Управление расчетными рисками

Организация эффективного регулирования системы безналичных расчетов и платежей сегодня невозможна без управления рисками, в том числе расчетными. Расчетные риски сопряжены с традиционным банковским бизнесом по обслуживанию денежных потоков в форме безналичных расчетов по банковским счетам как по поручению клиента, так и от имени самого банка при выполнении им своих обязательств на финансовых рынках, в связи с целями, задачами банковской политики.

К основным расчетным рискам относятся:

• — риски неплатежа или нарушения сроков платежа;
• — риски несоответствия выбранной формы расчетов, способа платежа и документооборота характеру сделки и экономическому содержанию расчетной операции;
• — риски несоблюдения и нарушения законодательных и нормативных требований к организации расчетов;
• — операционные или технологические риски, связанные с качеством работы всех подразделений банка, участвующих в расчетных операциях;
• — риски межбанковских расчетных технологий.

Банковский риск — характерная банковской деятельности возможность понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, которые связанны с внутренними факторами и (или) внешними факторами.

К внешним относят риски, которые не связаны с деятельностью банка или конкретного клиента, экономические, политические и другие. Это потери, возникшие в результате, например, начавшейся войны, национализации, революции, запрета на платежи за границу, введения эмбарго, консолидации долгов, отмены импортной лицензии, обострения экономического кризиса в стране, стихийных бедствии.

Внутренние риски, в свою очередь, подразделяются на потери, полученные от основой и вспомогательной деятельности банка.

Соответственно риски можно подразделить на:

• 1) связанные с активами банка, т. е. кредитные, рыночные, валютные, расчетные, факторинговые, лизинговые, кассовые, по финансированию и инвестированию, риск по корреспондентскому счету, и пр.);
• 2) связанные с пассивами банка, т. е. риски по привлеченным межбанковским кредитам, по вкладным и прочим депозитным операциям);
• 3) связанные с качеством управления банком своими активами и пассивами;
• 4) связанные с риском реализации финансовых услуг, т. е. операционные, риски инноваций, технологические риски, стратегические риски, административные, бухгалтерские, риски злоупотреблений, безопасности).

Особенностью нахождения степени банковского риска является его индивидуальная величина, связанная с принятием на себя конкретного риска по конкретной банковской операции. Во многом она определяется субъективной позицией каждого банка.

Качественное управление риском значительно повышает шансы коммерческого банка добиться успехов в долгосрочной перспективе. Деятельность по управлению рисками — это политика риска. Под политикой риска понимается совокупность разнообразных мероприятий, которые имеют цель снизить опасность ошибочного принятия решения.

Знать о возможном наступлении риска необходимо, но этого недостаточно. Важно установить какое влияние окажет тот или иной вид риска на результаты деятельности банка, и каковы его последствия.

Выявление риска может осуществляться следующими способами:

• Ш анализ объективных факторов (вероятностный анализ исследования операций);
• Ш анализ субъективных факторов (интуитивное предсказание тенденции поведения рынка).

Процесс управления риском достаточно динамичен и его эффективность во многом зависит от быстроты реакции на изменение условий рынка, экономической ситуации в целом, финансового состояния коммерческого банка.

Комплексный подход к управлению риском позволяет наиболее эффективно использовать ресурсы, распределять ответственность, улучшать результаты работы.

Крупные банки, в целях безопасности обычно имеют два комитета по управлению рисками:

ь комитет по кредитному риску;

ь комитет по управлению активами и пассивами банка.

Вышеназванные комитеты должны:

• o создавать внутрибанковские инструкции по управлению рисками;
• o определять цели политики управления рисками, а так же доводить их до сведения коллектива банка;
• o в случае необходимости делегировать полномочия по реализации этой политики и контролю подразделениям и отдельным работникам банка;
• o разрабатывать ограничения и стандарты на зоны, объемы, виды рисков, методы их оценки и регулирования.

Важную роль в управлении рисками занимает доходность расчетных технологий при безналичных расчетах.

Особенность управления расчетными технологиями состоит в сочетании неукоснительных требований, а в части соблюдения законодательных и нормативных требований к их организации и достаточно гибких условий договора банковского счета, в котором интересы банка могут быть представлены более полно. Профессиональное консультирование обеспечивает обоснованный выбор форм расчетов, способов платежа и защиты от рисков, которые связанны с технологическими особенностями различных форм безналичных расчетов.

При этом персонал банка должен учитывать наличие преимуществ и недостатков каждой формы расчетов, которые могут проявляться в отдельной конкретной сделке и определить риски от потерь для контрагентов, разный уровень затрат и доходности для банка.

Рассмотрим управление рисками при осуществлении конкретных видов расчетов:

Управление рисками при расчетах платежными поручениями. Использование платежных поручений связано с определенными рисками для участников этих расчетов, что обязывает банк в процессе организации расчетов минимизировать эти риски или полностью нейтрализовать их в рамках данной формы расчетов, предложив клиенту другие их формы. Риски, связанные с несвоевременностью платежа, возможно минимизировать например, тщательно проработав условия расчетов при заключении договоров.

