Разработка предложений по внесению изменений в инвестиционную программу ООО «Тверь Водоканал»

Тема:

" Разработка предложений по внесению изменений в инвестиционную программу ООО " Тверь Водоканал" .

• Введение
• Глава 1. Основания для разработки инвестиционных программ организаций коммунального комплекса и требования к этим программам
• 1.1 Федеральное законодательство, регулирующее разработку инвестиционных программ организаций коммунального комплекса
• 1.2 Требования к инвестиционным программам организаций коммунального комплекса
• Глава 2. Организация систем водоснабжения и водоотведения в городе Твери
• 2.1 Краткая характеристика ООО «Тверь Водоканал»
• 2.2 Состояние системы коммунального водоснабжения города Твери
• 2.3 Состояние системы бытового и хозяйственного водоотведения города Твери
• Глава 3. Разработка предложений по внесению изменений в инвестиционную программу ООО «Тверь Водоканал»
• 3.1 Об инвестиционной программе ООО «Тверь Водоканал»
• 3.2 Анализ изменений внесенных в инвестиционную программу ООО «Тверь Водоканал» решением Тверской городской Думы от 18.04.2011 № 79
• 3.3 Предложения по внесению изменений в инвестиционную программу и оценка эффективности предложенных изменений
• Выводы и предложения

• Список использованных источников

  и литературы

Тема данной дипломной работы выбрана не случайно в связи с тем, в настоящее время коммунальное хозяйство является одной из сфер, где сформулирована достаточно четкая концепция преобразований с нормативной базой федерального уровня, обеспечивающей реализацию потенциальных резервов повышения эффективности функционирования жилищно-коммунального хозяйства и снижения потребности в бюджетных дотациях на его содержание. В тоже время, попытки непосредственного государственного воздействия на процессы перехода жилищного фонда в реальное управление владельцами жилья, созданная касса собственников в жилищной сфере явно выходят за рамки отраслевой реформы. Все это определило не только корректировку курса преобразований в отдельно взятой отрасли, но и выход жилищно-коммунальной реформы на первый план в экономической политике России, в том числе и в разработке инвестиционных программ на уровне государства.

Инвестиционная программа — это программа финансирования строительства и модернизации систем электро-, тепло-, водоснабжения, водоотведения и объектов, используемых для утилизации технических бытовых отходов, в целях реализации программы комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры. Инвестиционная программа определяет денежные потоки, источники и размер финансирования в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2010 г. N 210 — «Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг». Фролов А. С. Реформирование системы финансирования жилищно-коммунального комплекса Финансы. — 2011. — № 2.С. 35−37.

Актуальность темы

дипломной работы обусловлена тем, что в настоящее время реформа жилищно-коммунального хозяйствам и состояние водопроводно-канализационного хозяйства в целом определяют необходимость изучения проблемы повышения эффективности управления водопроводно-канализационным хозяйством муниципальных образований. Такие изменения, как привлечение в отрасль частного бизнеса, переход на самофинансирование предприятий водопроводно-канализационного хозяйства, расширение процессов приватизации приводят к трансформации отрасли, но, пока, не улучшили тяжелое финансовое и техническое состояние водоканалов.

Целью данной дипломной работы является разработка предложений по внесению изменений в инвестиционную программу ООО «Тверь Водоканал» .

Исходя из заявленной цели, необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть основания для разработки инвестиционных программ организаций коммунального комплекса и требования к этим программам.

2. Проанализировать организацию систем водоснабжения и водоотведения в городе Твери.

3. Разработать предложения по внесению изменений в инвестиционную программу ООО «Тверь Водоканал» .

Объектом исследования является ООО «Тверь Водоканал» .

Предметом исследования является финансирование инвестиционной программу ООО «Тверь Водоканал» .

Методы исследования:

описательный метод — научный метод; используется во всех общественно-исторических и естественных науках и стоит на первом месте по широте применения, который предполагает соблюдение ряда требований: четкое представление об избранном предмете изучения, последовательность описания, систематизации, группировки или классификации, характеристики материала (качественной, количественной) в соответствии с поставленной исследовательской задачей;

статистический метод — это научный метод, при котором излагаются общие вопросы сбора, измерения и анализа массовых статистических (количественных или качественных) данных;

личное наблюдение: метод системного анализа; метод группировки и синтеза и изучение текущего архива Министерства Финансов Российской Федерации, Федерального казначейства Российской Федерации, государственной Счетной палаты Российской Федерации, а так же расходов бюджета города Твери в области жилищно-коммунального хозяйства, а в частности водоснабжения и водоотведения (контент-анализ локальной документации города Тверь и предприятия ООО «Тверь Водоканал» за 2009;2011 годы).

Дипломная работа состоит из введения, основной части, включающей три раздела, выводов и предложений и списка использованной литературы.

Во введении обозначены актуальность исследования, определены его объект, предмет, цель, задачи и методы исследования.

В первом разделе дипломной работы автором раскрыты вопросы федерального законодательства, регулирующее разработку инвестиционных программ организаций коммунального комплекса, а так же рассмотрены требования к инвестиционным программам организаций коммунального комплекса.

Во втором разделе дипломной работы автор даёт краткую характеристику предприятия ООО «Тверь Водоканал», анализирует состояние системы коммунального водоснабжения города Твери и состояние системы бытового и хозяйственного водоотведения.

Третий раздел дипломной работы посвящен инвестиционной программе ООО «Тверь Водоканал», анализу изменений внесенных в инвестиционную программу ООО «Тверь Водоканал» решением Тверской городской Думы от 18.04.2011 № 79, а так же здесь предлагаются предложения по внесению изменений в инвестиционную программу и оценка эффективности предложенных изменений.

В заключении содержатся основные выводы, полученные в ходе исследования.

