Законодательство о личном страховании

В большинстве стран (США, ФРГ, Япония, Великобритания и др.) личное страхование занимает первое место среди других отраслей страхования по объемам собираемой премии. Данные виды страхования выполняют важную социальную функцию, поскольку затрагивают интересы каждого человека. Поэтому во всех странах развитию и поддержанию личного страхования уделяется особое внимание.

Основным источником правового регулирования личного страхования является Гражданский кодекс Республики Казахстан. И в первую очередь к рассматриваемому договору применимы нормы, которые объединены в Гражданском кодексе в отдельной главе 48 (ст. 927−970 ГК РК). Вторым по важности можно выделить Закон «Об организации страхового дела в РК». Данный закон регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, организациями, отношения страховых организаций между собой, а также устанавливает основные принципы государственного регулирования страховой деятельности. Однако, важно отметить, что действие этого Закона не распространяется на государственное социальное страхование.

Когда принимался Закон, он, имел название «О страховании». Предполагалось, что будет построена иерархическая система законодательства, регулирующего страховые отношения, а сам Закон будет находиться в вершине иерархии. Этот иерархический принцип и заложен в п. 2 статьи Закона. Мыслилось, что действовавшие в то время нормативные акты о специальных видах страхования, в том числе и о личном страховании, также будут приведены в соответствие с этой иерархией. Однако с принятием нового ГК РК ситуация изменилась, так как вершиной иерархии в отношении общих вопросов заключения и исполнения договоров страхования стал теперь Гражданский кодекс. В отношении медицинского, пенсионного, социального страхования также были приняты новые федеральные законы, регулирующие эти виды страхования принципиально по-другому, чем это сделано и в Законе, и в ГК. Таким образом, задуманная иерархия нормативных актов по страхованию не выстроилась. Следовательно, в настоящее время к законодательству, регулирующему отношения в области страхования следует относить три группы нормативных актов, не связанных между собой иерархически[10]:

• (а) Гражданский кодекс РК, который регулирует отношения по заключению и исполнению договоров страхования;
• (б) Закон «Об организации страхового дела в РК» и нормативные документы органа страхового надзора, изданные в соответствии с подпунктами «г» и «д» п. 3 ст. 30 Закона;
• (в) специализированные нормативные акты об отдельных видах страхования.

По юридической силе эту иерархию можно представить так:

• — Законодательные акты;
• — Подзаконные нормативные акты (акты президента РК и правительства РК);
• — Ведомственные нормативные акты.

Итак, в комплекс законодательства о личном страховании в нашей стране, наряду с Гражданским кодексом РК и Законом «Об организации страхового дела в РК» входят, во-первых, законодательные акты. Среди них необходимо выделить:

• — Закон РК от 28 июня 1991 г. № 1499-I «О медицинском страховании граждан в Республики Казахстан» [11];
• — Воздушный кодекс РК от 19 марта 1997 г. № 60-ФЗ[12], ст. 132 которого закрепляет, что страхование жизни и здоровья членов экипажа воздушного судна при исполнении ими служебных обязанностей является обязательным;
• — Кодекс внутреннего водного транспорта РК от 7 марта 2001 г. № 24-ФЗ[13] - статья 98, которого гласит, жизнь и здоровье пассажиров подлежат обязательному страхованию в соответствии с законодательством Республики Казахстан на время перевозок их на внутреннем водном транспорте, за исключением пассажиров, перевозимых по пригородным, внутригородским, экскурсионно-прогулочным маршрутам перевозок пассажиров и на переправах;
• — Кодекс торгового мореплавания Республики Казахстан от 30 апреля 1999 г. № 81-ФЗ[14] - Пункт 2 статьи 60 устанавливает, что судовладелец обязан страховать жизнь и здоровье членов экипажа судна при исполнении ими трудовых обязанностей;
• — Таможенный кодекс Республики Казахстан от 18 июня 1993 г. № 5221-I[15] в ст. 431 закрепляет, обязательность государственного личного страхования должностных лиц таможенных органов Республики Казахстан: должностные лица таможенных органов Республики Казахстан подлежат обязательному государственному личному страхованию за счет средств федерального бюджета;
• — Основы законодательства Республики Казахстан об охране здоровья граждан от 22 июля 1993 г. № 5487−1[16] (Статья 64 — оплата труда и компенсации) устанавливают для медицинских, фармацевтических и иных работников государственной и муниципальной систем здравоохранения, работа которых связана с угрозой их жизни и здоровью, устанавливается обязательное государственное личное страхование на сумму в размере 120 месячных должностных окладов в соответствии с перечнем должностей, занятие которых связано с угрозой жизни и здоровью работников, утверждаемым Правительством Республики Казахстан;
• — Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Республики Казахстан» [17];
• — Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» [18];
• — Федеральный закон от 21 ноября 1995 г. № 170-ФЗ «Об использовании атомной энергии» [19] - ст. 18 устанавливающей, что гражданам Республики Казахстан обеспечивается право заключения договора добровольного страхования личности и имущества от риска Радиационного воздействия. Выплаты страховых сумм по этому виду страхования производятся независимо от выплат сумм по государственному социальному страхованию и социальному обеспечению;
• — и многие другие.

