Заключение.
Управление пассивами коммерческого банка (на примере КБ "НС Банк" (ЗАО))
В 2008 г. на 1 рубль кредитных вложений приходился 1 рубль 1 копейка заемных и привлеченных средств, а в 2009 г. — 1 рубль 02 копеек. Этот факт свидетельствует о том, что привлеченные и заемные средства используются неэффективно. Это говорит о том, что банк проводит недостаточно активную кредитную политику. Наряду с обязательствами возросли и собственные средства банка на 107 273 тыс. руб. или 5… Читать ещё >
Заключение. Управление пассивами коммерческого банка (на примере КБ "НС Банк" (ЗАО)) (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Под пассивными операциями банков понимаются такие операции, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами Пассивы банка в отчетном году увеличились на 7 016 433 тыс. руб. и составили 164 414 570 тыс. руб. Произошло увеличение обязательств банка на 6 909 160 тыс. руб., что на 1 января 2010 г. составило 15 618 941 тыс. руб. В структуре пассивов обязательства имеют наибольший удельный вес (около 93%) и в отчетном году данный показатель увеличился на 2,6% и составил 95% от общей доли пассивов.
На основании анализа структуры пассивов КБ «НС Банк» (ЗАО).
Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому банкам нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.
Наряду с обязательствами возросли и собственные средства банка на 107 273 тыс. руб. или 5% и составили 822 629 тыс. руб. Данные свидетельствуют об активизации его коммерческой деятельности, о чем говорит рост стоимости его обязательств.
Источники собственных средств увеличились в отчетном году на 107 273 тыс. руб., в основном за счет увеличения нераспределенной прибыли прошлых лет на 101 723 тыс. руб. или на 73%. Снизилась переоценка основных средств и неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период на 3 тыс. руб. (0,004%) и 39 017 тыс. руб. (45%) соответственно.
КБ «НС Банк» (ЗАО) на 1.01.2009 г. за счет собственных средств могло покрыть около 8% общей суммы вкладов. На эту же дату следующего года произошло уменьшение данного показателя на 2,9%. На протяжении анализируемого периода наблюдается незначительное увеличение удельного веса собственных средств в общей структуре пассивов, что указывает на рост надежности и устойчивости работы банка.
Увеличение значения коэффициента рычага на 6,82%. Такое изменение этого показателя свидетельствует об увеличении возможности банка получать большую прибыль и одновременно об увеличении финансового риска, который принимает на себя банк, поскольку на каждую единицу капитала приходится значительная сумма финансовых обязательств.
В 2008 г. на 1 рубль кредитных вложений приходился 1 рубль 1 копейка заемных и привлеченных средств, а в 2009 г. — 1 рубль 02 копеек. Этот факт свидетельствует о том, что привлеченные и заемные средства используются неэффективно. Это говорит о том, что банк проводит недостаточно активную кредитную политику.
Расходы КБ «НС Банк» (ЗАО) на 1.01.2010 г. составили около 266 489 тыс. руб., что на 142 808 тыс. руб. (или на 53,59%) превышает показатель на 01. 01. 2009 г. Такой рост произошел в основном за счет увеличения процентов, уплаченных по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) на 168 492 тыс. руб. или на 72%.
На основании отчета о прибылях и убытках КБ «НС Банк» (ЗАО) в 2008 г. расходы по привлеченным средствам кредитных организаций составляют 6073 тыс. руб., по привлеченным средствам клиентов — 232 696 тыс. руб. и по выпущенным долговым обязательствам — 7720 тыс. руб. В 2008 г. они возросли до 4005 тыс. руб., 401 188 тыс. руб, 4104 тыс. руб В целом за анализируемый период стоимость пассивов КБ «НС Банк» (ЗАО) возросла на 7 016 433 тыс. руб. Это свидетельствует об активизации его деятельности на финансовом рынке, расширении клиентской базы. Одновременно с этим растет риск, который принимает на себя банк, так как на каждую единицу капитала приходится значительная сумма его финансовых обязательств.
Для увеличения эффективности деятельности КБ «НС Банк» (ЗАО) следует:
- * разнообразить виды вкладов
- * повышать уровень достаточности капитала, что обеспечит определенную привлекательность для вкладчиков, вследствие того, что это является показателем надежности банка
- * проводить эффективную процентную политику, не снижающую доходность банка и обеспечивающую определенную привлекательность для вкладчиков.