инвестиционная программа коммунальный комплекс Хронологические рамки исследования: период 2009;2011 гг. Выбранные хронологические рамки позволяют в динамике проследить развитие жилищно-коммунального хозяйства города Твери, в частности водоснабжения и водоотведения.

Эмпирическая база проводимого исследования основывается на анализе статистических данных, сформированных в результате реализации инвестиционной программы «Модернизации, развития и технического перевооружения систем водоснабжения и водоотведения города Твери на 2008;2015 годы» .

Теоретической и методологической базой дипломной работы составили научные труды отечественных и зарубежных авторов в области экономики, антикризисного управления, управления коммунальным хозяйством города.

Информационную базу дипломной работы составили статистические источники федеральной статистической службы, данные, приводимые в научной литературе, результаты расчетов, выполненных самостоятельно.

Практическая значимость исследования заключается в том, что практические предложения по совершенствованию взаимодействия Российской Федерации, и администрации города Твери и сферы жилищно-коммунального хозяйства, в частности водоснабжения и водоотведения ООО «Тверь Водоканал» могут быть использованы в качестве базы для дальнейшей разработки системы взаимодействия в городе Твери и для формирования эффективных объектов инфраструктуры поддержки сферы жилищно-коммунального хозяйства и взаимодействия предприятия ООО «Тверь Водоканал», а так же важностью предложенных рекомендаций по совершенствованию управления водопроводно-канализационным хозяйством в рамках повышения инвестиционной привлекательности жилищно-коммунального хозяйства города Твери.

Глава 1. Основания для разработки инвестиционных программ организаций коммунального комплекса и требования к этим программам.

1.1 Федеральное законодательство, регулирующее разработку инвестиционных программ организаций коммунального комплекса.

Инвестиционные программы — совокупность вложенных затрат, реализуемых в форме долгосрочных вложений капитала в промышленность, сельское хозяйство, транспорт и другие отрасли хозяйства. Финансовая стабильность — основа развития экономики России // Финансы. — 2008. — № 5. — С. 3−12.

Процесс инвестирования в конечном итоге связан с общественным производством. В процессе развития экономики капитальные вложения обеспечивают возможность обновления и качественного совершенствования основных средств, ресурсов для улучшения структуры производства. В механизме управления экономикой инвестиции выполняют важную функцию регулятора темпов развития.

Государственная поддержка инвестиционных программ осуществляется посредством долевого участия государства в инвестиционных проектах, прошедших конкурсный отбор. Размещение централизованных инвестиционных ресурсов на конкурсной основе ориентировано на повышение инвестиционной активности и мобилизацию капитала частных отечественных и иностранных инвесторов по приоритетным направлениям экономического развития, подъем коммерческой, бюджетной и народно-хозяйственной эффективности инвестиционных вложений по всем формам собственности. Талалыкин, В. В. Коммунальный комплекс России. — 2010. — № 9. C. 46−48.

Согласно ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» прямое участие государства в инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений, происходит путем: Сухомесова, И. А. Энергетика воды Жилищно-коммунальный комплекс Урала. — 2010. — № С. 33−41.

разработки, утверждения и финансирования инвестиционных проектов, осуществляемых Российской Федерации совместно с иностранными государствами, а также инвестиционных проектов, финансируемых за счет средств федерального бюджета;

формирования перечня строек и объектов технического перевооружения для федеральных государственных нужд и финансирования их за счет средств федерального бюджета.

размещения средств федерального бюджета для финансирования инвестиционных проектов (программ) в соответствующем порядке;

проведения экспертизы инвестиционных проектов в соответствии с законодательством Российской Федерации;

защиты российских организаций от поставок морально устаревших и материалоемких, энергоемких и ненаукоемких технологий, оборудования, конструкций и материалов;

разработки и утверждения стандартов (норм и правил) и осуществления контроля за их соблюдением;

выпуска облигационных займов, гарантированных целевых займов;

вовлечения в инвестиционный процесс временно приостановленных и законсервированных строек и объектов, находящихся в государственной собственности;

предоставления концессий российским и иностранным инвесторам по итогам торгов (аукционов и конкурсов) в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Рассмотрим основные нормативно-правовые акты, касающиеся разработки инвестиционных программ организаций коммунального комплекса:

1. Федеральные нормативные правовые акты представлены:

4 федеральными законами: Федеральным законом от 30.12.2004 № 210-ФЗ «Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса» Федеральный закон Российской Федерации от 30 декабря 2004 г. № 210-ФЗ «Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса», от 18.10.2007 № 230-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием разграничения полномочий» Федеральный закон Российской Федерации от 30 декабря 2004 г. № 210-ФЗ «Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса», от 14.04.1995 № 41-ФЗ «О государственном регулировании тарифов на электрическую и тепловую энергию в Российской Федерации» Федеральный закон Российской Федерации от 6 октября 2003 г. № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», от 25.12.2008 № 281-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» Федеральный закон Российской Федерации от 27 июля 2010 г. N 210-ФЗ «Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг». // Российская газета. № 5247. — 30 июля 2010 г. ;

2 постановлениями Правительства РФ от 14.07.2008 № 520 «Об основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций коммунального комплекса» Федеральный закон Российской Федерации от 7 декабря 2011 года № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» // Российская газета. № 5654. 10 декабря 2011 г., от 26.02.2004 № 109 «О ценообразовании в отношении электрической и тепловой энергии в Российской Федерации» Агапова, Т. А. Расходы федерального бюджета до 2010 года и экономический рост в России / Т. А. Агапова // Вестник МГУ. Экономика. — 2008. — № 3. — С. 70−79. ;

Методическими указаниями Минрегиона России (приказы Минрегиона России от 10.10.2007 № 99, 100, от 14.04.2008 № 48) о порядке утверждения технических заданий, разработки инвестиционных программ ОКК, их мониторинга Басаргин, В.Ф. Жилищно-коммунальное хозяйство. Журнал руководителя и главного бухгалтера. — 2011. — № 2.С. 3−8. Ермакова, А. Рациональный бюджет / А. Ермакова // Управление качеством. — 2011. — № 11. — С. 49−52. .

