Разработка бизнес-плана на примере ООО «Ярмарка»

Предприятие «Ярмарка» было создано в 2001 г. несколькими учредителями и имеет уставный фонд 265 000 тыс. рублей.

Организационно-правовая форма — Общество с ограниченной ответственностью (ООО).

Юридический адрес: 428 900, г. Новочебоксарск.

По уставу, направлениями деятельности ООО «Ярмарка» является:

Производство газированных напитков Реализация собственной продукции На балансе фирмы находятся собственные производственные мощности, помещение цеха по производству продукции, складское помещение.

Объем выпуска продукции в настоящее время 58 500. литров Рыночная доля — 11%.

В настоящее время производственные мощности работают на 70%. Это связано с работой устаревшего компрессорного оборудования. Требуется его модернизация (замена компрессора).

Производитель компрессоров ОАО «Севмашпредприятие» .

Стоимость компрессора + доставка + установка = 78 000 руб.

Организационные расходы = 2000 руб.

После замены объем выпускаемой продукции увеличится до 82 500 литров.

Также повысится качество выпускаемой продукции, возможно увеличение ассортимента.

Требуется кредит — 8000 рублей.

Ставка ссудного процента — 23%.

Объем производства — 85 500 литров в месяц.

Средний отпускная цена — 4 рубля за 1,5-литровую бутылку.

Выручка — 220 000 рублей в месяц Издержки — 186 000 рублей в месяц Валовая прибыль — 34 000 рублей в месяц Чистая прибыль — 13 600 рублей в месяц Чистая годовая прибыль — 163 200 рублей Продукция ООО «Ярмарка» занимается выпуском газированных напитков нескольких видов.

Ассортимент выпускаемой продукции представлен следующим образом:

Наименование Объем производства (литров) Газированная вода «Апельсин» 14 000.

Газированная вода «Фейхоа» 8000.

Газированная вода «Колокольчик» 10 000.

Газированная вода «Кока-кола» 8000.

Газированная вода «Ананас» 8000.

Газированная вода «Дюшес» 10 500.

Суммарный объем выпускаемой продукции в месяц равен 58 500 литров.

ООО «Ярмарка» работает на рынке г. Новочебоксарска и Чебоксар 6 лет, и уже завоевала солидную репутацию. Отличительной особенностью продукции фирмы является высокое качество и экологическая чистота. Продукция выпускается в пластиковых 1,5-литровых бутылках, производится из экологически чистой воды, добываемой из артезианской скважины и натуральных концентратов выработанных по специальной технологии германской фирмы «Делер». Продукция сертифицирована в соответствии с общеевропейскими стандартами ISO 9001 и требованиями ГОСТ 28 188–89.

Рынок сбыта продукции

На Новочебоксарском и Чебоксарском рынке существует множество фирм производителей аналогичной продукции. Влияние зарубежных конкурентов также значительно Их продукция высокого качества, но очень высокая цена препятствует широкому распространению товара.

На сегодняшний день потребности покупателей на рынке прохладительных напитков удовлетворяются в основном за счет отечественных производителей. Предприятие предполагает выходить на рынок с ценой продукта приблизительно равной цене этих производителей.

По разным оценкам емкость Чебоксарского рынка газированных напитков составляет до 120 000 тысяч литров в год.

Учитывая вышеизложенное, можно установить, что на данном рынке будет наблюдаться увеличение величины спроса на прохладительные напитки, что благоприятно скажется на сбыте продукции.

Покупатели нашей продукции имеют следующее региональное распределение:

Чувашская республика — 25%;

г. Новочебоксарск — 75%.

Вывоз продукции за пределы области не предусматривается.

Рыночная доля ООО «Ярмарки» составляет 11%.

Конкуренция на рынке

Как уже говорилось ранее зарубежные производители газированных напитков практически не являются нашими конкурентами. Их продукция обычно значительно дороже и ориентирована не на наш сегмент рынка. Анализируя ситуацию на рынке сбыта продукции приходим к выводу, что основными конкурентами являются местные производители. Их продукция почти всегда отличается широким ассортиментом, приемлемыми ценами.

Судя по возможности увеличения объемов сбыта, можно сказать, что прохладительные напитки, в целом, не полностью удовлетворяют потребности покупателей. Стратегия маркетинга конкурентов агрессивна и в охвате рынка они используют методы дифференцированного маркетинга.

Стратегия маркетинга.

Цель стратегии маркетинга настоящего проекта состоит в увеличении доли ООО «Ярмарка» на рынке газированных напитков Новочебоксарска, в активном продвижении на рынок новых сортов прохладительных напитков и повышении качества выпускаемой продукции.

