Совершенствование кредитования в условиях рыночных отношений

Экономическая теория и практика в разных странах подтверждает необходимость страхования депозитов, как средства по созданию и укреплению доверия вкладчиков. Теоретическое обоснование необходимости страхования депозитов в своей основе имеет определение коммерческого банка как непостоянного равновесия. Суть такого определения заключается в том, что любой банк в процессе своего функционирования, подвержен в силу разных причин риску потери платежеспособности. В этом случае у него возникают проблемы с ликвидностью, поскольку необходимо выполнять требования вкладчиков, которые в условиях отсутствия страхования полагаются только на свою оперативность. Страхование депозитов стабилизирует равновесие. Другой стабилизатор — НБКР как кредитор последней инстанции. Большинство стран сегодня практикуют страхование депозитов. В пределах Европейского сообщества требуется, чтобы все страны имели страхование депозитов. В США практикуют страхование депозитов уже много лет. Уровень страхования депозитов устанавливается таким образом, чтобы вклады обычных частных лиц были бы застрахованы. При отсутствии страхования депозитов Центральный банк или в конечном счете бюджет вынуждены, как правило, принимать на себя бремя выплаты вкладов, хотя частично, если имеется страхование депозитов, то вклады выплачиваются через страхование. Но такие действия несут в себе моральный риск, что приводит к самоуспокоенности и уходу от ответственности должностных лиц и акционеров банка за действия, приведшие банк краху. Национальным Банком республики разработан проект Закона «О страховании депозитов». Целью создания такой системы является обеспечение защиты денежных средств банковских вкладчиков. Кроме того, решаются такие вопросы, как содействие мобилизации сбережений населения в банковские вклады, защита системы коммерческих банков и других финансово — кредитных учреждений от последствий финансовых кризисов, обеспечение их устойчивости и защита интересов мелких вкладчиков от рисков, которые они не в состоянии адекватно оценить. В проекте Закона предлагается принцип обязательного страхования, при котором все участники рынка, имеющие право на привлечение депозитов, являются субъектами страхования. В качестве объектов страхования выступают депозиты физических лиц в национальной валюте. Это первый этап в развитии системы страхования депозитов, поэтому приоритетными вкладчиками, депозиты которых страхуются, выбраны физические лица, менее осведомленные в экономическом смысле и поэтому, подверженные наибольшему риску. В соответствии с проектом Закона предполагается создание страхового фонда, движение средств из которого будет контролироваться Наблюдательным советом, в составе представителей коммерческих банков и НБКР. Из страхового фонда при возникновении страхового случая предполагается возмещение 90% основной суммы, но не более 100 минимальных размеров заработной платы. В последующем по мере роста благосостояния республики и финансовых возможностей коммерческих банков сумма страхового возмещения будет пересматриваться. Кроме обязательного страхования, коммерческие банки могут на добровольной основе страховать депозиты, не включенные в систему обязательного страхования (это может относиться к депозитам в иностранной валюте).

Меры по усилению надзора. Основными направлениями качественного улучшения в системе банковского надзора являются:

