Оценка результатов деятельности МУП «ХРСПУ Кировского района»

Оценка социально-экономического положения предприятия

МУП «ХРСПУ Кировского района» создано с целью содержания и эксплуатации объектов муниципального назначения, в том числе муниципальных городских дорог, производства продукции, выполнения работ, оказания услуг, извлечения прибыли. Предметом деятельности предприятия является хозяйственная деятельность по благоустройству городских дорог.

Предприятие осуществляет следующие виды деятельности:

• — строительство и реконструкция городских дорог, площадей, тротуаров и других объектов благоустройства;
• — содержание, капитальный и текущий ремонт городских автомобильных дорог и инженерных сооружений на них, ремонт тротуаров, площадей, подъездных дорог и коммуникаций, благоустройство территорий, в том числе уборка территории от мусора, грязи, снега, содержание и ремонт искусственных сооружений;
• — подготовка, рассмотрение и согласование проектно-сметной документации по новому строительству, реконструкции и капитальному ремонту городских дорог с другими организациями и ведомствами, выступающими в роли заказчиков;
• — внедрение передового опыта и новейших технологий в дорожное строительство, промышленное строительство, разработка мероприятий по экологической защите окружающей среды;
• — координация и организация работ на объектах нового строительства и капитального ремонта при задействовании на объекте нескольких структурных единиц предприятия.

Среднесписочная численность работающих — 62 человека (в 2002 году — 63, за счет совместителей), их них основные — 60, совместители — 2.

Основными видами деятельности предприятия МУП «ХРСПУ Кировского района» являются:

• — благоустройство территории, уборка мусора, снега, грязи, содержание и ремонт искусственных сооружений;
• — строительство и реконструкция городских дорог и площадей, тротуаров и других объектов благоустройства.

За 2003 год предприятием выполнено:

• — ремонт асфальтобетонного покрытия по заказу с Комитетом дорожного строительства и благоустройства площадью 64 кв. м.
• — уборка снега в зимние месяцы в объеме 11 464 куб. м для МУ «ДЕЗ Кировского района» и 8830 куб. м. для Комитета по дорожному строительству и благоустройству
• — зачистка свалок, вывоз мусора в количестве 10 153 куб. м.

Основной объем работ выполняется по договору с МУ «ДЕЗ Кировского района» города Саратова. За 2003 год он составил 5377,2 тысяч рублей, что на 1299,8 тыс. рублей меньше чем в 2002 году. С комитетом Дорожного строительства и благоустройства 863,3 тыс. руб.

С ноября 2003 года МУП «ХРСПУ Кировского района» начало заключать договора на вывоз снега со сторонними организациями, находящимися на территории, которую убирает предприятие.

Доход за 2 месяца невелик — 76 тыс. руб., это связано с небольшим выпадением осадков.

Работы по благоустройству Кировского района оплачивались в основном денежными средствами. За год они составили — 4941,2 тыс. рублей, что на 1857,4 тыс. рублей больше по сравнению с 2002 годом. Себестоимость оказанных услуг за 2003 год составила 5101 тыс. руб. (+1268 тыс. рублей по сравнению с 2002 годом). Прибыль до налогообложения — 343 тыс. руб.

По итогам работы предприятия в 2003 году — видно, что стоимость основных средств увеличилась и составила 116 тыс. руб. (в 2002 году этот показатель был равен 11 тыс. рублей) Увеличение стоимости основных средств произошло в результате передачи их с баланса МУ «Городской центр механизации ЖКХ» на баланс МУП «ХРСПУ Кировского района». Согласно распоряжения Комитета по управлению имуществом стоимость переданных основных средств включена в уставный капитал.

Давая оценку оборотным активам МУП «ХРСПУ «Кировского района» заметим, что за 2003 год сума запасов увеличилась с182 тыс. руб. до 213 тыс. руб. за счет увеличения сырья и материалов на складах предприятия.

Дебиторская задолженность за год увеличилась и составила 3011 тыс. руб.(1970 тыс. руб. в 2002 году) В т.ч. МУ «ДЕЗ Кировского района» — 2707 тыс. руб. (1562,4тыс. руб в 2002 году), Комитет по дорожному строительству и благоустройству — 304 тыс. руб. (331,1 тыс. руб. в 2002 году).

Анализируя движение дебиторской задолженности видно, что погашены, в основном, возникшие обязательства, причем не полностью, а остаток дебиторской задолженности на начало 2003 г. остался без движения. Что свидетельствует о трудностях с взысканием средств по счетам дебиторов. Остаток денежных средств на конец 2003 года составил 1 тыс. руб.

Уставный капитал предприятия составляет 104 тыс. руб. (увеличился на 102 тыс. руб. по сравнению с 2002 годом).

Нераспределенная прибыль отчетного года 212 тыс. руб.

Кредиторская задолженность за 2003 год возросла почти на 50% и составила на конец года 3051 тыс. руб. Это увеличение связано с ростом задолженности перед бюджетом — 2394 тыс. руб., задолженностью перед государственными внебюджетными фондами — 105 тыс. руб. и перед персоналом организации 280 тыс. руб. Задолженность по заработной плате составила на конец отчетного периода 2 месяца. На предприятии недостаточное количество денежных средств для удовлетворения текущих потребностей, поэтому для финансирования работ используется кредиторская задолженность.

Кредиторская задолженность с поставщиками и подрядчиками составила на конец 2003 года 238 тыс. руб. — это немного меньше, чем за предыдущий год. Наибольшая кредиторская задолженность перед ОО «Стройинвест» — 170 тыс. руб. за ПУМ-500.

Рассматривая движение кредиторской задолженности видно, что остаток задолженности образовался в основном за счет новых возникших обязательств.

Среднемесячная заработная плата одного работающего на предприятии за 2003 год составила — 3003 рубля, это больше по сравнению с прошлым годом всего лишь на 522 рубля.

По итогам 2003 года МУП «ХРСПУ Кировского района» начислен налог на прибыль в сумме 82 тыс. руб. и за пользование муниципальным имуществом 34 тыс. руб.

МУП «ХРСПУ Кировского района» по итогам работы в 2003 году — прибыльное предприятие, однако, не имеет реальной возможности рассчитаться по возникшим долгам перед бюджетом из-за невыполнения обязательств МУ «ДЕЗ Кировского района», как основного заказчика работ.