Правовые основы осуществления банковских операций

Нормативно-правовое регулирование деятельности КБ осуществляет ЦБ РФ, а также разрабатываются внутренние документы на уровне КБ. С учетом этого нормативные акты (документы) классифицируются на следующие виды или группы:

• 1. Нормативные акты федерального уровня;
• 2. Локальные нормативные акты;
• 3. Рабочие инструкции и положения ЦБ РФ;
• 4. Внутренние документы КБ, не противоречащие федеральному законодательству.

К федеральным нормативным актам относятся ФЗ ЦБ РФ, действующие на всей территории РФ и по отношению к КБ не зависимо от их размеров, форм собственности и видов выполняемых операций.

К таким нормативным документам относятся:

• 1. ФЗ «О банках и банковской деятельности»
• 2. ФЗ «О валютном контроле и валютном регулировании в РФ»
• 3. ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в КБ»

Локальные нормативные документыэто дополнение к ФЗ виде методических указаний или комментариев.

Рабочие инструкции и положенияэто основные нормативные акты, применяемые в общем режиме работы КБ. К ним относятся.

• 1. Положения «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ».
• 2. Положение «О правилах организации безналичного денежного обращения в РФ».
• 3. Положение «Об организации электронных расчетов, осуществляющих через расчетную сеть ЦБ РФ».

Внутренние документы, разрабатываемые КБ могут быть предоставлены виде внутренних рабочих инструкций, распоряжений по осуществлению банковских операций.

Каждый банк может разрабатывать самостоятельные внутренние документы.

Ответ № 4. «Банковские риски и методы страхования банковских операций».

Риск — это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям или недополучению доходов.

Характер банковских операций может быть:

• 1. По забалансовым операциям;
• 2. По активным операциям;
• 3. По пассивным операциям.

Активные операции делятся на: микроуровень, макроуровень.

Микроуровень делится на: кредитные, лизинговые, факторинговые.

Макроуровень делится на: рыночный риск, процентный риск.

Ответ№ 5. «Собственные средства кредитных организаций, их формирование».

Собственные средства банка — это совокупность различных фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность и стабильность функционирования банка.

В собственные средства включают: уставной фонд, специальные фонды банка, износ основных средств и т. д.

На долю собственных средств приходится от 12% до 20% общей суммы пассивов банка.

В составе собственных средств следует выделять собственный капитал, который включает:

• 1. Уставной фонд;
• 2. Учредительская прибыль;
• 3. Резервный фонд;
• 4. Нераспределенная прибыль прошлых лет.

Собственный капитал выполняет 3 функции:

• 1. Защитную;
• 2. Оперативную;
• 3. Регулирующую.

Уставной капитал акционерного банка формируется путем выпуска акций и регламентируется инструкцией ЦБ, при этом все выпущенные акции подлежат государственной регистрации.

Ответ № 7. «Депозитные операции».

Депозитные операции — это операции с юридическими и физическими лицами по привлечению временосвободных денежных средств на определенный срок и определенных условиях.

Депозитные операции классифицируются по следующим признакам:

• 1. По субъектам операций:
  • а) депозитные операции с физическими лицами;
  • б) депозитные операции с юридическими лицами.
• 2. По срокам осуществления:
  • а) срочные;
  • б) бессрочные.

Группы депозитов:

• 1. Депозиты до востребования. Деньги на такие счета зачисляются и снимаются по мере совершения. Владелец счета уплачивает комиссию за пользование счета. Банк сохранения денежных средств уплачивает невысокий процент.
• 2. Срочные депозиты бывают:
  • а) до 30 дней;
  • б) 90−180;
  • в) 180−260;
  • г) 260 и выше.

Срочные депозиты не могут использоваться для расчетов, владельцу счета уплачивается фиксированный процент.

• 3. Сберегательные вклады — не имеют фиксированные сроки. Они характерезуются:
  • а) не требует предупреждение банка об изъятии средств.
  • б) при внесении, снятии денег со счета предъявляется сберегательная книжка, в которой отражается движение денежных средств.
• 4. Ценные бумаги. Примером ценных бумаг можно привести сберегательные сертификаты. Срок обращения таких сертификатов от 1 года до 3 лет. Сберегательные сертификаты могут быть переданы только физическому лицу. Также можно к ценным бумагам отнести вексель.