• 1. Совершенствования методологической основы банковского надзора, что включает такие вопросы как дальнейшая проработка нормативной базы, касающейся регулирования банковских и небанковских операций, системы управления в коммерческих банках, вхождения и ухода с банковского рынка, расширения банковской деятельности, антимонопольное регулирование. Проработка этих вопросов в методологическом плане предполагает доработку нормативных требований, в частности, по вопросам ограничения рисков концентрации, валютному и процентному риску, риску ликвидности. Планируется также разработка нормативных положений, касающихся вопросов, связанных с регулированием деятельности банков, осуществляемой при систематических нарушениях действующего законодательства. Необходим пересмотр существующих нормативных положений допуска на банковский рынок с точки зрения концентрации усилий на оценке финансовой состоятельности и надежности. В целях повышения эффективности деятельности коммерческих банках будет расширена нормативная база по вопросам организации корпоративного управления
• 2. Совершенствование практики банковского надзора. Дальнейшее развитие и улучшение практики банковского надзора предполагает некоторое изменение подходов, в частности, в системе внешнего надзора, имеющего своей целью оценку эффективности предпринимаемых мер воздействия на конкретный банк. Для этого целесообразно внедрение системы надзорной цикличности (надзорный период, который включает анализ положения в коммерческом банке, выработку мер, отслеживание (мониторинг и контроль за их исполнением), т. е. таким образом охватывает всю технологическую цепочку внешнего надзора). В рамках этого направления необходимо дальнейшее совершенствование методологии проверок банков на местах, предполагающее разработку дополнительных нормативных положений по организации проверок на местах, планирование работы групп проверяющих. Для повышения эффективности надзорных мероприятий планируется рассмотрение вопросов повышения эффективности внутреннего и внешнего аудита как средств, дополняющих проверку коммерческих банков. Требуется дополнительная методологическая доработка вопросов, касающаяся деятельности временного администратора, консерватора, специального администратора и консультанта.
• 3. Повышение уровня профессиональной подготовленности работников банковского надзора и уровня их ответственности. Эта проблема достаточно актуальна и ее решение предполагает укрепление кадрового состава квалифицированными специалистами, постоянного обучения и привлечения квалифицированных специалистов со стороны, в частности, использование потенциала аудиторов.

Развитие аудита. Одним из аспектов, требующих активного и масштабного развития, является необходимость повышения качества предоставления услуг внешнего аудита. Несмотря на то, что рынок аудиторских услуг достаточно активно развивается, за аудит коммерческих банков берутся немногие. Представительства международных аудиторских компаний требуют за свои услуги значительную оплату, что непосильно для многих наших банков, особенно для небольших. к их услугам прибегают только те банки, которые заинтересованы в международной деятельности. Национальным Банком разработаны и утверждены требования к аудиту коммерческих банков. Обязательным требованием для банков является ежегодное прохождение внешнего аудита. Перспективным в данном направлении является внедрение практики тесного сотрудничества НБКР как органа банковского надзора с аудиторскими компаниями в целях проведения совместных проверок, обмена информации.

Совершенствование залоговой политики. Правила по залогу являются ключевой проблемой. Основные сопутствующие проблемы — возможность многократной регистрации залогов, 5-летний мораторий на продажу сельскохозяйственных (но не городских) земель, что делает невозможной продажу отчужденной земли, вовлечение различных регулирующих агентств и культура обслуживания в них, 2-кратное взимание 7%-го налога, сначала во время изъятия залога, а потом во время его продажи, несоответствие положений Гражданского Кодекса и залогового законодательства и затяжные судебные процессы. Все эти проблемы требуют скорейшего решения.

Основные направления стратегического развития банковского сектора. В настоящее время сложилась относительно высокая зависимость от денежно-кредитной политики как стабилизирующего элемента макроэкономической политики, что оказывает определенное влияние на развитие финансового сектора. Процентные ставки выше, чем они могли бы быть. Более того, существует большая неопределенность в развитии процентных ставок, что в свою очередь оказывает воздействие на развитие финансового сектора. Должна быть продолжена работа по макроэкономической ситуации и достижения целевых установок по снижению темпов инфляции, что должно создать, наряду со структурными реформами, благоприятный инвестиционный климат в республике.