Следует учесть, что во исполнение постановления Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 Минрегионом России по согласованию с Министерством экономического развития Российской Федерации Ефимова, С. Б. Правовые и организационные основы формирования расходов бюджетов / С. Б. Ефимова // Финансы. — 2008. — № 4. — С. 17−20., Федеральной службой по тарифам и Федеральной антимонопольной службой в срок до 15 мая 2009 года будут приняты Методические указания по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности ОКК Иванов С. Г., Шалухина, Э.С. Социально-экономические аспекты водоснабжения и водоотведения Сантехника. — 2007. — № 1.С. 11−34.. Методические указания будут содержать правила расчета тарифов и надбавок, дифференциации тарифов и надбавок, расчета финансовых потребностей для реализации инвестиционных программ.

Нормативные правовые акты ОМСУ — это нормативные правовые акты, которые принимаются во исполнение Федерального закона от 30.12.2004 № 210-ФЗ: Программа комплексного развития коммунальной инфраструктуры муниципального образования, техническое задание по разработке инвестпрограммы ОКК, нормативные правовые акты об установлении системы критериев доступности для потребителей услуг ОКК, о порядке и условиях разработки и утверждения инвестпрограмм.

1.2 Требования к инвестиционным программам организаций коммунального комплекса.

Основными элементами водно-канализационного комплекса являются: население, федеральные и местные власти, водоканалы, потребители, кредиторы, а также связи между ними. Куприянов, В. О. Состояние и перспективы развития отрасли Коммунальный комплекс России. — 2011. — № 2. C. 6−9. Наличие каждого из них предполагает выполнение определенной функции в данной системе отношений. Функционирование водно-канализационного комплекса предполагает реализацию двух взаимосвязанных услуг: водоснабжения и водоотведения. Каждая из этих услуг оказывается через соответствующий инфраструктурный комплекс.

Системой водоснабжения называется комплекс сооружений, осуществляющих задачи водоснабжения, то есть получение воды из природных источников, ее очистку, транспортирование и подачу потребителям. Плеханов, А. С. Опыт стран ЦВЕ по управлению коммунальным хозяйством /А.С. Плеханов // Вопросы экономики. — 2009. — № 7.С. 17.

В составе инженерных коммуникаций каждого населенного пункта или промышленного предприятия также имеется комплекс канализационных сетей и сооружений, с помощью которых осуществляется отведение с территории объекта отработанных вод, дальнейшее использование которых либо невозможно по техническим условиям, либо нецелесообразно по технико-экономическим показателям, а также сооружений по предварительной отработке сточных вод и извлечению из них ценных веществ и примесей.

Под канализацией принято понимать комплекс санитарных мероприятий и инженерных сооружений, обеспечивающих своевременный сбор сточных вод, образующихся на территории населенных пунктов и промышленных предприятий, быстрое удаление этих вод за пределы населенных пунктов, а также их очистку, обезвреживание и обеззараживание Родин, А. А. Последние изменения Российского законодательства о концессионных соглашениях и их влияние на возможности реализации проектов государственно-частного партнерства в сфере коммунальной инфраструктуры / А. А. Родин // Предпринимательское право. — 2011. — № 1. — С. 30−35. .

Организация коммунального комплекса для установления тарифов на свои товары и услуги разрабатывает на очередной период действия тарифов на производимые ими товары (услуги) производственную и (или) инвестиционную программу и определяют финансовые потребности для их реализации. Сухарев, О. Государственный финансовый контроль: эффективность и направления совершенствования / О. Сухарева // Инвестиции в РФ. — 2008. — № 9. — С. 14−18.

Разработка программ может вестись как собственными силами организации коммунального комплекса, так и привлеченными организациями.

Инвестиционная программа организации коммунального комплекса разрабатывается на основании условий обязательного технического задания, утверждаемого главой местной администрации и разрабатываемого в соответствии с программой комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры. Инвестиционную программу рекомендуется разрабатывать на срок не менее трех лет. При этом рекомендуемый срок реализации инвестиционной программы — пять лет. Органы местного самоуправления могут принять муниципальный правовой акт, определяющий порядок и условия разработки инвестиционной программы. Подготовка проекта инвестиционной программы и расчет финансовых потребностей, необходимых для реализации данной программы, производятся организацией коммунального комплекса.

Представляемая на рассмотрение инвестиционная программа должна соответствовать определенным требованиям и подтверждаться соответствующими документами, которые включают в себя:

список инвестиционных проектов, входящих в состав инвестиционной программы;

информацию об источниках финансирования инвестиционной программы;

расчет бюджета эксплуатации строящегося (реконструируемого) объекта после ввода его в эксплуатацию;

расчет тарифных последствий осуществления планируемых инвестиций (в т. ч. оценка увеличения амортизационных отчислений и налога на имущество после ввода объекта, расчет предполагаемых тарифов до и после введения объекта в эксплуатацию);

пояснительную записку с аналитической информацией, содержащей запланированные и фактические показатели реализации инвестиционной программы за предыдущий и текущий годы.

Объемы строительства или реконструкции объектов коммунальной инфраструктуры, указанных в инвестиционных программах, а также стоимость этого строительства должны быть подтверждены какими-либо документами или расчетами.

Такими документами могут являться укрупненные сметные расчеты, прайс-листы, а также (по длящимся проектам) заключенные договоры с подрядчиками, поставщиками приобретаемых машин, оборудования и т. п.

В обязательном порядке по инвестиционным проектам (строительство, реконструкция, модернизация) должны быть рассчитаны показатели экономической эффективности: Родин, А. А. Последние изменения Российского законодательства о концессионных соглашениях и их влияние на возможности реализации проектов государственно-частного партнерства в сфере коммунальной инфраструктуры / А. А. Родин // Предпринимательское право. — 2011. — № 1. — С. 30−35.