Нормы большинства из перечисленных законов закрепляют обязательное личное страхование, добровольному же личному страхованию посвящены общие нормы ГК РК, Закона «Об организации страхового дела в РК».

Как мы уже отметили, акты о личном страховании могут принимать Президент РК и Правительство РК. Однако они не должны противоречить вышеназванным законам. Кроме того, Федеральное Правительство вправе принимать постановления, содержащие нормы, посвященные личному страхованию, но только в случаях, прямо предусмотренных федеральными законами либо указами Президента Республики Казахстан.

К таким актам относятся:

• — Указ Президента РК от 7 июля 1992 г. N 750 «Об обязательном личном страховании пассажиров» [20];
• — Указ Президента РК от 31 декабря 1991 г. N 340 «О государственной налоговой службе Республики Казахстан» [21] закрепляющий обязательное государственное личное страхование сотрудников Государственной налоговой службы Республики Казахстан;
• — Постановление Правительства РК от 6 сентября 2001 г. № 652 «Об утверждении Правил установления страхователям скидок и надбавок к страховым тарифам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» [22];
• — Постановление Правительства РК от 28 апреля 2001 г. № 332 «Об утверждении Порядка оплаты дополнительных расходов на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию лиц, пострадавших в результате несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» [23].

В связи с тем, что на Федеральную службы России по надзору за страховой деятельностью и некоторые другие ведомства, возложена задача по разработке методических материалов по вопросам личного страхования, следует остановиться на ведомственных нормативных актах, принимаемых отдельными ведомствами.

В отношении таких документов существует общее правило, выраженное в постановлении Правительства Республики Казахстан от 13 августа 1997г[24] 1009 «Об утверждении Правил подготовки нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти и их государственной регистрации». Согласно этому акту нормативные акты министерств и ведомств Республики Казахстан, затрагивающие права, свободы и законные интересы граждан или носящие межведомственный характер, подлежат государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан и официальному опубликованию в «Российской газете». Официальное опубликование актов осуществляется не позднее десяти дней после их государственной регистрации. При этом акты, не прошедшие государственную регистрацию, а также зарегистрированные, но не опубликованные в установленном порядке, не влекут за собой правовых последствий.

Итак, обозначим некоторые из них:

• — Приказ Росстрахнадзора от 28 июня 1996 г. № 02−02/18 «О методике расчета страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни» ;
• — Приказ Росстрахнадзора от 20 июня 1996 г. № 02−02/17 «О примерных правилах страхования жизни с условием выплаты страховой ренты» [25];
• — Письмо Росстрахнадзора от 12 сентября 1996 г. № 08/5−71р/05 О Порядке расчета тарифов по страхованию жизни с условием выплаты страховой ренты[26];
• — Письмо Росстрахнадзора от 13 марта 1996 г. № 09/1−20р/24 О страховом риске дожития застрахованного до срока или возраста, установленного договором страхования жизни[27];
• — Письмо ПФР от 18 марта 1998 г. №ЕВ-16−28/1925 «О начислении страховых взносов на выплаты по договорам добровольного страхования пассажиров от несчастного случая» [28];
• — Письмо Минфина РК от 7 мая 2001 г. № 24−210 837−05/24 О возможности квалификации долгосрочного страхования жизни с выплатой аннуитетов в качестве незаконной предпринимательской деятельности;
• — Письмо Минфина РК от 26 июня 1998 г. № 24−11/05 «Об отдельных вопросах проведения видов страхования, относящихся к страхованию жизни» [29].

Наряду с вышеназванными законами и подзаконными актами, в качестве источников правового регулирования автор необходимо выделить и материалы судебно-арбитражной практики в Республики Казахстан. Несмотря на то, что в нашей стране судебная практика не является источником права и тем самым не обязательна в правоприменении (как это принято в англосаксонской системе права), тем не менее, в Республики Казахстан нижестоящие суды зачастую пользуются обзорами судебной практики для разбирательств дел. Поэтому важно обозначить обзоры арбитражной практики по делам, связанным с личным страхованием. В иду того, что в юридической природе нет обзоров объединенных тематикой личного страхования, можно выделить постановления по отдельно взятым судебные разбирательствам:

• — Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РК от 18 сентября 2001 г. N 9691/00 Возмещение истцу расходов, связанных с выплатой наемным работникам пособий по социальному страхованию, не может быть поставлено в зависимость от уплаты им единого налога на вмененный доход, поскольку истец, являясь страхователем наемных работников и выплачивая им страховое обеспечение при наступлении страховых случаев, действовал в соответствии с Законом «Об основах обязательного социального страхования» [30];
• — Решение Верховного Суда РК от 30 марта 2001 г. N ГКПИ 01−331−527 О признании недействительным и не порождающим правовых последствий пункта 3 Перечня актов Правительства РК, утративших силу с 1 января 1999 г., утвержденного постановлением Правительства РК от 27 августа 1997 г. N 966.