Изменение некоторых аспектов денежно-кредитной политики на перспективу. В настоящее время во всех странах с переходной экономикой, где существует двухуровневая банковская система, и коммерческие банки в той или иной мере зависят от денежно — кредитной политики, проводимой Центральным банком. Инструменты денежно-кредитной политики служат механизмом взаимодействия Национального банка с коммерческими банками и направлены на регулирование ликвидности коммерческих банков, денежной базы и, в конечном счете, — количества денег в экономике и уровня инфляции. Применение этих инструментов возможно только по отношению к коммерческим банкам и уже через них он воздействует на экономику в целом, добавляя или сокращая денежную массу. Основной целью денежно-кредитной политики НБКР, в соответствие с законом о Национальном банке, является стабильность цен (поддержание покупательной способности национальной валюты). Эффективность проводимой денежно-кредитной политики для достижения поставленной цели ограничена двумя аспектами: все еще недостаточно развитым банковским сектором; все еще сохраняющимся относительно высоким дефицитом бюджета. Рост цен (инфляция) зависит от многих факторов, в том числе и так называемых монетарных, когда рост денежной массы неадекватен росту производства. НБКР обязан добиваться стабильности цен. В настоящее время в реальном секторе экономики нашей республики происходит медленные позитивные сдвиги. В этих условиях источником основного дохода для банков становятся краткосрочное и высокодоходное кредитование в основном торговых предприятий — импортеров и инвалютных операции зачастую спекулятивного характера. Поэтому в краткосрочном периоде задачей денежно-кредитной политики НБКР является управление ликвидностью коммерческих банков с целью недопущения давления на обменный курс сома, поскольку в республике доля импорта в потребление остается очень высокой. В таких условиях НБКР вынужден идти на непопулярные меры такие как: высокая норма обязательного резервированная коммерческими банками средств в НБКР, жесткие ограничения по открытой валютной позиции коммерческих банков, высокие процентные ставки на кредитные ресурсы для коммерческих банков. Смягчение денежно-кредитной политики в краткосрочном периоде может привести к нежелательным последствиям, в том числе росту девальвации обменного курса. В долгосрочном периоде, по мере увеличения долгосрочных сбережений населения и инвестиций в реальный сектор экономики, его развития и стабилизации, когда приоритеты коммерческих банков при размещений своих активов будут смещаться в сторону производства, зависимость от денежно-кредитной политики НБКР коммерческих банков будет постепенно снижаться. Это будет выражаться в постепенной корректировке резервных требований, лимита открытой валютной позиции, процентных ставок.

Политика резервных требований. Для стабилизации национальной валюты и укрепления банковской системы Национальный банк использует обязательные резервные требования в качестве регулятора объема денежных агрегатов, кредитов и спроса на ликвидность; средства снижения риска неплатежеспособности развивающейся банковской системы в условиях нестабильности финансовой ситуации; механизма предотвращения притока краткосрочного капитала, носящего спекулятивный характер и оказывающего дестабилизирующее влияние на национальную валюту. При определении нормы резервных требований и условий их соблюдения Национальный банк руководствуется целями денежно-кредитной политики с учетом сложившейся текущей финансовой ситуации, состояния банковской системы. Уровень резервных требований в Кыргызстане в размере 20% достаточно высок, но необходимость сохранения его на таком уровне предопределяется тем, что достигнутая стабильность в динамике обменного курса, инфляционных процессов в текущем периоде достаточно уязвима, о чем свидетельствуют события 1998 г. Значительное ухудшение финансового ситуации в республике, связанное с влиянием внешних факторов (кризис в России), а также обострением внутренних проблем в Кыргызстане, обусловили необходимость ужесточения политики резервных требований в части соблюдения установленных норм. Вместе с тем, учитывая некоторые проблемы, возникшие у коммерческих банков с выполнением резервных требований, Национальным Банком были внесены изменения в политике резервных требований (это касается учета валютных средств коммерческих банков на срочных беспроцентных депозитных счетах с одновременным снижением резервных требований). Одной из предпосылок сохранения резервных требований на высоком уровне является отсутствие системы страхования депозитов вкладчиков. В условиях нестабильности положения в банковской системе крайне важно обеспечивать максимально возможную защиту вкладов всеми имеющимися средствами Национального банка, в том числе и резервными требованиями, которые в определенной степени позволяют выполнить эту функцию. В перспективе, по мере создания надежной системы страхования вкладов, данная функция будет утрачивать свою необходимость и в условиях достижения прочной макроэкономической стабильности, и, прежде всего, финансовой, появится реальная возможность для пересмотра политики резервных требований.