дисконтированный срок окупаемости;

величина чистого денежного потока;

величина эффекта;

сроки ввода в эксплуатацию объектов.

В инвестиционную программу рекомендуется включать: Парыгин, В. А. Бюджетная система РФ: учебник / В. А. Парыгин, А. А. Тедеев, С. И. Мельников. — Ростов н/Д: Феникс, 2006. — 544 с.

цели и задачи инвестиционной программы;

анализ существующего состояния систем коммунальной инфраструктуры и объектов, используемых для утилизации (захоронения) твердых бытовых отходов (в случае отсутствия программы комплексного развития);

план технических мероприятий включает:

мероприятия по строительству систем коммунальной инфраструктуры и объектов, используемых для утилизации (захоронения) технических и бытовых отходов;

мероприятия направленные на возведение производственных или имущественных элементов систем коммунальной инфраструктуры:

мероприятия по модернизации систем коммунальной инфраструктур — мероприятия, направленные на улучшение технических и экономических характеристик (мощность, производительность, надежность, долговечность, экономичность, ремонтопригодность, условия обслуживания и безопасности и иные характеристики) систем коммунальной инфраструктуры, путем внесения частичных изменений и усовершенствований в их схемы и конструкции, а для сетей — изменение способа прокладки.

Процедура рассмотрения органом регулирования дел об установлении тарифов и надбавок включает в себя проверку соответствия рассчитанных тарифов и надбавок финансовым потребностям для реализации производственной и (или) инвестиционной программ, проверку соблюдения предельных индексов и оценку доступности товаров и услуг организации коммунального комплекса для потребителей.

При разработке программ следует ориентироваться на Приказ Минрегиона России от 10.10.2007 № 99 «Об утверждении Методических рекомендаций по разработке инвестиционных программ организаций коммунального комплекса», Приказ Минрегиона России от 10.10.2007 № 100 «Об утверждении Методических рекомендаций по подготовке технических заданий по разработке инвестиционных программ организаций коммунального комплекса» Александров, И. М. Бюджетная система РФ: учебник / И. М. Александров. — М.: Дашков и К, 2008. — 486 с. .

Несмотря на то, что в настоящее время экономика находится в достаточно сложном, связанном с кризисом состоянии, на наш взгляд, эта тема не потеряла своей актуальности, так как даже в нелегкое время нельзя не думать о будущем, перспективах развития системы коммунальной инфраструктуры — системы, обеспечивающей жизнедеятельность человека.

На современном этапе Федеральная служба по тарифам предъявляет достаточно строгие требования к органам тарифного регулирования субъектов Российской Федерации, органам местного самоуправления и ОКК в части оформления инвестиционных программ, обоснования размеров финансовых потребностей на реализацию инвестпрограмм, экспертизы инвестпрограмм. Результатом нашей совместной, грамотно организованной в этом направлении работы является установление ФСТ России индексов максимально возможного изменения тарифов на услуги ОКК с учетом инвестиционных надбавок ОКК — источника реализации инвестиционных программ.

Основой для организации работы являются нормативные правовые акты федерального уровня и нормативные правовые акты органов местного самоуправления муниципальных образований.

Основа для утверждения инвестиционных программ — Программа комплексного развития коммунальной инфраструктуры муниципального образования (в ее отсутствие — техническое задание, утвержденное представительным органом местного самоуправления).

На основе комплексной программы Глава ОМСУ утверждает техническое задание на разработку инвестпрограммы. ОКК разрабатывает проект инвестиционной программы и производит расчет финансовых потребностей. В срок до 1 мая, предусмотренный постановлением Правительства РФ от 14.07.2008 № 520 Федеральный Закон Российской Федерации от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» // Российская газета. 2011 г. — 15 февраля., ОКК представляет проект и расчет органу регулирования муниципального образования, который, в свою очередь, подготавливает предложения о размерах надбавок для потребителей, надбавок к тарифам ОКК и тарифов на подключение на основе анализа доступности для потребителей услуг ОКК и с учетом возможностей бюджетного финансирования.

О регулирования муниципального образования представляет проект инвестиционной программы и указанные расчеты в департамент топлива, энергетики и регулирования тарифов для подготовки экспертного заключения по инвестпрограмме. И только после получения заключения, но никак не наоборот (в ряде случаев так было в 2008 году) представительный орган муниципального образования утверждает инвестиционную программу и устанавливает надбавки к тарифам для потребителей, а орган регулирования муниципального образования устанавливает надбавки к тарифам ОКК и тарифы на подключение. Следует учесть, что надбавки к тарифам устанавливаются не менее чем за 1 месяц до даты окончания текущего периода их действия.

Подготовка заключений на инвестиционные программы ОКК — новая функция департамента топлива, энергетики и регулирования тарифов, выполняемая с 2008 года в соответствии с Федеральным законом от 18.10.2007 № 230-ФЗ. Градостроительный кодекс Российской Федерации: федеральный закон от 29 декабря 2004 года № 190-ФЗ (с последними изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2004. № 41. Ст. 5829.

Экспертное заключение на инвестпрограмму составляется на основе анализа соответствия содержания и структуры инвестиционной программы ОКК требованиям федерального законодательства (постановления Правительства РФ от 14.07.2008 № 520, приказов Минрегиона России от 10.10.2007 № 99, 100 Бюджетная система России: учебник / под ред.Г. Б. Поляка. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-Дана, 2008. — 703 с.).

При подготовке экспертных заключений в тарифную компанию 2008 года департаментом топлива, энергетики и регулирования тарифов были выявлены несоответствия: Государственные и муниципальные финансы: учебное пособие / под ред.Г. Б. Поляка. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 319 с.

