцах тех или иных ценных бумаг в свою пользу. Затем, обратившись в эти компании официально уже как якобы владельцы, они осуществляют продажу приписанных себе ценных бумаг, а деньги присваивают. В некоторых других случаях мошенники используют сеть Интернет, создавая сайты, предлагающие российским инвесторам возможность торговли акциями иностранных эмитентов. Такие акции они изготавливают сами и продают эти фальшивые акции обратившимся к ним покупателям. Иногда желающих инвестировать денежные средства на иностранных фондовых рынках с использованием сети Интернет вовлекают в различного рода мошеннические схемы типа финансовых, банковских пирамид, отзывных депозитных сертификатов и т. п., которые заранее созданы и составляют часть мошеннической комбинации.

Мошенничество путем злоупотребления доверием чаще всего встречается при завладении имуществом, вверенным виновному на основе специального поручения, хранения, поставки или распоряжения. Доверие может существовать вследствие рекомендаций, гарантийных обязательств, служебного положения и т. п. Для совершения преступления важно, чтобы виновный уже при получении имущества в результате доверительного к нему отношения имел намерение совершить хищение этого имущества, пользуясь оказываемым доверием.

Способов совершения служебного мошенничества очень много, и они разнообразны. Только в наших исследованиях их встретилось достаточное число. Большинство из них являются сейчас уже типичными. Например:

• — завладение имуществом потерпевшего под предлогом оказания услуг различного характера («продажа воздуха»);
• — мошенничество посредством получения банковских кредитов по поддельным документам;
• — хищение средств созданием лжефирм и финансовых пирамид;
• — хищение путем фиктивных сделок (продажи, обмена, аренды, залога);
• — обман при оформлении загранпаспортов, виз или продаже необеспеченных акций и суррогатов ценных бумаг.

Для большинства способов служебного мошенничества механизм совершения данного преступления в общем виде, как показывает проведенное изучение следственной практики, имеет такой вид:

• а) получение (сбор) максимального количества информации о заинтересовавших мошенника объектах имущества и связанных с ним различных обстоятельствах, наблюдение за потерпевшим;
• б) планирование и тщательное продумывание механизма совершения мошенничества, круга соучастников, необходимых для успешного его совершения;
• в) подготовка (приобретение или изготовление) необходимых для совершения мошенничества поддельных документов, приискание соучастников, подкуп других должностных лиц, приобретение или создание различных юридических лиц, которые будут использоваться при совершении мошенничества, разведка путем проникновения в базы данных регистрационных, депозитарных и иных компаний и т. п.;
• г) осуществление действий по непосредственному совершению мошенничества;
• д) реализация похищенного имущества и присвоение полученных от этого денег.

Многие способы служебного мошенничества носят групповой характер. Это обусловлено тем, что объективно большинство способов такого мошенничества и особенно современных способов совершения этих преступлений требуют создания преступной группы. Роли в группе заранее распределяются и репетируются. Обобщение практики показало, что группы являются устойчивыми и создаются специально для совершения серии преступлений или продолжаемой преступной деятельности.

Кроме того, в своей преступной среде должностные мошенники специализируются на каком-то определенном виде и способе мошенничества. Преступная среда данной категории лиц характеризуется тем, что в ней заранее распределяются сферы и области преступного влияния и мошеннического «бизнеса».

Следовая картина, т. е. совокупность материальных следов, остающихся после совершения разного рода должностного мошенничества, различна. В то же время следственная практика показывает, что в типичном виде эта картина складывается из таких компонентов:

• — различного рода документов, оставшихся у потерпевшего после совершения в отношении его мошенничества;
• — всевозможных предметов, оставленных мошенником (мошенниками) у потерпевшего;
• — следов рук мошенника (мошенников), оставленных на различных предметах, переданных потерпевшему.

Кроме того, для способов совершения компьютерных мошенничеств характерно оставление следов применения специальных компьютерных программ и несанкционированного проникновения в базы данных компаний, выбранных преступниками в качестве объектов своей преступной деятельности, в виде изменения содержащейся там информации.

Обстановка совершения служебного (должностного) мошенничества является специфичной. Своеобразие ее состоит в том, что преступление совершается без насилия, передача имущества осуществляется добровольно и отсутствуют внешние признаки совершения преступления. Служебное положение преступника создает дополнительный «защитный» фон, благоприятствующий совершению преступления, способствует дополнительному доверию со стороны потерпевшего.

