Классификаторы вопросов, подвергаемых инспекционным проверкам

РефератПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

Тематическая инспекционная проверка в соответствии с требованиями статьи 45 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Проверка в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. При этом в официальной отчетности структурных подразделений Банка России перед ЦБ… Читать ещё >

Классификаторы вопросов, подвергаемых инспекционным проверкам (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Классификатор проверяемых вопросов по своей сути представляет собой типовую структуру акта комплексной проверки кредитной организации.

В настоящее время подобная типовая структура официально не утверждена.

В течение последних лет был разработан ряд проектов такой структуры. Данные проекты регулярно размещаются на WEB-сайте Банка России.

Проекты типовой структуры акта разрабатывались по двум направлениям:

согласно отражению операций в балансе кредитной организации на основе «Плана счетов бухгалтерского учета» (операционный подход);

согласно рискам, принимаемым на себя кредитной организацией (рискоориентированный подход).

Оба эти направления имеют свои преимущества и недостатки. В настоящее время единый подход к определению направлений инспекционных проверок в Банке России не определен.

Фактически классификаторы проверяемых вопросов, используемые в структурных подразделениях ЦБ РФ, значительно различаются между собой.

При этом в официальной отчетности структурных подразделений Банка России перед ЦБ РФ принята следующая классификация проверяемых вопросов:

Таблица 2.


Код.	Тематика проверки.
	Оценка кредитного риска.
	Оценка рыночного риска.
	Оценка валютного риска.
	Оценка процентного риска.
	Оценка фондового риска.
	Оценка риска ликвидности.
	Состояние расчетной дисциплины в кредитной организации.
	Оценка финансового состояния и перспектив деятельности кредитной организации.
	Оценка достаточности и правомерности формирования собственных средств (капитала) кредитной организации.
	Проверка правомерности формирования уставного капитала кредитной организации.
	Проверка организации внутреннего контроля в кредитной организации.
	Проверка достоверности учета (отчетности) кредитной организации.
	Проверка выполнения кредитной организацией требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
	Проверка кассовых операций кредитной организации.
	Проверка обеспечения кредитной организацией безопасности информационных технологий.
	Проверка выполнения мероприятий по устранению нарушений (недостатков), выявленных предыдущей проверкой.
	Проверка качества управления кредитной организации.
	Оценка систем управления рисками кредитной организации.
	Проверка депозитных операций кредитных организаций.
	Проверка операций с ценными бумагами.
	Проверка выполнения кредитной организацией нормативов обязательных резервов.
	Проверка соблюдения кредитной организацией валютного законодательства Российской Федерации.
	Проверка в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.
	Тематическая инспекционная проверка в соответствии с требованиями статьи 45 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» .
	Иные вопросы.

Данная классификация основана на рискоориентированном подходе к проверке кредитных организаций. При этом в классификацию внесен ряд вопросов, основанных на операционном подходе.

Показать весь текст

Заполнить форму текущей работой

Другие работы

Оценка достаточности собственных денежных средств для оплаты единовременных расходов при оформлении ипотечной сделки

Коэффициенты, приведенные в табл. 4.3, разрабатывались банками и Федеральным агентством по ипотечному жилищному кредитованию на основе опыта ипотечного кредитования США и европейских стран. Набор показателей позволяет стандартизировать процедуру одобрения и выдачи ипотечного кредита. Для каждой банковской ипотечной программы эти коэффициенты заранее утверждены, но в некоторых случаях могут…

Реферат