Документальное оформление корпоративного кредитования юридических лиц. 
Учет выдачи кредита и процентных доходов

Корпоративное кредитование.

• · Агробизнес и маркетинг.
• · Список документов.
• · Заявление на предоставление кредита

Для удобства работы с кредитными ресурсами ЗАО «БТА Банк» предлагает для предпринимателей такой продукт как кредитные линии.

Данный продукт позволяет достичь следующих целей:

• · улучшить качество и скорость обслуживания;
• · сократить расходы клиента на оформление залога;
• · обеспечить постоянный доступ к кредитным ресурсам;
• · индивидуальный подход к клиенту;
• · сократить время обработки кредита;
• · долгосрочное сотрудничество между клиентом и банком.

Для оформления кредитной линии потенциальному заемщику необходимо иметь стабильный бизнес, действующий не менее 3-х месяцев (без перерыва) до подачи заявки на кредит. Финансируются следующие сектора экономики: торговля, услуги, производство, сельское хозяйство. Кредитные линии могут оформляться в долларах США и кыргызских сомах.

Процентная ставка устанавливается исходя из анализа платежеспособности, финансовых потоков клиента, запрашиваемого срока, цели и характера объекта кредитования.

Срок рассмотрения: до 10-ти рабочих дней со дня предоставления полного необходимого пакета.

Срок кредитования зависит от структуры, направления бизнеса и цели кредитования по каждому проект кредитования. Максимальный срок действия кредитной линии не должен превышать 36 месяцев. Клиент в любое время имеет возможность погасить полностью один из текущих субкредитов. Допускается увеличение суммы и/или срока лимита кредитной линии, если финансовый анализ показывает потенциал заемщика.

Сумма обеспечения по кредитной линии должна составлять как минимум 120% от суммы кредитной линии. В качестве залогового имущества может выступать: движимое и недвижимое имущество, автотранспорт, залог будущего, поручительство и т. д.

Заемщик (юридическое лицо) предоставляет в Банк следующие документы:

• 1. Заявление на получение кредита с указанием цели, требуемой суммы, срока и условий, на которых будет получен кредит;
• 2. Нотариально заверенные копии учредительных документов;
• 3. Копия карточки ИНН;
• 4. Годовой финансовый отчет с отметкой налоговых органов, включающих баланс и отчет о прибылях и убытках на конец предыдущего года, а также на последнюю отчетную дату (по возможности потребовать аудиторское заключение, если таковое имеется);
• 5. Статистическая регистрационная карта;
• 6. Справка из налоговых органов, социального фонда по месту регистрации об отсутствии задолженности (убедиться в том, что получаемый кредит не будет направлен на погашение задолженности перед бюджетом);
• 7. Протокол уполномоченного органа на получение кредита в банке;
• 8. Нотариально заверенная карточка с образцами подписей лиц, имеющих право первой и второй подписи (если заемщик имеет расчетный счет, то достаточно копии карточки);
• 9. Копии документов, удостоверяющих личность руководителей общества;
• 10. Документы по залоговому имуществу;
• 11. Прочие документы, которые при необходимости потребуются (контракты, договора, рекомендательные письма, разрешительные документы, лицензии, сертификаты и т. д.).

Заемщик (Частный предприниматель) или лицо, работающее по патенту, предоставляет в банк следующие документы:

• 1. Заявление;
• 2. Свидетельство о его регистрации в качестве частного предпринимателя либо патент;
• 3. Справки из налоговых органов, социального фонда по месту регистрации об отсутствии задолженности (убедиться в том, что получаемый кредит не будет направлен на погашение задолженности перед бюджетом);
• 4. Декларация о доходах за последний отчетный период;
• 5. Документы по залоговому имуществу;
• 6. Прочие документы, которые при необходимости потребуются (контракты, договора, рекомендательные письма, разрешительные документы, лицензии, сертификаты и т. д.)

Если в залог передается раннее приватизированное жилье, требуется согласие всех совершеннолетних членов семьи, в том числе временно отсутствующих.

Прочие документы, которые банк сочтет необходимым затребовать у заемщика (контракты, договора, рекомендательные письма и т. п.).

Бизнес-справка о компании.

• 1. Год основания бизнеса. Суть бизнеса. Структура компании (холдинга), численность. Статистика объемов продаж (в натуральных и стоимостных показателях) помесячно за последний год;
• 2. Схема работы компании (холдинга). Балансодержатели активов, распределение товарных и денежных потоков (кто и где закупает, кто продает);
• 3. Основные поставщики и покупатели, условия оплаты (отсрочка, предоплата), география продаж;
• 4. Структура себестоимости продукции. Цены реализации. Цены конкурентов;
• 5. Оценка рынка сбыта (конечные потребители продукции, ёмкость рынка, основные конкуренты, сезонность спроса, перспективы рынка);
• 6. Продвижение товаров на рынке (реклама, выставки, интернет);
• 7. Планы предприятия (расширение, увеличение продаж, пр.);
• 8. Содержание хозяйственной операции, на которую запрашивается кредит с прогнозом движения денежных средств на период кредитования;
• 9. Автобиография руководителей и учредителей;

Учет кредита юридических лиц Выдача кредита в зависимости от типа клиента может быть осуществлена в следующем порядке. Юридическим лицам выдача кредита производится в безналичной форме путем зачисления средств на расчетный или текущий счет по записи:

Дт 10 900 «Кредиты клиентам».

Кт 20 000 «Расчетные/текущие счета клиентов».

Если расчетный или текущий счет клиента открыт в другом коммерческом банке, то сумма кредита перечисляется в тот банк через корреспондентский счет в НБКР по записи:

Дт 10 900 «Кредиты клиентам».

Кт10 101 «Корреспондентский счет в НБКР».