Краткая экономическая характеристика финансово-кредитной деятельности банка с 2005-2007 год

Сбербанк РФ, став крупнейшим коммерческим банком страны, занимает прочные позиции на денежном и фондовом рынках. Валюта его баланса составляет около одной пятой сводного баланса всех коммерческих банков России. Сберегательный банк аккумулирует около 70% всех вкладов граждан, кроме того, через его систему получают пенсии свыше 80% пенсионеров и заработную плату — около 40% занятых в экономике России.

Астраханское отделение Сбербанка РФ в соответствии с Положением о нем вправе осуществлять все банковские операции, предусмотренные законодательством РФ и Уставом Головного банка. Таким образом Астраханский банк СБ РФ способен предоставить своим щ клиентам практически весь спектр банковских операций и услуг.

В настоящий момент в Астраханском банке СБ РФ хранятся средства населения в общей сумме 6 600 000 тысяч рублей. На 1 января 2008 года в учреждениях Астраханского банка открыто свыше 3 млн. счетов физических лиц. Свыше 50% населения Астраханской области получают свои доходы через отделения Сбербанка.

Как результат положительных изменений за последние годы положение Астраханского банка СБ РФ в рейтинге территориальных банков упрочняется. Однако для того чтобы судить о деятельности Астраханского ОСБ № 8625 следует рассмотреть и проанализировать основные финансовые показатели его деятельности, а точнее структуру активов и пассивов, доходов и расходов. Подобный анализ позволяет выявить основные тенденции динамики различных статей активов и пассивов банка, установить особенности формирования ресурсной базы банка и выявить наиболее доходные виды его деятельности.

За 2010 год Астраханское ОСБ 8625 сработало с прибылью в сумме 68 797 тысяч рублей, что в 20 раз больше соответствующей величины за 2009 год и 4,8 раз — за 2008 год. В расчете на одного работника прибыль Астраханского ОСБ составила за 2010 год 43,7 тысяч рублей, в 2009 году в 17,5 раз меньше, а именно 2,5 тысячи рублей, в 2008 году — 10,6 тысяч рублей.

Значительное увеличение прибыли на 1 января 2010 вызвано увеличением доходов банка на 78 359 тысяч рублей или 17% по сравнению с той же датой 2009, тогда как расходы за 2009 год увеличились всего на 2,8% и составили к концу года 481 008 тысяч рублей.

Если рассматривать суммы доходов и расходов в динамике за 3 года, то наибольшие показатели банк имел в 2007 году — 680 132 и 665 803 тысячи рублей. Балансовая прибыль за данный год составила 14 329 тысяч рублей. Наибольшую прибыль в течение данного года принесли вложения в еврооблигации и государственные ценные бумаги, а также проценты по кредитам юридическим лицам. Значительную статью расходов за 2004 год составили непроцентные расходы 472 970 тысяч рублей — 71% от общей суммы расходов и 26% или 177 098 тысяч рублей составляют выплаты процентов по вкладам физических лиц.

2005 год характеризуется незначительной суммой прибыли 3391 тысяча рублей. На 01.01.2006 года доходы банка составили 471 446 тысяч рублей, что на 31% меньше за аналогичный период предыдущего года. Расходы банка также уменьшились на 30% по сравнению с 2005 годом и составили 468 055 тысяч рублей. Значительную долю в доходах банка за 2005 год составили непроцентные доходы — 125 424 тысяч рублей и проценты, выплаченные юридическими лицами по кредитам — 91 277 тысяч рублей. В расходах банка 68% или 317 914 тысяч рублей составляют непроцентные расходы, а также большая часть идет на оплату процентов по вкладам физических лиц 138 510 тысяч рублей. За 2005 год существенно изменилась структура активов и пассивов Астраханского ОСБ 8625. Активы Сбербанка возросли на 30% или на 871 957 тысяч рублей за счет увеличения:

кредитов, выдаваемых физическим лицам. По состоянию на 01.01.2006 года данная статья баланса составила 261 237 тысяч рублей, общее увеличение по сравнению с предыдущим годом на 68%;

денежных средств в кассе и на корреспондентских счетах на 58% или на 51 312 тысяч рублей;

средств в капитальных вложениях в 3,7 раз или на 320 003 тысячи рублей.

