Сущность страхования. 
Сущность и виды страхования

Основные понятия: объекты и субъекты

Первоначальный смысл понятия страхование связан в российской практике со словом «страх», а в западной практике — со словом insurance (от англ. sure — «уверенность»), которое в переводе означает — обещание возмещения за возможные будущие убытки в обмен на периодические платежи.

В настоящее же время в нашей стране существует огромное количество истолкования этого понятия, рассмотрим некоторые из них:

По мнению Дробозиной «страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).» [4,с. 527].

По мнению Сплетухова «страхование — это совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания, с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций, и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование, в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.» [8,с. 312].

В соответствии с законом РФ № 4015−1 «Об организации страхового дела в РФ» от 27 ноября 1992 г. (с изменениями от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г., 21 июня, 20 июля 2004 г., 7 марта 2005 г.) страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий, а также за счет иных средств страховщиков.

Наиболее точным является определение Ермасова С. В., в соответствии с которым «страхование — это экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, определенных договором или законом, случаях.» [5, с. 462].

В процессе проведения страхования возникает совокупность сложных специфических отношений, связанных с проявлением различных страховых интересов участников страхования, разнообразием подлежащих страхованию объектов, наличием широкого спектра страховых случаев и другими факторами. В связи с этим закономерна необходимость выражения тех или иных конкретных страховых отношений с помощью специальных терминов.

«Брутто — ставка — полная тарифная ставка страхового взноса, представляющая сумму нетто-ставки, обеспечивающей выплаты при страховых случаях, нагрузки и надбавки к нетто-ставке, предназначаемой для покрытия непредвиденных расходов, расходов на проведение предупредительных мероприятий, на ведение дела в формирование плановой прибыли». [2, с. 38].

«Возвратность — возврат страховых взносов при досрочном прекращении действия договора.

Выгодоприобретатель — лицо, назначаемое страхователем в качестве получателя страховой суммы.

Договор страхования — соглашение между страховщиком и страхователем, регулирующее их взаимные обязательства в соответствии с условиями данного вида страхования.

Доходность страховщика по страховым операциям — отношение годовой суммы прибыли к годовой сумме платежей (страховых взносов, премий).

«Нетто-ставка — основная часть страхового тарифа (брутто-ставка), предназначенная для формирования фонда, используемого для страховых выплат». [2, с. 36].

Обязательное страхование — одна из форм страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона. В отличие от добровольного страхования обязательное страхование не требует предварительного соглашения (заключения договора) между страховщиком и страхователем.

Портфель страховой — совокупность страховых взносов (платежей, премий), принятых данной страховой компанией, или число заключенных и оплаченных договоров.

Риск, страховой — вероятностное событие или совокупность событий, на случай наступления, которых проводится страхование (личное, имущественное, страхование ответственности).

Рынок страховой — система экономических отношений по купле-продаже страховых услуг.

Страхователи — юридические и физические лица, заключившие договор страхования, либо являющиеся страхователями в силу закона (при обязательной форме страхования) и уплачивающие страховые взносы (по договору иди по закону). Страховая выплата — выплата страховой суммы (части ее) страхователю или застрахованному (при личном страховании) или страховое возмещение (при имущественном страховании) при наступлении страхового случая.

Страховая сумма — определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой, устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, т. е. это объем страховой ответственности, принимаемой на себя страховщиком.

Страховое возмещение — сумма выплаты в покрытие ущерба при имущественном страховании и страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами.

Страховой агент — нештатный работник страховой организации, который от имени и по поручению страховщика заключает договоры страхования.

Страховой взнос — это плата страхователя за страхование, которую он обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Иначе говоря, это плата за страховую услугу.

Страховой случай — это совершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или третьему лицу.

Страховщики — юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в законодательном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

Фонд страховой (страховые резервы) — совокупность финансовых резервов, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущерба, нанесенного страхователю в результате страхового случая. Страховые резервы формируются за счет поступления страховых взносов и используются только для страховых выплат. Размещение страховых резервов осуществляется страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности." [2, с. 25].

Экономические категории выражают свою сущность через функции, посредством которых реализуется их общественное назначение. Также как и у любой экономической категории у страхования есть характерные только ей функции.

Объекты страхования.

Объектом страхования являются имущественные интересы предприятий (организаций и учреждений) всех организационно-правовых форм, связанные с владением, распоряжением, пользованием:

• -зданиями;
• -сооружениями;
• -машинами и оборудованием;
• — жилищами;
• -измерительными и регулирующими приборами и устройствами;
• -вычислительной техникой и оргтехникой (при этом не являются объектами страхования имущественные интересы, связанные с потерей или уничтожением носителей данных, включая содержащуюся на них информацию);
• -инструментами, производственным и хозяйственным инвентарем;
• -транспортными средствами и прочими передвижными машинами во время их нахождения в указанном в договоре страхования месте страхования;
• -объектами незавершенного строительства;
• — продукцией, товарами, сырьем, материалами и др. товарно-материальными ценностями;
• -предметами интерьера и отделки; мебелью, обстановкой;

По соглашению сторон может быть застраховано имущество, страхование которого не запрещено действующим законодательством.

К зданиям относятся архитектурно-строительные объекты, назначением которых является создание условий (защита от атмосферных воздействий и пр.) для труда, социально-культурного обслуживания населения и хранения материальных ценностей.

К сооружениям относятся инженерно-строительные объекты, назначением которых является создание условий, необходимых для осуществления процесса производства путем выполнения тех или иных технических функций, не связанных с изменением предмета труда, или для осуществления различных непроизводственных функций.

К жилищам относятся здания, предназначенные для невременного проживания.

К машинам и оборудованию относятся устройства, преобразующие материалы, энергию и информацию.

Производственный инвентарь — предметы технического назначения, которые участвуют в производственном процессе, но не могут быть отнесены ни к оборудованию, ни к сооружениям.

Хозяйственный инвентарь — предметы конторского и хозяйственного обзаведения, непосредственно не используемые в производственном процессе. Предметами производственного и хозяйственного инвентаря могут быть только предметы, имеющие самостоятельное назначение и не являющиеся частью какого-либо другого объекта.

Субъекты страхования.

• 1. На основании настоящих Правил заключаются договоры страхования имущества предприятий (организаций и учреждений) между «Страховщиком» и предприятием любой организационно-правовой формы, имеющим законный имущественный интерес в сохранении застрахованного имущества (далее по тексту «Страхователь»).
• 2. Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (Страхователя или Выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества.
• 3. Страхователь вправе заменить Выгодоприобретателя, названного в договоре страхования, другим лицом, письменно уведомив об этом Страховщика. Выгодоприобретатель не может быть заменен другим лицом после того, как он выполнил какую-либо из обязанностей по договору страхования или предъявил Страховщику требование о выплате страхового возмещения.
• 4. Если договором страхования не предусмотрено иное, договоры страхования имущества предприятий (организаций и учреждений) всех организационно-правовых форм заключаются сроком на один год. По взаимному соглашению сторон по истечении срока действия договора возможна его пролонгация еще на один год.
• 5. Договор страхования, заключенный в соответствии с настоящими Правилами, действует только на территории страны.
• 6. Имущество считается застрахованным в пределах места страхования — зданиях, помещениях в зданиях или рассматриваемых в качестве места страхования земельных участках, указанных в договоре страхования. Если застрахованное имущество изымается с места страхования, страховая защита в отношении него прекращается.