Обеспечение равных условий конкуренции. Для улучшения банковской структуры необходимо, чтобы для всех банков были созданы одинаковые, равные условия. В настоящее время есть несколько позиций, по которым существует определенное неравенство. В этой связи НБКР ведет и намеревается впредь вести целенаправленную политику, целью и результатом которой будет создание равных внешних условий для банков и лицензируемых НБКР других финансово-кредитных учреждений, т. е. Национальный банк будет поэтапно избавляться от существующих моментов неравенства. Примером этому может служить отмена «налоговых каникул» для банков с долей иностранного капитала в уставном капитале. Поэтапная программа увеличения размера уставного капитала предусматривает уравнивание требований к местным банкам и банкам с долей иностранного капитала. В отношение АКБ «Кайрат» и Расчетно-сберегательной компании — инвестирование Национальным банком средств в который было продиктовано насущной необходимостью и осуществлялось в рамках основных задач Национального банка как органа, ответственного за поддержание доверия населения к банковской системе — ведется активная работа по поиску инвесторов для продажи ми акций этих банков, временно принадлежащих НБКР.

Будет развиваться и поддерживаться практика проведения тендеров на выбор банков для обслуживания, например, предоставляемых международными финансовыми институтами, кредитных линий.

Предоставление банковских услуг в сельской местности. Одним из направлений совершенствования системы предоставления банковских услуг в сельской местности может стать объявление тендера на поставку денежной наличности в сельские районы. Это даст возможность различным потенциальным участникам сделать свои предложения относительно цены и качественного уровня предоставляемых услуг. Расчетно-сберегательная компания, кредитные союзы и почтовые отделения должны, как минимум, заявить о своем желании в подобном тендере участвовать. Кредитным союзам и почтовым отделениям потребуется получение лицензии на осуществление подобной деятельности, и законодательная база, по крайней мере, для кредитных союзов, в этом случае должна быть изменена. Кредитные союзы могут работать при более низких операционных расходах, чем Расчетно-сберегательная компания и это вместе с возможным усилением эффекта могло бы стать хорошим выбором источника предоставления банковских услуг в сельских районах, включая и распределение средств из Казначейства. Главной проблемой кредитных союзов является их небольшой размер и число участников, недостаток технических навыков и доступа к оборудованию, но проблемы решаемые, поскольку кредитные союзы имеют сильную донорскую поддержку. Почтовые отделения имеют некоторые из тех же синергических преимуществ, что и кредитные союзы. У почтовых отделений и раньше был опыт распространения денежной наличности из Казначейства. Недостатком почтовых отделений является то, что они осуществляют свой бизнес вне государственного надзора. Однако, они более технически, оснащены и имеют лучший доступ к технике, нежели кредитные союзы. Деятельность кредитных союзов в областях должна быть расширена, в дальнейшем это позволит обеспечить доступ к банковским услугам в сельских районах. Это может быть, как уже упомянуто, выдача денежной наличности, осуществление других платежных функций. Кредитным союзам должно быть позволено, предоставлять такой вид продукта как сбережения / кредитование. Это очень похоже на то кредитование, которое они осуществляют сейчас. Этот продукт предполагает, что заемщику необходимо вкладывать средства в депозит в течение пары лет до того момента, пока он сможет получить кредит. В соответствии с существующими правилами функционирования кредитных союзов заемщики должны обращаться за кредитом при наличии акционерного капитала. Т. е. в обоих случаях заемщикам надо прежде показать историю сбережений? и лишь потом обращаться за кредитом.