отсутствие утвержденных в установленном порядке технических заданий на разработку инвестиционных программ;

отсутствие согласования инвестиционной программы ОКК с органами местного самоуправления муниципальных образований;

отсутствие целевых индикаторов, их количественных значений, несоответствие целевых индикаторов целям и задачам инвестиционных программ;

отсутствие анализа существующего состояния ОКК по целевым индикаторам за предыдущие 3 года;

расчет финансовых потребностей на весь период реализации инвестиционных программ в условиях действия тарифов 1-ого года реализации программы;

отсутствие оценки доступности для потребителей услуг ОКК;

отсутствие анализа рисков реализации инвестиционной программы;

отсутствие результатов технической и экономической экспертизы обоснованности мероприятий инвестиционной программы.

Оценка текущего финансового состояния ОКК и анализ рисков реализации большинства представленных инвестпрограмм, планируемых к реализации в 2009 году, позволили сделать вывод о том, что инвестиционные программы могут быть выполнены только при условии предоставления организациям средств из местного бюджета.

При разработке инвестиционных программ на 2010 год предлагается не допускать указанных несоответствий. Необходимо разрабатывать инвестпрограммы и производить расчеты финансовых потребностей для их реализации в полном соответствии с требованиями федерального законодательства.

Практика показывает, что не всегда трудоемкая работа по разработке инвестиционных программ, их экспертизе, защите в ФСТ России, в которой задействовано большое количество участников, заканчивается утверждением инвестиционной программы. Эффект от проделанной работы практически сводится к нулю. По мнению департамента, такое положение дел недопустимо, особенно если это приводит к установлению ОМСУ тарифов ОКК, превышающих тарифы, определенные департаментом при расчете предельных индексов максимально возможного изменения тарифов на услуги ОКК по муниципальным образованиям в рамках среднего предельного индекса по Ярославской области, утвержденного Федеральной службой по тарифам. В этих случаях департаментом будет рассматриваться вопрос о пересмотре в сторону снижения предельных индексов максимально возможного изменения тарифов на услуги ОКК по соответствующим муниципальным образованиям.

Разработка инвестиционной программы — важная, но не исчерпывающая часть работы в данном направлении. За утверждением программы, тарифов и надбавок следуют: заключение договора с ОКК на реализацию инвестиционной программы и мониторинг выполнения программы. По данным мониторинга нормативных правовых актов, принятых ОМСУ во исполнение Федерального закона от 30.12.2004 № 210-ФЗ Государственные и муниципальные финансы: учебное пособие / под ред.Г. Б. Поляка. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 319 с., только в 5 муниципальных образованиях области приняты нормативные правовые акты, устанавливающие порядок заключения договоров с ОКК на реализацию инвестиционных программ. Напоминаем Вам о необходимости принятия такого нормативного акта.

Мониторинг инвестиционных программ в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 № 210-ФЗ Коробко, В. И. Экономика городского хозяйства / В. И. Коробко. — М.: Издательский центр «Академия», 2008. — 160 с. относится к компетенции ОМСУ. Как показывает практика, работа по мониторингу в ОМСУ либо совсем не организована, либо находится в зачаточном состоянии. Предлагаем Вам наладить эту работу, руководствуясь принятым в 2008 году нормативным правовым актом — приказом Минрегиона России от 14.04.2008 № 48 «Об утверждении Методики проведения мониторинга выполнения производственных и инвестиционных программ организаций коммунального комплекса» .

С 2008 года ФСТ России проводит мониторинг реализации инвестиционных программ «Контроль за использованием инвестиционных ресурсов, включаемых в регулируемые государством тарифы и надбавки на услуги ОКК» в рамках работы по контролю за исполнением принятых решений об установлении предельных индексов максимально возможного изменения тарифов на услуги ОКК (с учетом инвестиционных надбавок) по субъектам РФ.

Формы-шаблоны в системе ЕИАС с указанием фактических сумм освоения средств по инвестиционным программам ОКК направляются департаментом в адрес ФСТ России поквартально. Кроме того, Федеральная служба по тарифам организует выездные проверки в субъекты РФ по вопросам контроля за фактическим целевым использованием средств на указанные цели, предусмотренных в утвержденных для регионов инвестиционных надбавках.

Глава 2. Организация систем водоснабжения и водоотведения в городе Твери.

2.1 Краткая характеристика ООО «Тверь Водоканал» .

Наименование предприятия: Общество с ограниченной ответственностью ООО «Тверь Водоканал». Федеральный Закон Российской Федерации от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» // Российская газета. 2011 г. — 15 февраля.

Адрес предприятия ООО «Тверь Водоканал» — 170 008, Тверская область, г. Тверь, ул. 15 лет Октября, дом № 7.

Предприятие ООО «Тверь Водоканал» образовано в 2007 году.

Сайт предприятия ООО «Тверь Водоканал» — http://www.rosvodokanal.ru/ru/company/structure/tver/. http: //www.rosvodokanal.ru/ru/company/structure/tver/ - официальный сайт ООО «Тверь Водоканал» .

Количество работников предприятия ООО «Тверь Водоканал» на 01.01.1012 г. составляет 640 человек.

Видом деятельности предприятия ООО «Тверь Водоканал» является водоснабжение и водоотведение в городе Твери.

Учредительными документами предприятия являются Устав и Учредительный договор.

Директором предприятия ООО «Тверь Водоканал» является Дмитрий Петрович Капустин.

Технические показатели ООО «Тверь Водоканал» и представим их в таблице 2.1.1.

Таблица 2.1.1.

Технические показатели ООО «Тверь Водоканал» Общая экономическая характеристика ООО «Тверь Водоканал» .

Для хозяйственно-питьевого водоснабжения Твери в настоящее время используется три подземных водозабора: Тверецкий, Медновский, Городской. В 2010 году в Твери запущена вторая локальная станция водоподготовки для обеззараживания воды с помощью ультрафиолета.

