Моделирование финансово-хозяйственной деятельности ООО «Теана»
ООО «Дриада», адрес: 113 041, г. Москва, Бескудниковский проспект, д. 9, ИННКПП 7 703 525 983 773 401 088, р/с 407 077 890 400 000 016 384 в Б АКБ «Ивестбанк» (ОАО) г. Москва, к/с 30 104 820 000 000 000 000, БИК 44 619 110. ООО «Гранат», адрес: 119 141, г. Москва, Савелкинская ул., д. 2, ИННКПП 7 729 806 431 772 100 608, р/с 40 703 860 499 999 997 952 в Б АКБ «Реал Банк» (ЗАО) г. Москва, к/с… Читать ещё >
Моделирование финансово-хозяйственной деятельности ООО «Теана» (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Общество с ограниченной ответственностью «Теана» .
Реквизиты Организации. | |
Название организации: | ООО «Теана». |
Телефон: | 8(495)7372526. |
Вид деятельности по ОКВЭД: | 36.12. |
Форма № 1 по ОКУД: | |
Область специализации: | Производство мебели для офисов и предприятий торговли. |
ОКПО: | |
Организационно-правовая форма/форма собственности (ОКОПФ/ОКФС): | 65/16(Общество с ограниченной ответственностью/частная). |
Единица измерения (По ОКЕИ) : | тыс. руб. (384). |
Местонахождение (адрес): | Город Москва, проспект Вернадского, 94. |
ИНН: | |
КПП: | 78 101 001. |
Обслуживающий банк: | Сбербанк. |
Поставщики:
ООО «Дриада», адрес: 113 041, г. Москва, Бескудниковский проспект, д. 9, ИННКПП 7 703 525 983 773 401 088, р/с 407 077 890 400 000 016 384 в Б АКБ «Ивестбанк» (ОАО) г. Москва, к/с 30 104 820 000 000 000 000, БИК 44 619 110.
ООО «Марес», адрес: 117 420, г. Москва, проспект Мира, д. 10, ИННКПП 7 728 542 153 772 801 024, р/с 40 703 110 000 000 000 000 в Б «Пикбанк» (ОАО) г. Москва, к/с 30 101 380 000 000 000 000, БИК 44 551 179.
Покупатели:
ООО «Ред», адрес: 133 310, г. Москва, Каширское ш., д. 5, ИННКПП 7 733 717 634 773 200 896, р/с 40 708 910 201 350 012 928 в ОАО «ПромСвязьБанк» г. Москва, к/с 30 101 210 700 000 002 048, БИК 44 693 176.
ООО «Инта», адрес: 1 910 565, г. Москва, Ленинский переулок д. 3, ИННКПП 7 841 305 585 794 200 576, р/с 40 706 310 732 010 004 480 в ОАО «Фора Банк» г. Москва, к/с 30 101 810 800 000 000 000, БИК 44 650 701.
Учредитель:
ООО «Гранат», адрес: 119 141, г. Москва, Савелкинская ул., д. 2, ИННКПП 7 729 806 431 772 100 608, р/с 40 703 860 499 999 997 952 в Б АКБ «Реал Банк» (ЗАО) г. Москва, к/с 30 101 810 800 000 000 000, БИК 44 279 462.
Бюджет (для уплаты налогов):
УФК МФ РФ г. Москвы (для ИФНС № 35) л/с 40 100 710 035, ИННКПП 7 735 041 236 771 501 056, р/с 40 101 810 800 000 008 192 в ГРКЦ ОТДЕЛЕНИЕ 1 МОСКОВСКОГО ГТУ БАНКА РОССИИ г. Москва 705, БИК 44 583 001.
Учетная политика.
Таблица 2. Рабочий план счетов.
№ счета. | № субсчета. | Наименование счета. |
Основные средства. | ||
Амортизация основных средств. | ||
Нематериальные активы. | ||
Амортизация нематериальных активов. | ||
Вложения во внеоборотные активы. | ||
Материалы. | ||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям. | ||
Основное производство. | ||
Общехозяйственные расходы. | ||
Готовая продукция. | ||
Товары отгруженные. | ||
Выполненные этапы по незавершенным работам. | ||
Касса. | ||
Расчетный счет. | ||
Финансовые вложения. | ||
Расчеты с поставщиками и подрядчиками. | ||
Расчеты с покупателями и заказчиками. | ||
Расчеты по долгосрочным кредитам и займам. | ||
Расчеты по налогам и сборам. | ||
Расчеты по социальному страхованию. | ||
Расчеты с персоналом по оплате труда. | ||
Расчеты с подотчетными лицами. | ||
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами. | ||
Уставный капитал. | ||
Добавочный капитал. | ||
Выручка. | ||
Себестоимость продаж. | ||
Налог на добавленную стоимость. | ||
Прибыль/убыток от продаж. | ||
Расходы будущих периодов. | ||
Прибыли и убытки. |
Таблица 3 Журнал хозяйственных операций ООО «Теана» за январь 2013.
