Методы ценообразования банковских депозитов ОАО «Сбербанк ОАО» Сбербанк

В соответствии с депозитной политикой ОАО «Сбербанк» применяет метод ценообразования «издержки плюс прибыль» .

Рассмотрим процесс ценообразования депозитов по методу «издержки плюс прибыль». Центральной идеей метода является обеспечение покрытия всех издержек по привлечению депозитов и планируемой прибыли доходностью операций по размещению привлеченных ресурсов.

В данном соотношении все компоненты рассчитываются на единицу услуг по привлечению депозитов. Ценообразование по методу «издержки плюс прибыль» требует точного расчета стоимости всех видов услуг по ведению депозитов для банка.

Банку необходимо:

• 1) рассчитать ставку накладных расходов покаждому источнику средств банка;
• 2) умножить каждую ставку накладных расходов на объем средств банка, поступающих из каждого источника;
• 3) суммировать все полученные величины и разделить на общий объем привлеченных средств, чтобы определить средневзвешенную стоимость средств банка;
• 4) учесть резервы, требуемые центральным банком для страхования депозитов.

Данный метод, так называемый метод общего фонда средств, основан на допущении, что не существует стоимости отдельного вида депозита как такового, а скорее есть средневзвешенная стоимость всех финансовых источников банка. Если компилировать метод общего фонда средств в терминологию декларативных процентных показателей доходов/расходов, то имеем:

Данный метод, исходя из сложившейся доходности операций по размещению ресурсов, позволит установить такие условия привлечения, которые не нарушали бы приведенного выше баланса.

По нашему мнению данный метод является устаревшим и на данный момент есть более эффективные методы ценообразования.

Рассмотрим методы ценообразования банковских депозитов с целью подбора наиболее эффективного.

Система ценообразования — это элемент управления коммерческим банком, позволяющий его руководству с достаточной степенью уверенности утверждать, что персонал на своем уровне адекватно воспринимает политику банка в области ценообразования. Она представляет собой совокупность организационной структуры, методик и процедур, принятых руководством банка в качестве средств для упорядочения и эффективного ведения банковской деятельности.

Система ценообразования банковских услуг при её надлежащей организации и эффективности позволяет банкам успешно строить свой бизнес, без потерь преодолевать отраслевые кризисы, минимизировать связанные с ними потери, которые могут привести и приводят к реструктуризации кредитных организаций.

Это обстоятельство является наиболее весомой причиной создания специального механизма, который позволил бы лучшим образом учитывать все обстоятельства, сопровождающие процесс ценообразования. Таким механизмом может служить система ценообразования в коммерческом банке.

Эффективность системы ценообразования характеризуется качественными и количественными показателями, результативностью реагирования всех участников схемы на нарушение установленного порядка, отвечающего требованиям рынка.

Концепция системы ценообразования в коммерческих банках — это формирование совокупности взглядов, определяющих общую идею построения и развития процесса установления цен банковских услуг. Современные системы банковского ценообразования основаны на международном и отечественном опыте, теории и практике функционирования наиболее успешных из них.

Создаваемые в коммерческих банках системы ценообразования преследуют различные цели, обобщенный смысл которых сводится к организации условий, механизмов и процессов формирования цен на банковские услуги, обеспечивающих банку надежную финансовую основу для выживания как в условиях рецессии, так и в период устойчивого экономического развития.

Помимо целей перед системой ценообразования поставлены задачи, среди которых выделяются:

• — формирование комплексного единообразного подхода к формированию цен;
• — достижение соответствия между уровнем цен на конкретные услуги банка и их качеством.

Говоря о цене как об экономической категории, процессе установления цен, в том числе на услуги, предоставляемые коммерческими банками, мы не можем не сказать о теориях ценообразования, а вернее, о стратегиях ценообразования, которые базируются на них и в зависимости от факторов, учитываемых при формировании цен, делятся на три основные группы.

Рисунок 2.1 — Стратегии ценообразования.

Необходимой предпосылкой создания единой системы цен является методология ценообразования — совокупность общих правил, принципов и методов, таких как разработка концепций ценообразования, формирование системы цен, управление ценообразованием, обоснованность цен.

Важным элементом методологии ценообразования являются принципы, постоянно действующие основные положения, характерные для всей системы банковских цен и лежащие в её основе:

• — научность и обоснованность;
• — целевая направленность;
• — непрерывность процесса;
• — единство контроля и ценообразования.

Рисунок 2.2 — Методы ценообразования депозитов

Система принципов позволяет рассматривать ценообразование как процесс, требующий полноты и объективности экономической информации, обоснованности при установлении цен.

Предлагаем ОАО «Сбербанк» к применению метод стандартных издержек (метод оптимальных издержек).

Данный метод, исходя из сложившейся доходности операций по размещению ресурсов, позволит установить такие условия привлечения, которые будут соответствовать потребностям ОАО «Сбербанк» .