ООО «Тверь Водоканал», входящее в состав Группы компаний «РОСВОДОКАНАЛ», крупнейшего частного оператора водоснабжения и водоотведения России, использует современное наукоемкое оборудование для анализа питьевой воды, подаваемой в Тверь.

Контроль качества питьевой воды — одно из ключевых направлений деятельности горводоканала. В 2003 году на предприятии создана производственная лаборатория контроля качества питьевой воды, которая в 2004 году успешно прошла аккредитацию. Сегодня качество воды, подаваемой в город, ежедневно анализируется по 34 микробиологическим, химическим, органолептическим и радиологическим показателям.

С целью получения максимально эффективного контроля качества питьевой воды в лабораторию в течение 2009 года приобретено спецоборудование, которое позволяет обеспечить высочайшую точность исследования качества воды в широком диапазоне. Наукоемкое современное лабораторное оборудование ведущих фирм Японии, Швейцарии, США, России общей стоимостью 500 тыс. руб. позволяет гарантированно точно следить за качеством питьевой воды, подаваемой в городские распределительные сети и оперативно определять улучшение качества.

Группа компаний «РОСВОДОКАНАЛ» :

С 1949 года компания «РОСВОДОКАНАЛ» занимается эксплуатацией и строительством сетей и сооружений водоснабжения и водоотведения. С 2003 г. «РОСВОДОКАНАЛ» входит в состав «Альфа-Групп». Сочетание уникальной технической компетенции компании со значительными инвестиционными ресурсами «Альфа-Групп» позволили ГК «РОСВОДОКАНАЛ» в короткий срок занять лидирующие позиции в России по управлению активами ВКХ.

На сегодняшний день под управлением «РОСВОДОКАНАЛА» работают водоканалы Барнаула, Калуги и Калужской области, Краснодара, Омска, Оренбурга, Твери, Тюмени, а также Луганской области на Украине. По ряду показателей ГК «РОСВОДОКАНАЛ» входит в TOP-10 мировых лидеров среди частных операторов в сфере ВКХ.

ГК «РОСВОДОКАНАЛ» — крупнейшая компания отрасли. В 2008 году Fitch Ratings присвоило Группе компаний «РОСВОДОКАНАЛ» долгосрочный кредитный рейтинг на уровне «BB-» со стабильным прогнозом. Столь же высокий рейтинг был присвоен облигациям ООО «РВК-Финанс». Генеральный директор ГК «РОСВОДОКАНАЛ» — Малах Александр Ефимович.

ООО «Тверь Водоканал» в составе ГК «РОСВОДОКАНАЛ» управляет системой водоснабжения и водоотведения г. Твери с 2007 г. Администрация города заключила с компанией договор долгосрочной аренды с целью наиболее эффективной по сравнению с МУП работы по модернизации водной инфраструктуры региона. С 2008 по 2015 гг. предприятие реализует инвестиционную программу по модернизации водной инфраструктуры города объемом 2,9 млрд руб.

Так как на предприятии ООО «Тверь Водоканал» приборы учёта на принятие сточных вод не установлены. Организация ведёт учёт согласно методики расчёта производственных данных в жилищно-коммунальном. Согласно выбранному методу объём сточных вод составляет 85% от поднятой воды. Как видно из структуры потребителей изменения произошли в статье прочие потребители. Увеличение составило 825 мл. В 2011 г. плановые показатели пропуска воды сточных вод остались на уровне 2010 г.

Для обеззараживания воды впервые в России на крупных водоподготовительных сооружений был использован вместо традиционного жидкого хлора технический гипохлорит натрия. Внедрение новой технологии обеззараживания воды позволило: повысить экологическую и гигиеническую безопасность, культуру производства, улучшить качество питьевой воды, снизить скорость коррозии оборудования и трубопроводов, повысить экономичность производства.

Тверское предприятие «Рос Водоканала» разработало и реализует инвестиционную программу развития систем водоснабжения и водоотведения города на 2008;2015 гг.

В ее рамках будут реконструированы существующие и возведены новые магистральные сети водоснабжения и канализации, насосные станции, усовершенствована система очистки воды и стоков, пробурены новые скважины. Компания реконструирует систему водоснабжения и канализации в южной части города. Общий объем инвестиций составит 5,2 млрд. рублей.

Экономический эффект от выполненных с 2007 г. работ:

Потребление электроэнергии снижено на 14%.

Потери воды сокращены на 20%.

Количество крупных аварий уменьшено в 2,5 раза.

Рассмотрим историю ООО «Тверь Водоканал» .

1865 г., август — Построен первый тверской водопровод с водозабором на Волге против Татарского переулка. Канализации в дореволюционной Твери вообще не было. Сточные воды предприятий сбрасывались в Тьмаку и Волгу. На дворовых территориях устраивались выгребные ямы.

В 1870 г. тверской водопровод, на треть оплаченный из городской казны и безвозмездно переданный английским концессионерам, начал действовать. К этому моменту были построены водозаборные сооружения на Волге и водоподъемное здание.

В 1876 г. англичане продали тверской водопровод, его новыми хозяевами стали немецкие подданные Диль и Рейс.

1901 г., май — В Твери пробурена первая водозаборная скважина.

С 1914 г. началось бурение скважин для водоснабжения населения Твери.

В 1924 г. стала работать новая скважина глубиной 140, 2 м в Татарском переулке, пробуренная возле водонапорной башни.

1924 г., март — В Татарском переулке возле водонапорной башни заработала первая глубокая скважина. Её насосную станцию впервые в нашей стране оборудовали в подземной шахте, построенной под тротуаром.

1925 г. — Разработан проект городской канализации разработали.

Первая очередь была задействована в 1930 году, к 1940 году сеть городской канализации охватила все районы города, ее протяженность достигла 40 км.

1930 г. июль — Начала действовать первая очередь городской канализации.

1931 г., 20 ноября — Образовано тверское управление «Водоканализации» .

