Анализ результатов деятельности ОАО «Сбербанк»

Доходы ОАО «Сбербанк» в 2009 году

Рост чистого процентного дохода составил 32,9% (до 502,7 млрд руб.), а чистый комиссионный доход Группы вырос на 17,3% (до 101,1 млрд руб.). Снижение прибыли Группы в 2009 году происходило на фоне значительных темпов роста резервов под обесценение кредитного портфеля: расходы на создание резервов выросли в 4 раза — с 97,9 млрд руб. за 2008 год до 388,9 млрд руб. за 2009 год.

Доход Группы от операций с ценными бумагами, включенный в Отчет о прибылях и убытках, составил 36,5 млрд руб., в то время как в прошлом году Группа получила убыток от данных операций в размере 37,3 млрд руб. Чистые доходы Группы от операций с иностранной валютой составили 16,2 млрд руб., что ниже на 35,7% показателя 2008 года. В 2009 году Группа провела переоценку зданий банковского назначения, в результате которой в Отчете о прибылях и убытках был зафиксирован убыток в размере 15,0 млрд руб. Операционные расходы увеличились на 3,4% — до 229,3 млрд руб.

Совокупный доход Группы в 2009 году составил 38,9 млрд руб. и сократился на 68,8% по сравнению с 2008 годом. Отрицательная переоценка зданий, отраженная в составе прочих компонентов совокупного дохода, составила 21,2 млрд руб. Положительная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, отраженная в составе прочих компонентов совокупного дохода, составила 40,7 млрд руб. до вычета налога на прибыль. Таким образом, совокупный доход Группы от операций с ценными бумагами, отраженный через счета прибылей и убытков и в составе прочих компонентов совокупного дохода, в 2009 году составил 77,2 млрд руб. до вычета налога на прибыль.

Показатели активов Банка представлены в таблице 1.

Таблица 2.

Активы ОАО «Сбербанк».

Из таблицы 1 видно, что средняя доходность активов по сравнению с 2008 годом возросла, увеличилась также доходность долговых ценных бумаг. А вот доходность от кредитов банкам, наоборот, снизилась с 3,8 до 2,2%. В целом же активы Банка имеют положительную тенденцию. Их средняя доходность, по сравнению с 2008 годом, увеличилась с 11,7 до 12,6%.

Процентные доходы по кредитам клиентам увеличились на 29,3% — до 752,6 млрд руб. Рост процентных доходов от кредитования связан в первую очередь с ростом процентных ставок по кредитам корпоративным клиентам, а также с увеличением портфеля кредитов корпоративным клиентам (анализ изменения кредитного портфеля представлен в разделе «Анализ структуры отчета о финансовом положении Группы Сбербанка по МСФО»).

Рисунок 6 — Процентные доходы по кредитному портфелю Процентные доходы Группы от операций с ценными бумагам за 2009 год составили 54,2 млрд руб., что превышает результат 2008 года на 22,0 млрд руб. (рост на 68%). В 2009 году Группа активно наращивала портфель долговых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, что на фоне повышения доходности долговых ценных бумаг привело к значительному росту процентного дохода. Анализ изменений портфеля ценных бумаг представлен в разделе «Анализ структуры отчета о финансовом положении Группы Сбербанка по МСФО».

Процентные доходы по средствам, размещенным в банках (включая межбанковские кредиты, счета ностро и кредиты овернайт), составили 8,1 млрд руб., или 1,0% от совокупного процентного дохода, что на 47,3% больше процентных доходов за 2008 год. Рост процентных доходов по данной статье отчета о финансовом положении связан с увеличением среднегодовых объемов размещенных средств в 2,5 раза в 2009 году (до 370,3 млрд руб.) при одновременном снижении средней доходности до 2,2%.