Список литературы. 
Инспекционные проверки и институт кураторов как инструменты риск-ориентированного надзора

• 1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ
• 2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996 № 17-ФЗ

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитной организации» от 25.02.1999 № 40-ФЗ.

• 4. «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2004 год.»
• 5. «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2005 год.»
• 6. Стратегия развития банковского сектора. Приложение к заявлению Правительства Российской Федерации и Центрального Банка Российской Федерации от 30 декабря 2001 года. Вестник Банка России. № 5. 2002.с.2−22
• 7. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 год и на период до 2008 года.
• 8. Инструкция Банка России «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации» от 29.09.2003 № 105-И
• 9. Инструкция Банка России «Об организации инспекционной деятельности Центрального Банка Российской Федерации (Банка России)» от 01.12.2003 108 -И
• 10. Инструкция Банка России «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» от 31.03.1997 № 59
• 11. Письмо Банка России «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору» от 10.07.2001 № 87-Т
• 12. Письмо Банка России «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору» от 10.07.2002 № 91-Т
• 13. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.04 № 254-П
• 14. Положение «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 27.01.04 № 242-П
• 15. Положение Банка России «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитной организации» от 26.11.2001 № 159-П
• 16. Указание «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» от 16.01.2004 № 1379-У
• 17. Указание Банка России «О применении территориальными учреждениями Банка России Указания Банка России от 16.01.2004 № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» от 27.07.2004 № 88-Т
• 18. Указание Банка России «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» от 31.03.2000 № 766-У
• 19. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2003 году
• 20. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2004 году.
• 21. Базельский комитет по банковскому надзору. Руководство для органов банковского надзора по работе со слабыми банками// Вестник банка России. 2002;август.-№ 44 с.3
• 22. Вопросы модернизации банковской системы России// Вестник Банка России.-2002.-июнь.-28.06.2002.-№ 37.-с.3−13.
• 23. Методология основных принципов эффективного банковского надзора Базельского комитета по банковскому надзору// Вестник Банка России.-2002.-апрель.-№ 23.-с.3−35
• 24. Геращенко В. В. Не тепличные условия, а устойчивость и предсказуемость//Банковское дело в Москве. — 1998.-№ 12
• 25. Игнатьев С. М. Выступление на 12 съезде АРБ// Вестник Банка России.-2002.-май.-№ 30-с.2−3.
• 26. Игнатьев С. М. Выступление на ХV съезде Ассоциации российских банков.// Вестник Банка России .№ 31. 2004 .с.2−5
• 27. Козлов А. А. Выступление на 12 съезде АРБ// Вестник Банка России.-2002. май .№ 31.с.2−3.
• 28. Козлов А. А. Банковский бизнес затратный, рутинный и нервный//Время новостей.-2002.-май.-20.05.2002.-с.3−4.
• 29. КозловА.А. Модернизация банковского сектора — задачи совершенствования банковского надзора. «Деньги и кредит». — 2003. № 1
• 30. КозловА.А. Выступление на ХIII Международном банковском конгрессе. Вестник Банка России. 2004. № 37
• 31. Козлов А. А. Интервью «Время новостей». — 10.06.2004
• 32. Козлов А. А. Какие банки нужны России?// Финансовый контроль. — 2004. -№ 4
• 33. Королева Е. В. Современная практика мониторинга финансового состояния коммерческих банков в России.// Бизнес и банки.-2003.-№ 51
• 34. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки.- Москва.- Финансы и статистика.-2004.
• 35. Г. И. Лунтовский. Проблемы и перспективы развития российского банковского сектора.// Вестник Банка России.-2004. № 28
• 36. Р. Х. Марданов, М. Д. Кашапов, Р. Г. Акбашев. Институт кураторства кредитной организации как инструмент перехода к содержательному надзору.// «Деньги и кредит». -2003. № 10
• 37. М. Ю. Матовников. Анализ российских банков на основе отчетности по МСФО: риски и возможности.// «Банковское дело». — 2004. № 5
• 38. Сафронов В. А. Вопросы капитализации и устойчивости российского банковского сектора.// «Деньги и кредит». -2004. № 6
• 39. Самоторова А. Маловероятно, но опасно.// «Новые известия». -17.06.2004
• 40. Симановский А. Ю. Текущий банковский надзор. .Международные тенденции развития и некоторые вопросы совершенствования российской практики// «Деньги и кредит». -2002.-февраль.- № 2. с.18−23.
• 41. Симановский А. Ю. О развитии содержательных подходов в надзоре.// «Деньги и кредит». -2003. № 1. с.9−12
• 42. Симановский А. Ю. К вопросу о повышении эффективности банковского надзора// «Деньги и кредит». -2002.-сентябрь.-№ 9. с.3−8.
• 43. Симановский А. Ю. Разумный надзор — не в ущерб надежности.// Аналитический банковский журнал.-2004. № 6
• 44. СимановскийА.Ю. Выступление на V Всероссийской банковской конференции «Банковский капитал в экономике регионов России». Вестник Банка России. 2003 № 18
• 45. Симановский А. Интервью «Финанс». — 2004. № 23
• 46. Соколов Ю. А., Дубова С. Е. Проблемы организации и функционирования института кураторства в системе банковского надзора.//Финансы и кредит. Москва.-2004. № 7
• 47. Сухов М. Регулирование доступа на рынок банковских услуг: роль банковского надзора и механизмов саморегулирования// «Деньги и кредит». — 2002.-июль.- № 7. с.20
• 48. Трубицин П. А. Институт кураторства Банка России — новое направление в области банковского надзора.// Финансовый менеджмент.- 2004.-№ 2
• 49. Шор К. Б. Сущностный надзор рождается не на пустом месте.// «Банковское дело в Москве». — 2003. № 4
• 50. Н. Н. Панкратова Совершенствование банковского надзора: формирование института кураторства// Деньги и кредит. — 2003 — № 4.
• 51. Болгова Е. К., Брыкин А. В., Скурихин М. Н., Фадейкина Н. В. Банковский контроль и аудит. / Под ред. Н. В Фадейкиной. М.: Финансовая статистика, 2002. — 491с.