Такая обстановка зачастую приводит к тому, что при расследовании данных преступлений нет свидетелей-очевидцев, которые могли бы подтвердить передачу потерпевшим имущества мошеннику, наличие обмана, сопутствовавшего такой передаче. Эти обстоятельства значительно осложняют установление события преступления и преступного характера в завладении имуществом потерпевшего. Затруднен и сам процесс установления умысла виновного на совершение хищения путем мошенничества.

Время совершения мошенничества не конкретизировано. Проведенное обобщение показало, что должностное мошенничество совершается в различное время суток и в различные периоды времени.

Местом непосредственного совершения служебного мошенничества могут быть: место проживания виновного, потерпевшего, помещение, в котором мошенники заключали с ним договоры, получали ценные бумаги, территория мошенника (офисы, помещения, занимаемые мошеннической фирмой) и нейтральная территория (помещения, принадлежащие какой-либо организации, не связанной ни с потерпевшим, ни с мошенником), которые были арендованы мошенниками на очень короткий срок для совершения преступления.

Кроме того, на обстановку совершения данных преступлений оказывает влияние доверчивость потерпевших служащему, внешне чрезвычайно выгодные предложения мошенников, халатность, безответственное отношение сотрудников организаций и предприятий к исполнению своих обязанностей, стремление потерпевших к незаконному получению благ, нередко даже при осознании некоторой противоправности в деятельности контрагента-мошенника.

Личность служебного мошенника характеризуется некоторыми отличительными чертами, связанными с занимаемой должностью и как преступника-мошенника.

Занимаемая должность, т. е. служебное положение, вызывает определенное доверие для потерпевшего. Особенно когда мошеннические действия власти входят как бы в круг должностных полномочий лица, не выделяются из этого круга. Сам факт их совершения таким лицом является дополнительным элементом доверия и облегчает мошенничество.

Как личность преступника-мошенника, его психологические качества оказывают самое существенное влияние на его действия. Они играют весомую роль в создании или выборе условий и способа совершения преступления. Мошенники либо используют те или иные благоприятные обстоятельства для совершения преступных действий, либо изменяют, приспосабливают их в соответствии со своим преступным замыслом. Отчасти даже в зависимости от своих индивидуальных качеств мошенники избирают способ преступной деятельности, жертву и приемы обмана. Индивидуальные психологические качества во многом определяют поведение мошенника на предварительном следствии.

Значительный интерес в анализе психологических свойств исследуемой группы преступников представляют умения. Они лежат в основе успешной реализации данных преступлений. К числу умений относится умение входить в контакт с потерпевшим, устанавливать с ним доверительные отношения, используя свое служебное положение, возможности. Наличие такого умения в значительной мере характерно для лиц, совершающих служебное мошенничество, поскольку без него, как правило, невозможно и осуществление данного преступления. Эта черта проявляется в умении подыскивать нужных потерпевших, при необходимости заинтересовывать их в определенных обстоятельствах, нуждах, своих возможностях и т. п., что предполагает как знание психологии человека, его потребностей, так и определенные навыки в общении с людьми, введении их в заблуждение.

Организованные преступные группы, совершающие служебное мошенничество, представляют собой хорошо организованные, замаскированные, мобильные группы преступников, специализирующихся на преступном промысле. У них нередко имеются большие возможности в противостоянии правоохранительным органам, что существенно затрудняет процесс выявления, раскрытия и расследования совершаемых ими преступлений. Для таких организованных преступных групп характерна небольшая численность и сравнительно простая организационная структура, которая включает верхнее, среднее или нижнее звено.

Верхнее руководящее и управляющее звено — это организаторы, как правило, руководители, ответственные работники различных коммерческих и некоммерческих организаций. Среднее звено — лица, осуществляющие контрольные, посреднические функции и функции обеспечения безопасности, обычно это бухгалтеры, ревизоры, контролеры и лица из общеуголовной среды. В нижнем звене (исполнителей) выступают рядовые члены таких групп или совершенно посторонние лица, которые часто даже не осведомлены о преступном характере деятельности мошеннической группы.

Нередко организованные группы должностных мошенников формируются внутри различных легально хозяйствующих организаций. В отдельных случаях такие преступные группы для совершения мошенничества создают фиктивные юридические лица различных организационно-правовых форм.

Как показало проведенное исследование, на то, что та или иная фирма является мошеннической, могут указывать следующие признаки: ее создание по поддельным документам, регистрация на подставные адреса, мизерный размер уставного капитала, использование реквизитов обанкротившихся предприятий, нереально большие размеры обещанного дохода, высоких процентов по вкладам, невкладывание денег, полученных от физических и юридических лиц, в якобы прибыльное производство и их трата на иные цели.