1953 г., декабрь — Началась автоматизация насосных установок — впервые насосная станция на Сенной площади стала работать в автоматическом режиме.

1957 г., октябрь — В Калинине прошло республиканское совещание-семинар по вопросам автоматизации водопроводных установок. Тверской Водоканал был представлен как образец высшего уровня автоматизации.

1978 г., декабрь — Введена в эксплуатацию первая очередь Тверецкого водозабора.

1988 г., декабрь — Сдан в эксплуатацию Медновский водозабор.

Миссия и ценности ООО «Тверь Водоканал» .

Сильные рыночные позиции. ООО «Тверь Водоканал» — лидер рынка по численности обслуживаемого населения.

Уникальные возможности привлечения инвестиций. ООО «Тверь Водоканал» является одним из лидеров отрасли жилищно-коммунального хозяйства России по объему привлеченных средств на развитие систем водоснабжения.

Высокая компетенция в области водопроводно-канализационного хозяйства.

Выполнение полного цикла работ. Осуществляя весь комплекс работ — от составления проектно-сметной документации до сдачи, эксплуатации и текущего ремонта объектов, ООО «Тверь Водоканал» выстраивает логичную и слаженную систему водоснабжения и водоотведения города и существенно сокращает издержки муниципалитета.

Высококвалифицированный персонал. В условиях жесткого дефицита квалифицированных кадров в сфере водоснабжения и водоотведения, ООО «Тверь Водоканал» сумел собрать команду лучших специалистов отрасли, способных решать все возникающие проблемы и предоставлять консалтинговые услуги сторонним водоканалам.

Управление персоналом ООО «Тверь Водоканал» .

Развитие Компании ООО «Тверь Водоканал» предъявляет новые требования к работникам на всех уровнях управления. Специфика отрасли, история её развития в России накладывают значительные ограничения на рынок труда специалистов сферы жилищно-коммунального хозяйства (водоснабжение и водоотведение).

Именно поэтому, системе управления персоналом отводится стратегическая роль — в сложных социально-экономических условиях Компания должна оптимально использовать потенциал человеческих ресурсов, создавать и укреплять корпоративную культуру, обеспечивать достижение высоких результатов и мотивировать профессиональное развитие сотрудников.

Мы ставим перед собой задачу сформировать «команду», состоящую из высококвалифицированных, талантливых и результативных работников, заинтересованных в достижении корпоративных целей, способных быстро и эффективно адаптироваться к изменениям социально-политических и экономических факторов, инициировать и успешно внедрять необходимые изменения и инновации.

Основные принципы политики ООО «Тверь Водоканал» в области управления персоналом:

1. Компания провозглашает строгую и неразрывную взаимосвязь между элементами управления человеческими ресурсами в соответствии со стратегическими и оперативными целями компании.

2. Компания создает прозрачную и справедливую систему организации оплаты труда и мотивации персонала, обладающую концептуальным единством.

3. Компания следует принципам беспристрастности и объективности, равных прав и возможностей, которые распространяются как на кандидатов, так и на всех работников Компании.

4. Компания осуществляет непрерывный процесс развития работников.

5. Компания прозрачна в своих коммуникациях с работниками, открыта в общении, независимо от статуса работника, месторасположения и уровня развития предприятия.

6. Компания поощряет диалог между руководителями и подчиненными работниками на всех уровнях.

7. Компания признает и ценит культурные традиции предприятий и индивидуальность каждого работника, обеспечивает их развитие, в равной степени учитывая все интересы.

Направления экономической структуры расходов бюджета города, произведенных за 2011 год сложились следующим образом:

40% от общей суммы расходов или 3123,1 млн руб. выделено на оплату труда работникам бюджетной сферы города.

Заработная плата работникам бюджетной сферы выплачена в полном объёме, в установленные сроки, в том числе обеспечено повышение заработной платы воспитателей с 01.09.2011 года на 30%.

30% от общей суммы расходов или 2396,4 млн руб. направлено на приобретение услуг, из них:

19,8 млн руб. — услуги связи;

39,0 млн руб. — транспортные услуги;

339,9 млн руб. — коммунальные услуги (оплата отопления, потребления газа, электрической энергии и водоснабжения помещений);

1592,9 млн руб. — услуги по содержанию имущества (текущий ремонт зданий и помещений, текущий ремонт оборудования, капитальный ремонт зданий, содержание и текущий ремонт объектов благоустройства;

404,8 млн руб. — прочие работы, услуги (оплата услуг вневедомственной охраны, проведение противопожарных мероприятий, оплата банно-прачечных услуг и услуг по санобработке граждан; оплата расходов на судебные издержки и погашение кредиторской задолженности; оплата расходов на проведение торгов по приобретению права аренды объектов недвижимого имущества, расходов на ликвидацию организаций, расходов по постановке на учет и охране бесхозных сетей и имущества, расходы на проведение мероприятий в рамках списания имущества муниципальной казны, расходов на страхование муниципального имущества; оплата услуг по формированию и ведению электронной карты города; оплата расходов на проведение культурно-массовых и спортивно-массовых мероприятий, проведение ремонтных работ в рамках акции «Поколение победителей», на проведение мероприятий посвященных 70-летию освобождения Калинина от немецко-фашистских захватчиков, на обеспечение школьников горячим питанием; оплата мероприятий по благоустройству города (уличное освещение, озеленение, содержание и текущий ремонт дорог и мостов, расходы на обеспечение безопасности дорожного движения); оплата расходов на капитальный ремонт придомовых территорий и подъездов к многоквартирным домам, ремонт автомобильных дорог; оплата услуг по архитектурному, лабораторному и археологическому надзору, услуги по разработке проектно-сметной документации объектов, включенных в адресную инвестиционную программу, реконструкция памятных мест и мест захоронения, обследование и изготовление энергетических паспортов организаций и учреждений и т. п.);

