Введение. 
Проблемы, возникающие при внедрении новых подходов банковского надзора в РФ

На сегодняшний день банковская система Российской Федерации переживает существенные преобразования, связанные с переходом на международные стандарты финансовой отчетности, работой в условиях системы страхования вкладов физических лиц, консолидацией банковского капитала, внедрением новых банковских инструментов и продуктов в рамках ужесточения конкуренции на рынке банковских услуг.

Банковская деятельность развивается быстрыми темпами, привлекая прогрессивные технологии, оказывающие значительное влияние на скорость совершаемых операций и способствуя взаимосвязанности рынков.

Отечественные банки все чаще используют в своем бизнесе подходы и технику, принятые в развитых зарубежных странах, расширяют круг клиентов, сферы своего влияния, наращивают объемы банковских операций.

Происходит резкое увеличение уровня традиционных кредитных, рыночных рисков и рисков ликвидности, а это ставит перед надзорными органами новые сложные задачи.

Представляется очевидным, что ранее действовавшие подходы к регулированию и надзору за деятельностью кредитных организаций России не могли бы принести желаемого эффекта в нынешних условиях, что в конечном итоге обусловило необходимость скорейшего внедрения новых принципов и технологий банковского надзора за деятельностью кредитных организаций, то есть совершенствование надзора. Укрепление надзора предполагает его переключение с формального контроля за соблюдением норм на содержательную оценку ситуации и оперативное реагирование на нее. Такая система в мировой практике именуется риск-ориентированным или риск-фокусированным надзором. Прежние подходы в надзоре, основанные преимущественно на формальных критериях, зачастую не отражают реального положение дел в банках, не раскрывают в полном объеме экономическую сущность ряда банковских операций. Пришло время, когда количественный аспект в банковском регулировании должен подкрепляться качественным аспектом, при котором особое внимание уделяется превентивным мерам воздействия. При этом усилие надзорного органа должно распределяться в равной мере на каждом из аспектов — нельзя упускать из вида или, наоборот, отдавать приоритет какому-то одному из них.

Разработанная Банком России концепция об изменении подходов к надзорной работе и внедрение риск-ориентированного надзора является объективно-необходимым условием для успешного выполнения главных целей банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, изложенных в ст. 56 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» , — поддержание стабильности банковской системы страны и защита интересов кредиторов и вкладчиков. Достижение указанных целей в настоящее время предполагает постоянное совершенствование надзорной работы в зависимости от ситуации, складывающейся на рынке банковских услуг.

Международный опыт показывает тесную взаимосвязь между эффективностью банковского надзора и устойчивостью банковской системы страны. Поэтому, несмотря на сравнительно высокую стоимость создания эффективного банковского надзора (затраты на высококвалифицированный персонал, современные информационные технологии и т. д.), последствия, связанные с неадекватностью этой функции, могут быть несопоставимо более серьезными, чем все связанные с ней издержки.

Завершение процесса перехода к надзору, основанному на оценке рисков, есть необходимое условие для обеспечения устойчивости как отдельных кредитных организаций, так и банковского сектора в целом. Это потребует изменений в ряде ключевых областей, таких, как система пруденциальной отчетности, банковское регулирование, бухгалтерский учет и, не в последнюю очередь, законодательная база надзорной деятельности.

Целью настоящей работы является изучение проблем, возникающих при внедрении новых подходов банковского надзора в Российской Федерации, а также разработка конкретных предложений, направленных на совершенствование технологии банковского надзора и ее реализации в территориальном учреждении Банка России. Применительно к данному случаю таковым является Национальный банк Республики Адыгея Центрального банка Российской Федерации.

При написании данной работы были использованы: законодательная и нормативная база, регулирующая банковскую деятельность, документы Базельского комитета по банковскому надзору, материалы программы сотрудничества РоссияЕвропейский союз: «Банковский надзор: европейский опыт и российская практика» в рамках проекта ТАСИС (2003;2005) «Обучение персонала Банка России. Этап III», публикации руководителей надзорного блока Банка России, представителей отечественного и зарубежного банковского сообщества, материалы зарубежной и российской печати, а также информация, размещенная на Web-сайтах финансовых институтов и Банка России.