Ценообразование

Политика ценообразования предприятия направлена на поддержание оптимального сочетания цены и качества. Отпускные оптовые цены являются вполне конкурентоспособными на рынке прохладительных напитков г. Новочебоксарска.

Привлекательный для предприятий торговли и потребителей уровень цен совместно с мероприятиями по повышению качества продукции и активному продвижению ее на рынок позволяют с большой вероятностью прогнозировать увеличение объема продаж в следующем году.

Ценообразование на ООО «Ярмарка» происходит следующим способом. Цена на продукцию устанавливается исходя из затрат на производство + прибыль.

В таблице приведем расчет составляющих себестоимости продукции на 2000 год.

Объем производства=58 500 литров Себестоимость=Издержки/Объем=136 500/58500=2,33 рубля за литр

Сбыт

Новочебоксарских покупателей можно разделить на следующие группы:

Оптовые покупатели — 80%.

Розничный покупатели- 20%.

Из оптовых покупателей основными являются 3 крупные оптовые торговые компании, которые в сумме закупают все 80% среднесуточного выпуска продукции Таким образом, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что у нас есть довольно перспективная маркетинговая возможность сбыта продукции, которая будет заключаться в производстве продукции высокого качества, но по ценам, сопоставимым с ценами конкурентов. Кроме того:

При покупке оптом скидка составляет 5%.

Постоянным торговым партнерам скидки до 10%.

Продвижение

Задачу увеличения доли ООО «Ярмарка» на рынке и продвижения новых сортов планируется решать с использованием:

масштабной рекламной компании в СМИ;

участия в выставках Чувашии;

повышения качества продукции за счет модернизации оборудования;

расширения ассортимента выпускаемой продукции;

политики сохранения невысоких цен на продукцию;

оптимизацией сбытовой сети.

План производства.

Положительная сторона размещения производственного цеха — артезианская скважина с экологически чистой водой. [10, с. 165].

Рассмотрим далее состав основных и оборотных средств ООО «Ярмарка» .

Основные средства

Оборотные средства.

В настоящее время производственный цех работает на 70% своей мощности. Это связано с плохой работой устаревшего компрессора. Необходима модернизация компрессорного оборудования. Его замена приведет к повышению качества продукции и увеличению объема выпуска продукции до 82 500 литров в месяц. Решено закупить компрессор на ОАО «Севмашпредприятие» .

Стоимость оборудования+доставка+установка=78 000 рублей Организационные расходы=2000 рублей Финансовая составляющая данного проекта рассматривается в финансовом плане.

Организационный план Должностные обязанности каждого из сотрудников определены в соответствии с законодательством РФ о труде, Уставом предприятия и внутрифирменными распоряжениями.

Система оплаты труда — сдельно-премиальная.

Дополнительная зарплата и премии зависят от объема производства продукции и в среднем составляют 20% от основной.

Средняя зарплата специалистов:

Генеральный директор-6000 рублей Главный инженер-5000 рублей Главный бухгалтер-4000 рублей Руководитель отдела сбыта-4000 рублей Технолог-4000 рублей.

Юридический план

ООО «Ярмарка» создано несколькими физическими лицами путем объединения их вкладов в Уставной капитал. Размер пая каждого из них невнлик по сравнению с Уставным капиталом. Условия выхода пайщиков из общества отражены в Уставе предприятия.

Финансовый план

В приложении 1 показан главный элемент финансового плана-бухгалтерский баланс ООО «Ярмарка» .

Стоимость компрессора+доставка+установка-78 000 рублей Организационные расходы=2000 рублей Итого: 80 000 рублей Необходим кредит 80 000 рублей сроком на 1 год.

Ставка ссудного % - 23%.

Сумма к возврату = 98 400 рублей Срок установки оборудования — 5 дней Недополученная выручка = 26 000 рублей Недополученная валовая прибыль = 3250 рублей Недополученная чистая прибыль = 1300 рублей расход ВСЕГО расходы, связанные с модернизацией: 99 700 рублей Предполагаемый объем выпуска продукции после модернизации — 82 500 литров.

Средняя оптовая цена за 1.5-литровую бутылку= 4 руб.

82 500/1,5=55 000 бутылок Предполагаемая выручка = PV = 55 000*4 = 220 000 рублей Вал. прибыль=Расходы-Выручка=220 000−186 000=34000 руб.

Чистая прибыль (40% от валовой прибыли)=13 600 руб. в месяц Чистая прибыль в год = 163 200 рублей Исходя из этой калькуляции ООО «Ярмарка» сможет возвратить полученный кредит в течение года.

Оценка рисков Имущество ООО «Ярмарка» застраховано страховой компанией «Росгосстрах» по следующим видам страхового случая:

стихийное бедствие преступная деятельность (грабеж, поджог и т. д.).