Проектная часть. 
Обоснование теоретических положений формирования системы страхования и оценки рисков инвестиционной деятельности экономических систем

Информационное обеспечение задачи страхования и оценки риска инновационной деятельности

Информационно-логическая модель инвестиционного проекта развития ООО «Каспий-ГСЭМ»

Инфологическая модель — это описание предметной области, выполненное с использованием специальных языковых средств, не зависящих от используемых в дальнейшем программных средств (это по существу блок-схема алгоритма создания базы данных).

Требованиями к инфологической модели являются:

адекватное отображение предметной области;

непротиворечивость;

должна отражать взгляды и потребности всех пользователей системы;

однозначная трактовка моделей;

модель должна быть конечной;

модель должна быть легко расширяемой, то есть иметь возможность ввода (удаления) новых данных без изменения ранее определенных;

должна обладать свойствами композиции и декомпозиции (укреплять базу данных или расщеплять);

должна быть легко реализуемой на ЭВМ;

должна быть независимой от оборудования и языков организации базы данных на ЭВМ.

Характеристика нормативно-справочной и входной

Инвестиционный проект ООО «КаспийГСЭМ» предполагает освоение новых видов продукции, т. е. предполагаются предметные инновации. Срок проекта 3 года.

Важнейшим фактором, определяющим содержание проекта, является перечень продуктов или услуг, которые будут представлены на рынок компанией, реализующей проект.

В нашем инновационном проекте таблица продуктов будет выглядеть следующим образом:

Ставка дисконтирования является параметром модели, который позволяет корректировать суммы денежных выплат с учетом различной стоимости денег в разные моменты времени. В проекте ставка дисконтирования предусматривается на уровне 10%. В качестве основной валюты проекта выбирается национальная валюта страны, в которой реализуется проект, а именно рубли. Выбор второй валюты определяется характером экспортно-импортных операций, предусмотренных проектом. Мы в качестве второй валюты определяем доллар США по курсу 23 руб. за 1 доллар. При выполнении расчетов программой Project Expert 7 имеют приоритет такие налоговые платежи как НДС (18%), налог на прибыль (24%), налог на имущество (2%) и ЕСН (26%).

Раздел «Инвестиционный план» предназначен для составления календарного графика работ проекта с указанием отдельных этапов, необходимых финансовых ресурсов для выполнения этих этапов, установления взаимосвязей между этапами, формирования активов предприятия (проекта), описания способов и сроков амортизации созданных активов. Сформируем в левой части диалогового окна список ресурсов, представленных в графе «Ресурсы» данной таблицы:

Таблица 2.1.

При формировании плана сбыта в первую очередь необходимо указать цену на каждый из продуктов, выпуск которых, предусматривается проектом.

Таблица 2.2.

Нижняя часть диалогового окна «План сбыта» представлена карточкой «Объем сбыта», в которой задается объем продаж продуктов проекта.

Для ввода данных по объему продаж необходимо нажатием левой клавиши мыши выделить соответствующий продукт проекта в верхней части окна. Введем следующие данные по объему продаж (штук):

Таблица 2.3.

Диалог «Общие издержки» предназначен для ввода постоянных издержек. Величина издержек этого вида, называемых также накладными расходами, не связана непосредственно с объемом производства или сбыта.

К общим издержкам относятся, например, затраты на коммунальное обслуживание, аренду помещений и оборудования, ремонтные работы, содержание транспорта, рекламу и т. п.

Для детализации структуры издержек они подразделяются на три группы: «Управление», «Производство», «Маркетинг». Данные, каждой из этих групп помещаются в соответствующей карточке диалога «Общие издержки».

Введем в поля карточек «Управление», «Производство», «Маркетинг» суммы расходов соответственно на управление, производство и маркетинг:

Таблица 2.4.

Диалог «План персонала» предназначен для описания общих (постоянных) издержек на заработную плату работников предприятия.

Диалог «План персонала» открывается нажатием одноименной кнопки в разделе «Операционный план» .

Данные о персонале подразделяются на три группы: управление, производство, маркетинг. Каждая группа помещается в соответствующей карточке диалога. Такое деление позволяет детализировать структуру издержек для целей анализа хозяйственной деятельности.

Таблица 2.5.

Одним из важных инструментов управления капиталом являются инвестиционные вложения — размещение временно свободных денежных средств в альтернативные проекты. Свободный остаток наличности может принести дополнительный доход, если вложить средства в ценные бумаги, поместить на банковский депозит или выдать ссуду эффективно работающему предприятию. Для описания подобных операций предназначен диалог «Инвестиции» .

Диалог «Инвестиции» открывается нажатием одноименной кнопки в разделе «Финансирование» .

Таблица, размещенная в данном диалоге, содержит перечень инвестиционных операций с указанием их основных параметров. Нижняя часть диалога отводится для описания условий сделок, представленных в списке.

Таблица 2.6.