Среди участников организованных преступных групп, совершающих должностное мошенничество в финансовом бизнесе, на рынке ценных бумаг, немало специалистов различного профиля, которые для совершения преступлений используют свои познания в области экономики, юриспруденции и технике, а также лиц, совершающих преступление впервые, вошедших в преступную группу по различным жизненным обстоятельствам.

Криминалистическое значение групповой преступности среди должностных мошенников заключается не только в том, что такие преступления имеют повышенную общественную опасность, но и в том, что им предшествует значительный по времени и криминально грамотный подготовительный этап, а на заключительном этапе производится тщательное и умелое сокрытие следов преступной деятельности. Степень подготовки, совершения и сокрытия групповых преступлений находится в прямой зависимости от степени устойчивости преступной группы, наличия в ней сильного лидера с высоким уровнем преступных навыков, подготовки и умений ее членов.

Касаясь рассмотрения групповых преступлений, следует сказать, что научные разработки их криминалистических аспектов не должны ограничиваться изучением лишь внутригрупповых отношений. Думается, необходимо исследовать и межгрупповые отношения преступников. Члены преступных групп очень внимательно следят за деятельностью таких же преступных групп. Подобные группы совершает подавляющее большинство преступлений в рамках «своего» способа и препятствует вторжению других мошенников на свою территорию и свою сферу преступной деятельности. Нередко преступные группы и группировки конфликтуют между собой.

Конфликтование преступных группировок между собой можно с успехом использовать в оперативных и следственных целях для выявления, раскрытия и расследования данных преступлений, а также снижения их числа.

Для расследования преступлений данного вида немаловажное значение имеет криминалистический анализ личности потерпевшего.

Обобщение следственной практики показало, что в уголовных делах информации о потерпевшем содержится гораздо меньше, чем о преступнике, а во многих случаях она вообще ограничена лишь сведениями о некоторых социально-демографических признаках (пол, возраст, судимость). Подобное положение не отвечает потребностям практики борьбы с мошенничеством. Отношения между преступником и потерпевшим по этой категории дел настолько специфичны, что такой ограниченный подход к изучению личности потерпевшего в рамках расследуемого уголовного дела в значительной степени влияет на качество расследования. Более того, игнорирование изучения личности потерпевшего в некоторых случаях не позволяет выявить другие преступления, в частности, совершенные самим потерпевшим или те, которые он пытался совершить.

Во многих случаях потерпевшие стали жертвами служебного (должностного) мошенничества в силу своего виктимного поведения, выразившегося в согласии с предложениями мошенников приобрести для них определенные блага незаконным путем, в обход установленного порядка. Такие «жертвы» мошенничества не принимали необходимых мер предосторожности, благоприятствовали созданию ситуации совершения преступления, а иногда и провоцировали его совершение.

Анализ их поведения в ситуации совершения преступления показал, что в большинстве случаев мошенничество стало возможным только благодаря тому, что потерпевшие сами способствовали его совершению своим неблаговидным поведением или поступками либо проявляли трудно объяснимую беспечность и доверчивость в отношениях с людьми, оказавшимися впоследствии мошенниками. Часто мошенничество было спровоцировано корыстью, невежеством, жаждой наживы потерпевших.

По нравственно-психологическим качествам, проявившимся в ситуации совершения преступления, потерпевшие разделяются на лиц с положительной и отрицательной направленностью поведения.

Криминалистическое значение такого деления заключается в том, что лица, обладающие положительной направленностью («невиновные жертвы»), склонны к правдивым показаниям на допросах и активной помощи следствию. Лица же, обладающие отрицательной направленностью («виновные жертвы»), чаще всего дают ложные показания относительно своего поведения, укрывают часть информации, касающейся расследуемого события, особенно той, которая относится к ее виктимным сторонам.

Рассмотренные элементы криминалистической характеристики мошенничества взаимосвязаны. Имеются устойчивые и закономерные связи между: предметом преступного посягательства и способом совершения мошенничества (например, хищения акций в 78% случаев совершаются с использованием различных поддельных документов, векселя в 90% случаев похищаются путем получения фиктивной предоплаты); личностью мошенника и способом совершения мошенничества. Отмечается устойчивая связь между личностью мошенника и предметом преступного посягательства, предметом преступного посягательства и личностью потерпевшего.

В совокупности они образуют специфическую криминалистическую характеристику служебных (должностных) мошенничеств, обусловливают особенности их расследования, тактику и методику проведения следственных действий.