Ипотечное кредитование. В большинстве стран существуют специальные системы ипотечного кредитования. Ипотечное кредитование имеет огромный потенциал как финансирование в большом объеме, с малым риском и низкими затратами на обслуживание. Однако, существует ряд требований для начала подобной деятельности. Основным является наличие хорошей системы регистрации залогов в виде домов, земли и зданий в целом. Правительством республики и Национальным Банком принято совместное постановление о мерах по созданию условий и развитию ипотечного кредитования. Данные меры предусматривают реализацию мероприятий по формированию правовых, экономических и организационных условий для развития отношений, связанных с кредитованием физических и юридических лиц под обеспечение ипотекой. Создание правовой базы предполагает разработку проектов законодательных актов об обращаемых долговых обязательств, внесение изменений в Земельный кодекс, подготовку нормативных документов, регулирующих деятельность коммерческих банков при осуществлении ипотечного кредитования и др.

Развитие других финансовых институтов. Расширению финансового проникновения в экономику также связано с вопросами дальнейшего развития всей финансовой инфраструктуры, включая активизацию деятельности различных финансовых институтов, усиление рынков капитала в стране. Требуется предпринять комплексные усилия по развитию рынка ценных бумаг. страховой индустрии, которая в настоящее время находится на начальном этапе становления, расширение масштабов деятельности инвестиционных фондов, финансовых компаний, учреждений. Это будет способствовать увеличению инвестиционной активности в республике.

Денежно-кредитная политика. Важнейшим вкладом денежно-кредитной политики в создание условий для устойчивого экономического роста и уменьшение бедности должно стать обеспечение стабильности цен. Планируется неуклонное снижение инфляции с доведением ее начиная с 2005 года до уровня ниже 5% в год. Такая политика, наряду с реформами финансового сектора и усилиями по снижению инвестиционных рисков, должна позволить в перспективе заметно снизить процентные ставки и сделать финансовые ресурсы доступными для реального сектора.

Для повышения эффективности денежно-кредитной политики и возможностей ее позитивного воздействия на реальный сектор будут приняты меры по углублению и расширению финансовых рынков страны, оздоровлению и укреплению банковской системы, совершенствованию инструментов денежно-кредитной политики, повышению монетизации экономики за счет вытеснения бартера и денежных суррогатов.

Важным направлением обеспечения открытости деятельности НБКР будет разъяснение целей, содержания и результатов денежно-кредитной политики, учитывая, что одним из критериев ее эффективности является то, насколько отдельные мероприятия и денежно-кредитная политика в целом пользуются доверием у населения и участников рынка. Будет повышено качество проводимых исследований и расширен круг публикаций и периодических изданий с использованием современных информационных технологий.

Эффективная финансовая система. Меры по оздоровлению и укреплению банковской системы будут приняты с целью повышения доверия к ней населения, улучшения качества предоставляемых услуг, обеспечения ее эффективности и надежности, использования финансового потенциала банков для развития экономики. Это будет способствовать мобилизации сбережений и трансформации их в кредиты для частных лиц и предпринимателей. Надзорная и регулирующая функция НБКР будет усилена за счет улучшения практики банковского надзора и совершенствования пруденциальных норм.

Усиление ответственности руководителей и членов советов директоров за результаты деятельности, развитие культуры корпоративного управления и внедрение стандартов корпоративного управления, обязательное публичное раскрытие финансовой отчетности будут способствовать эффективному управлению в коммерческих банках и приведут к повышению значения общественного надзора.

В целях дальнейшего повышения доверия населения, после оздоровления ситуации в банковской системе, будет введено обязательное страхование депозитов физических лиц в национальной валюте. С учетом введения частной собственности на землю одной из перспективных банковских услуг станет ипотечное кредитование.

Другим важным направлением реформ является создание законодательных условий и стимулов для роста небанковских финансовых учреждений, в частности страховых компаний, негосударственных пенсионных фондов, инвестиционных фондов. Особое внимание будет уделяться развитию финансовой инфраструктуры в сельской местности, включая поддержку институтов микро кредитования и кредитных союзов. Здесь будут предприняты меры по обеспечению максимальной гибкости форм кредитования и устойчивой работы микро кредитующих организаций, приданию их деятельности перспективного характера и приближению к получателям кредитов.