В течение 2005 года банк практически не вкладывал денежные средства в ценные бумаги. На 20% сократились кредиты, выдаваемые юридическим лицам и составили на 01.01.2002 год 709 124 тысячи рублей, хотя данный источник приносит одну из наибольших частей доходов.

Ресурсы банка за 2005 год увеличились, данное изменение произошло за счет:

остаткам по вкладам физических лиц, которые возросли на 30% и к концу года составили 2 218 473 тысячи рублей;

остатки по счетам юридических лиц возросли на 15% по сравнению с 2004 годом и составили на конец 2001 года 549 741 тысяча рублей.

На 17% сократились денежные средства, привлеченные в ценные бумаги по сравнению с 2005 годом.

В 2006 году Астраханское ОСБ 8625 получила прибыль в размере 68 797 тысяч рублей — это наибольший показатель за анализируемые три года, из которых чистая прибыль составляет 37 369 тысяч рублей. На 01.01.2007 года доходы банка составили 549 805 тысяч рублей, что на 16% больше, чем за аналогичный период прошлого года. Расходы банка увеличились незначительно — на 2,7% по сравнению с прошлым годом. Значительно увеличились статьи пассива баланса:

Остатки по вкладам физических лиц возросли на 41% по сравнению с прошлым годам и на 01.01.2007 год составили 3 126 486 тысяч рублей;

Остатки по счетам юридических лиц увеличились на 63% и к концу 2006 года составили 893 949 тысяч рублей;

Денежные средства, привлеченные в ценные бумаги, возросли на 86,4% и составили 131 525 тысяч рублей.

Также значительно увеличились статьи актива баланса:

Кредиты предоставляемые юридическим лицам и физическим лицам — предпринимателям возросли на 22,2% и составили 866 478 тысяч рублей;

Кредиты физическим лицам выросли на 72,8% и составили 451 535 тысяч рублей;

Вложение средств в ценные бумаги возросло в 6 раз и к концу 2006 года составило 6658 тысяч рублей.

Чистая прибыль банка в размере 67 369 тысяч рублей говорит о рентабельной деятельности. Коэффициент рентабельности на 01.01.2007 года составил 12,25.

По данным публикуемой отчетности Астраханского ОСБ 8625 можно рассчитать следующие показатели анализа качества активов:

1. Уровень доходных активов, определяемый как отношение активов, приносящих доход, к общей сумме активов.

Данный показатель в Астраханском банке СБ РФ составляет 68%- на 01.01.05 год, 65% - на 01.01.06 года, 63,8% - на 01.01.07 года.

Значение показателя свидетельствует об эффективной работе банка и верным распределением активов банка между приносящими и неприносящими дохода.

2 Уровень сомнительной задолженности, равный соотношению просроченной задолженности по кредитам к общей сумме размещенных активов. Значение данного показателя за 2005 года составляет — 10%, за 2006 год — 11%, за 2007 год — 11,5%.

Нормативное значение данного показателя составляет не более 5%. Значительное отклонение от норматива свидетельствует о повышенном риски невозврата кредитных ресурсов.

3 Уровень резервов, рассчитывается как отношение резервов (под возможные потери по ссудам, под обесценение ценных бумаг, на потери по расчетам с дебиторами и т. д.) к сумме размещенных активов.

Оптимальное значение данного коэффициента составляет 5−7%.

Данный показатель в Астраханском банке СБ РФ составляет за 2005 год — 14%, за 2006 год — 12%, за 2007 год — 11,6%.

Данный показатель зависит от политики банка и свидетельствует о значительном страховом фонде Астраханского ОСБ 8625.

На сегодняшний день своими главными задачами Астраханское отделение считает упрочнение достигнутых позиций универсального коммерческого банка, сохранение специализации и лидерства в сфере различных банковских услуг, динамичное и стабильное расширение своего присутствия во всех секторах регионального рынка.