13% всех бюджетных средств или 1045,6 млн руб. — поступления нефинансовых активов в том числе:

734,5 млн руб. — увеличение стоимости основных средств (приобретение компьютерного оборудования, транспортных средств медицинского оборудования и инструментария, наглядных пособий и информационных стендов в кабинеты здоровья образовательных учреждений, приобретение спортивного, производственного и хозяйственного инвентаря, в том числе портативной снегоуборочной техники для муниципальных учреждений, обновление библиотечного фонда, предметов мебели, посуды); приобретение троллейбусов, спецтехники и коммунальной техники для Муниципального унитарного предприятия «Городской электротранспорт», установка навигационного оборудования ГЛОНАС/GPS;

311,2 млн руб. — увеличение стоимости материальных запасов (медикаменты и перевязочные средства, продукты питания, ГСМ, строительные материалы, санитарно-технические материалы, мягкий инвентарь и обмундирование, канцелярские принадлежности и методическая литература для кабинетов здоровья, запасные части к оборудованию, приобретение контактного провода для ремонта контактной сети трамваев и троллейбусов;

8% или 663,1 млн руб. — субсидии юридическим лицам и некоммерческим организациям, в том числе с целью стабилизации ситуации с обеспечением населения города услугами теплоснабжения и горячего водоснабжения; в 2011 году из бюджета города были выделены субсидии:

100,3 млн руб. на погашение задолженности за газ, используемый для производства тепловой энергии;

225,6 млн руб. на возмещение разницы между тарифами, установленными РЭК Тверской области для теплоснабжающих организаций города и тарифами, установленными для населения.

Кроме того выделены субсидии:

40,6 млн руб. на проведение капитального ремонта многоквартирных домов, в том числе в рамках ДЦП «Развитие жилищно-коммунального и газового хозяйства на 2010;2014 годы», удаление сосулек и наледи с крыш многоквартирных домов и на восстановление освещения дворовых (придомовых) территорий;

302,1 млн руб. на погашение задолженности МУП ГЭТ и МУП ПАТП-1;

30,4 млн руб. — НП «Детская школа хорового пения», общественной организации «Ротари Клуб г. Тверь», Федерации греко-римской борьбы города Твери и Тверской области, НП «Футбольный клуб «Волга», НП «Профессиональный хоккейный клуб», НП «Волейбольный спортивный клуб «Тверь» и НК «Баскетбольный клуб «КАМиТ — Университет», Федерации художественной гимнастики Тверской области, АНО ФК и С «Радуга», АНО ФК и С «Дом спорта «Юность», АНО ФК и С «Пролетарка», ООО «Дайв — Тверь», АНО «Тверской спортивный клуб «Шторм», Тверскому Фонду развития спорта.

8% или 658,5 млн руб. — другие расходы бюджета города, в том числе:

89,2 млн руб. — социальное обеспечение: расходы в рамках ГЦП «Социальная поддержка населения города Твери на 2011 год», компенсация части родительской платы за содержание детей в ДОУ, расходы на реализацию программы «Обеспечение жильём молодых семей», муниципальные пенсии, пособия по временной нетрудоспособности;

96,5 млн руб. — поддержка территориальных органов общественного самоуправления и работа с населением в районах города, расходы на судебные издержки и исполнение судебных решений, оказание адресной помощи малоимущим гражданам, оказавшимся в сложной жизненной ситуации, расходы на проведение мероприятий по молодёжной политике, культурно-массовые и спортивно-массовые мероприятия;

378,2 млн руб. — расходы на приобретение прав ООО «Газпром межрегионгаз Тверь» и ОАО «Тверьоблгаз» к ОАО «Тверские коммунальные системы» и МУП «Сахарово» по оплате поставки и транспортировки газа по договору об уступке права требования исполнения обязательств, в целях нормализации теплоснабжения в городе;

94,0 млн руб. — внесение доли в уставной капитал ОАО «Тверьтепло» .

В 2011 году обеспечено повышение должностных окладов работников социально-культурной сферы с 01.02.2011 и с 01.10.2011 на 6,5%, на 30% повышена стимулирующая часть фонда оплаты труда учителей и воспитателей с 01.09.2011 г.

В связи с открытием более 10 дошкольных групп, отремонтированных в рамках ведомственной целевой программы «Обеспечение доступности дошкольного образования» очередь в дошкольные учреждения сократилась более чем на 200 человек.

За лето около 6 тысяч детей отдохнуло в пришкольных и загородных детских оздоровительно-образовательных лагерях.

Все образовательные учреждения прошли приемку к новому учебному году; проведены ремонты помещений, приобретена необходимая мебель, оборудование и учебные пособия. В течение 2011 года осуществлялось финансирование расходов на обеспечение учащихся начальных классов горячими завтраками.

Введен в эксплуатацию детский сад на 220 мест в микрорайоне «Радужный», стадиона школы № 28 и скейт — площадки в Московском и Центральном районах города. Открыты стрит-больные площадки в 3 районах города.

Закончены работы по благоустройству сквера и возведению мемориального комплекса по ул. Кирова.16 декабря 2011 года торжественно открыта стела «Город воинской славы». Закончено возведение часовни на Смоленском мемориале, выполнены работы по подсветке обелиска.

Завершено благоустройство площади Ленина, начата реконструкция набережной Степана Разина. Осуществлялось строительство сетей ливневой канализации по ул.9-я Красной Слободы.

В рамках городских целевых и ведомственных программ, проведены работы по установке детских игровых площадок и благоустройству придомовых территорий многоквартирных домов, в Московском районе установлены три новых светофора. Отремонтированы кровли 33 жилых домов и проведены аварийные ремонты в 15 многоквартирных домах, благоустроено 134 дворовые территории.

По состоянию на 01.01.2012 г. муниципальный долг составил 460,0 млн руб. (привлеченные кредиты кредитных организаций).