Приложение № 1

Общие подходы к инспектированию в ФРС и Банке России.

Федеральная Резервная Система.	Банк России.
1.	Цели инспекционных проверок.	— оценка правдивости и проверка полноты сведений бухгалтерского учета; — соблюдение нормативных требований; — формирование мнения по итогам проверки о размере рисков и качестве управления кредитным учреждением.	оценка соблюдения законодательства оценка достоверности учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала); определение размера рисков, активов, пассивов; оценка качества активов кредитной организации, величины и достаточности собственных средств; оценка систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации, финансового состояния и перспектив деятельности кредитной организации, а также выявление действий, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков кредитной организации.
2.	Наличие нормативной базы, регламентирующей организацию и проведение проверок.	Документы: 1) «Проверки, ориентированные на риск»; 2) «Принципы надзора, ориентированного на риск, за деятельностью крупных финансово-кредитных организаций»; 3) «Принципы надзора, ориентированного на риск, за деятельностью мелких банков»; 4) «Политика надзора, ориентированная на риск, для мелких банковских холдинговых компаний, не имеющих больших активов и не ведущих операций (банки-„ракушки“); 5) „Эффективное управление кредитным риском и использование внутренних рейтингов по кредитному риску в крупных банковских организациях“; 6) „Руководство по надзору, ориентированному на риск, за деятельностью крупных и сложных банковских организаций“; 7) „Основы надзора за деятельностью финансовых холдинговых компаний“; 8)"Политика надзора, ориентированная на риск, для мелких банковских холдинговых компаний, не имеющих собственных активов и не ведущих операций».	1) Инструкция Банка России от 25.08.2003 № 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации» 2) Инструкция Банка России от 01.12.2003 № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального Банка Российской Федерации (Банка России)» 3) Методические рекомендации по различным направлениям проведения проверок
3.	Проверки, направленные на риск.	Риск — ориентированный надзор (надзор, направленный на операции, связанные с наибольшим риском).	Риск — ориентированный надзор (надзор, направленный на операции, связанные с наибольшим риском).
4.	Основные этапы проверки.	До проведения проверки: первоначальное ознакомление с банком и сбор информации; определение характера предстоящих работ; определение объема работ; составление перечня информации, которая должна быть подготовлена банком к началу проверки. Проведение проверки. 3. Составление отчета по результатам проверки.	Подготовка к проведению проверки (предпроверочная подготовка). Непосредственное проведение инспекционной проверки. Документальное оформление результатов проверки.