Управление рисками при расчетах по инкассо. Банк должен строго контролировать сферу применения инкассовых поручений, применяя ограничения в рамках предусмотренных законодательством, что связано со значительными ограничениями прав плательщиков при бесспорном и безакцептном списании их средств.

Управление рисками при расчетах по аккредитивам. В случае такой формы безналичных расчетов аккредитивные операции регулируются Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, которые периодически пересматриваются.

Итак, банковский риск — риск, которому подвержены все коммерческие банки, опасность потерь, которые вытекают из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями.

Данная проблема носит экономический и юридический аспекты. Экономический (финансовый) аспект состоит в том, что при правильной оценке риска, а так же выборе правильного решения о заключении или отказе от совершения сделки, банк либо получает прибыль, либо избегает убытков. Юридический аспект данной проблемы связан с правомерностью (допустимостью) риска.

Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Поскольку, банк, помимо взятой на себя функции бизнеса, несет в себе функцию и общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, в таком случае знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты.

Рассмотрение наиболее известных видов риска показало их разнообразие и сложную вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в значительной степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг. Разнообразие банковских операций дополняется разнообразием клиентов и изменяющимися рыночными условиями. Вполне естественным представляется желание быть не только объектом всевозможных рисков, но и привнести долю субъективности в смысле воздействия на риск при осуществлении банковской деятельности.

Аналитики отмечают, что основным препятствием, возникающим на пути развития рынка электронных платежей, является психологический фактор, связанный с осознанием угрозы потенциального мошенничества. Люди до сих пор не рассматривают Интернет как безопасную среду, чему способствуют как объективная информация о степени безопасности работы в Интернете, так и новомодные фильмы и рассказы о хакерах, успешно преодолевающих любые препятствия на пути к сколь угодно защищенной информации. Опросы показывают, что более всего люди боятся потенциальной угрозы получения кем-либо их персональных данных при работе через Интернет. По данным платежной системы VISA около 23% транзакций ЭК так и не производится из-за боязни клиента ввести запрашиваемую электронным магазином персональную информацию о клиенте.

Многие потенциальные пользователи платежных интернет-услуг сомневаются в безопасности электронных расчетов. Эксперты утверждают, что защита системы интернет-банкинга более совершенна, чем, например, защита платежей с кредитных карт.

Возможность моментального денежного расчета послужила мощным толчком для развития электронной коммерции. Число владельцев интернет-денег постоянно растет. Да и обороты электронных платежных систем составляют сегодня значительные суммы. Естественно, все это не может не привлекать к себе внимание разных мошенников.

Как отмечают эксперты, для того чтобы привлекать клиентов, необходимо развивать платежный бизнес. На сегодняшний день более актуальным становится вопрос оптимизации работы сетей. Владельцы терминалов делают упор на внедрении новых возможностей и переоснащении терминалов. Последний год линейка доступных сервисов существенно расширилась, пополнившись оплатой различных услуг, коммунальных платежей и штрафов.

Действительно, изначально e-деньги были задуманы для того, чтобы оплачивать товары и услуги в сети интернет. По словам начальника отдела маркетинга компании Rupay Ионкина Николая, основную массу платежей через электронные кошельки составляют онлайн-услуги и P2P (person-to-person). Именно поэтому динамика рынка электронных платежей (70% - 120%) в несколько раз опережает развитие электронной коммерции (30% - 45%).

Конечно, эксперты рынка утверждают, что на сегодняшний день электронные платежные системы достаточно хорошо защищены практически от всех «технических» опасностей. Самым слабым «звеном», по их словам, являются чаще всего становятся люди, пренебрегающие элементарными правилами безопасности работы в Сети, а также те, кто соблазняется чересчур заманчивыми предложениями мошенников.

Однако есть и другое мнение. Так, Директор Банковского института Высшей школы экономики Василий Солодков, отмечает, что операции с электронными деньгами, расположенными в платёжных системах Интернета, не могут считаться безопасными. Ведь электронные кошельки — это не банковские счета, а финансовые объединения частных лиц. «Если банковскую сферу контролирует Центробанк, то сфера электронных денег в России никак не регулируется законом. Поэтому, если сегодня вы переведёте на электронный интернет-кошелёк определённую сумму, а завтра она попросту исчезнет, вам даже некому будет предъявить претензии» — резюмирует он.

На сегодняшний день рынок защиты электронных платежей, пока далек от идеального. Я на собственном примере убедился, что, даже соблюдая все предписываемые «правила безопасности», можно стать жертвой или попасть впросак. Остается надеяться, что в ближайшей перспективе, прогнозы экспертов оправдаются и все денежные действия, совершаемые в Интернете, перестанут пугать «юзеров» возможным мошенничеством.