№. | Дата. | Содержание хозяйственной операции. | Сумма, руб. | Корреспонденция счетов. | Тип. | Документы. | |
Д. | К. | ||||||
02.01.2013. | Отражен уставный капитал после государственной регистрации организации. | Учредительные документы, бухгалтерская справка. | |||||
04.01.2013. | Поступили основные средства в счет вкладов учредителей в уставный капитал в денежной оценке, согласованной учредителями (участниками) организации. | Учредительные документы, бухгалтерская справка. | |||||
04.01.2013. | Поступили нематериальные активы в счет вкладов учредителей в уставный капитал в денежнойоценке, согласованной учредителями (участниками) организации. | Учредительные документы, бухгалтерская справка. | |||||
05.01.2013. | Приняты к учету основные средства, внесенные в счет вкладов в уставный капитал. | Акт о приеме-передаче основных средств. | |||||
05.01.2013. | Приняты к учету нематериальные активы, внесенные в счет вкладов в уставный капитал. | Карточка учета нематериальных активов. | |||||
06.01.2013. | Поступили денежные средства в счет вкладов учредителей организации в уставный капитал на рассчетный счет. | Выписка банка по расчетному счету. | |||||
06.01.2013. | Поступили денежные средства в счет вкладов учредителей организации в уставный капитал в кассу. | Приходный кассовый ордер | |||||
06.01.2013. | Оприходованы материалы от поставщика ООО «Дриада» . | Накладная. | |||||
07.01.2013. | Отражен НДС по приобретенным материалам. | Счет-фактура. | |||||
08.01.2013. | Оплачен счет поставщика ООО «Дриада» . | Выписка банка с расчетного счета, платежное поручение. | |||||
10.01.2013. | Материалы отпущены в производство. | Требование-накладная. | |||||
31.01.2013. | Начислена заработная плата работникам основного производства. | Расчетно-платежная ведомость. | |||||
31.01.2013. | Начислена заработная плата работникам административно-управленческого персонала. | Расчетно-платежная ведомость. | |||||
31.01.2013. | Удержан налог на доходы физических лиц с заработной платы работников основного производства. | Бухгалтерский регистр по начислению НДФЛ. | |||||
31.01.2013. | Удержан налог на доходы физических лиц с заработной платы работников административно-управленческого персонала. | Бухгалтерский регистр по начислению НДФЛ. | |||||
31.01.2013. | Начислены взносы в ФСС, ПФ, ФОМС, за риск и травматизм от фонда оплаты труда работников основного производства. | Бухгалтерский регистр по начислению взносов в ФСС, ПФ, ФОМС и за риск и травматизм. | |||||
31.01.2013. | Начислены взносы в ФСС, ПФ, ФОМС, за риск и травматизм от фонда оплаты труда работников административно-управленческого персонала. | Бухгалтерский регистр по начислению взносов в ФСС, ПФ, ФОМС и за риск и травматизм. | |||||
31.01.2013. | Общехозяйственные расходы включены в себестоимость продукции. | Ведомость распределения общехозяйственных расходов. | |||||
31.01.2013. | НДС принят к возмещению из бюджета. | Счета-фактуры. | |||||
31.01.2013. | Принята к учету готовая продукция по нормативной себестоимости. | Нормативы себестоимости, накладная на передачу готовой продукции на склад. | |||||
31.01.2013. | Отражена отгрузка покупателю ООО «Инта» . | Договор поставки, накладная. | |||||
31.01.2013. | Отражено поступление платы за отгруженную продукцию от ООО «Инта» . | Выписка банка по расчетному счету, платежное поручение, договор купли-продажи. | |||||
31.01.2013. | Признана выручка от продажи продукции. | 90.1. | Договор купли-продажи, выписка банка по расчетному счету. | ||||
31.01.2013. | Списана фактическая себестоимость реализованной продукции. | 90.2. | Бухгалтерская справка-расчет. | ||||
31.01.2013. | Выделен НДС на стоимость продукции по цене продажи. | 90.3. | Счет-фактура. | ||||
31.01.2013. | Выявлена прибыль от реализации. | 90.9. | Бухгалтерская справка-расчет. | ||||
31.01.2013. | Сумма нераспределенной прибыли. | Бухгалтерская справка-расчет. |
Таблица 4 Оборотно-сальдовая ведомость ООО «Теана» за январь 2013.
Шифр синтетических счетов. | Обороты. | Сальдо конечное. | ||
Дебет. | Кредит. | Дебет. | Кредит. | |
90.1. | ||||
90.2. | ||||
90.3. | ||||
90.9. | ||||
Итого. |
Таблица 5 Шахматная оборотная ведомость ООО «Теана» за январь 2013.
Кредит. | |||||||
Дебит. | |||||||
90.1. | |||||||
90.2. | |||||||
90.3. | |||||||
90.9. | |||||||
Итого по кредиту. | |||||||
Кредит. | |||||||
Дебит. | |||||||
90.1. | |||||||
90.2. | |||||||
90.3. |