Приложение № 2.

Выписка из паспорта должности Название должности Куратор коммерческого банка Должностной уровень Руководитель группы, сектора, отдела Место в организационной структуре и подчиненность Служащий Банка России, подчиняется руководителю Территориального Управления Банка России и (или) заместителю руководителя, в подчинении имеет группу, сектор, отдел Основные функциональные обязанности:

• — анализирует информацию о деятельности кредитной организации в целях оценки финансового состояния (устойчивости) и выявления проблем на ранней стадии их возникновения путем определения областей (сфер) повышенного риска, угрожающих, в том числе потенциально, финансовой устойчивости кредитной организации и (или) областей, в которых ее деятельность наиболее подвержена рискам в силу дефектов систем управления и внутреннего контроля; качества общего состояния систем управления и внутреннего контроля, а также качества состояния систем управления и внутреннего контроля по каждому направлению деятельности кредитной организации; качества стратегического управления и бизнес-планирования;
• — своевременно с учетом ситуации в кредитной организации готовит предложения по инспекционной проверке курируемой кредитной организации и направляет их руководству территориального учреждения Банка России для принятия решений;
• — участвует в подготовке к инспекционной проверке, включая определение характера и масштабов проверки, задания на проверку. При необходимости дает пояснения служащим Банка России, проверяющим деятельность кредитной организации. Обсуждает с ними, в том числе по собственной инициативе, вопросы деятельности кредитной организации, возникающие как на этапе предпроверочной подготовки, так и в ходе проверки;
• -обсуждает с аудиторами и с кредитной организацией (совместно или раздельно) итоги аудиторской проверки;
• — участвует в обсуждении решений по всем вопросам, касающимся деятельности курируемой кредитной организации, в том числе и не относящимся непосредственно к надзору (кроме операционной деятельности);
• — осуществляет наблюдение за деятельностью кредитной организации, оценивает тенденции и обсуждает их с кредитной организацией;
• — осуществляет наблюдение за деятельностью кредитной организации, оценивает тенденции и обсуждает их с кредитной организацией;
• — готовит предложения кредитной организации по направлениям совершенствования деятельности, включая вопросы организации основной деятельности, системы корпоративного управления, в том числе управления рисками и внутреннего контроля, бизнес-планирования;
• — дает пояснения кредитной организации по вопросам банковского регулирования и надзора с учетом международной практики, в том числе рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору;
• — в необходимых случаях готовит (инициирует) предложения руководству территориального учреждения Банка России по всем вопросам надзора за деятельностью курируемой кредитной организации, включая вопросы режима надзора и применения мер надзорного реагирования;
• -осуществляет контроль за выполнением курируемой кредитной организацией примененных к ней мер надзорного реагирования;

Критерии успешной работы:

обеспечение деятельности группы, сектора, отдела кураторов, отвечающей задачам риск-ориентированного надзора;

Внешние и внутренние коммуникации:

• — Внешние коммуникации — руководители и специалисты курируемой кредитной организации, внешние аудиторы.
• — Внутренние коммуникации — cотрудники Департамента банковского надзора Банка России, руководитель и (или) заместитель руководителя территориального управления Банка России, руководители, специалисты подразделений надзорного блока, других структурных подразделений территориального управления, члены группы, сектора, отдела кураторов.

Профессиональные качества и компетенции:

• -Куратор коммерческого банка должен иметь высшее экономическое образование, пройти специальное обучение по программе «Куратор коммерческого банка — банковский менеджер».
• -Куратор коммерческого банка должен иметь опыт работы, знания и практические навыки в области лучшей международной практики банковского надзора, банковского менеджмента, в вопросах определения параметров рисков и процедур по их минимизации.
• -Куратор коммерческого банка должен обладать безупречной деловой репутацией, умением организовать работу на порученном участке, навыками командной (коллективной) работы, коммуникабельностью, стрессоустойчивостью.