Бизнес-план по развитию предприятия (на примере ООО «Класс»)

Организация бизнес — процесса по производству какао порошка (на примере ООО «Класс»)

Местоположение. Производство какао порошка будет осуществляться в отдельно стоящем здании, на территории Новосибирского Дрожжевого Завода, по адресу ул. 2-я станционная 29, рядом находятся гаражный комплекс и производственноскладские объекты. Рельеф местности спокойный, …

Возможные альтернативные поставщики основного сырья и упаковочного материала в таблице 3.1.

Таблица 3.1

Основные и альтернативные поставщики материалов.

Все принимаемое сырье проходит процедуру входного технологического контроля. Инженер-химик технологической службы производит проверку наличия необходимых сертификатов и качественных удостоверений, а также анализ сырья (визуальный, лабораторный, органолептический). Результаты записываются в журнал входного контроля. Сырье не прошедшее входной контроль оставляется на карантин, в производство не поступает и возвращается поставщику. Условия хранения по большинству видов сырья — комнатная температура.

Производственные потери сырья (распыл какао порошка, остатки при выкладке из транспортной тары и т. п.) заложены в рецептуры. Брак готовой продукции обычно составляет 0,1−0,2%% от объема производства. Брак готовой продукции не утилизируется, вывозится в отходы.

План снабжения предприятия сырьевыми ресурсами разработан на основе рецептур. Требования к качеству основного сырья и какао порошка в частности (по содержанию какао) были использованы при выборе поставщиков. По всем позициям сырья и материалов установлен круг предприятий, обеспечивающих надлежащее качество сырья и располагающихся в регионе действия предприятия. Цены, на энергоресурсы представлены в таблице 3.2.

Таблица 3.2.

Стоимость энергоресурсов.

Описание технологии. Особенностью технологического процесса, используемого на предприятии, является ускоренный процесс фасовки пакетиков, практически в 2 раза, что снижает постоянные затраты и увеличивает производительность. Последовательность основных технологических операций:

Очистка сырья — смешивание с добавками — фасовка в металлизированную пленку — фасовка в картонную упаковку — фасовка в гофротару.

Трудовые ресурсы. ООО «Класс» — это современное предприятие, оснащённое современным фасовочным оборудованием, и использующее только высококачественное сырье, для производства только качественной продукции. Поэтому изначально Компанией был взят курс на использование качественного сырья и привлечение только высокопрофессиональных специалистов и менеджеров на ключевые должности, в первую очередь связанные с технологией производства, технической поддержкой производства, маркетингом и продажами.

При приёме сотрудников на работу в технологическое подразделение к кандидатам предъявляются достаточно жесткие требования по наличию необходимых профильных знаний и опыта работы. При приёме сотрудников в техническую службу к кандидатам предъявляются требования по наличию специального технического образования и опыта работы со схожим оборудованием пищевой отрасли.

Для сотрудников коммерческого подразделения и подразделения маркетинга на входе в Компанию существуют требования наличия законченного высшего образования (для маркетинга, желательно, профильного) и опыта работы в соответствующих должностях в компаниях пищевой отрасли.

Минимальные требования — медицинская книжка, умение общаться (коммуникабельность), терпимость, опрятный внешний вид.

Охрана окружающей среды. Охрана окружающей среды хозяйственной деятельности предприятия осуществляется на основании соблюдение санитарно-гигиенических и экологических требований Российского законодательства, и никаким образом не влияет на экологическую ситуацию в районе предприятия и на сопредельных территориях.

Планируется следующая схема управления предприятием, приложение № 1. На схеме сплошными линиями показаны взаимодействия непосредственного подчинения.

Полномочия учредительного собрания и директора общества определяются уставом общества.

К функциям генерального директора относятся:

• 1. контроль над соблюдением техники безопасности и требований к охране труда на предприятии;
• 2. контроль над состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта и профилактических работ;
• 3. контроль качества материалов, мониторинг запасов материалов.
• 4. Контроль и взаимодействие всех работников предприятия.

К функциям начальника отдела продаж относятся:

• 1. является заместителем директора;
• 2. мониторинг, анализ и планирование текущей деятельности предприятия;
• 3. проведение маркетинговых исследований с возможным привлечением специалистов на временную работу;
• 4. планирование и управление запасами предприятия;
• 5. предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

К функциям главного бухгалтера относятся:

• 1. ведение бухгалтерского и налогового учета в соответствии с национальными стандартами и нормативными актами, действующими в РФ;
• 2. предоставление налоговой, финансовой и статистической отчетности в сроки и органы, установленные действующим законодательством;
• 3. предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

К функциям кладовщика — технолога относятся:

• 1. ведение складского учета.
• 2. Контроль за соблюдением технологического процесса.
• 3. Управление технологическим процессом.
• 4. Планирование и управление запасами предприятия.
• 5. Разработка инновационных продуктов.
• 6. Разработка финансового плана и маркетинговая программа по продвижению продукции ООО «Класс».

Цель маркетингового и финансового плана, это осуществление всего бизнес-процесса, по направлению потока товаров от производителя к потребителю, ведь маркетинг это одна из систем управления предприятием, предполагающая тщательный учёт всех процессов, происходящих на рынке для принятия хозяйственных решений. Цель маркетинга — создать условия для приспособления производства к общественному спросу, требованиям рынка, разработать систему организационно-технических мероприятий по изучению рынка, интенсификации сбыта, повышению конкурентоспособности товаров с целью получения максимальных прибылей. Основные функции маркетинга: изучение спроса, вопросов ценообразования, рекламы и стимулирования сбыта, планирование товарного ассортимента, сбыта и торговых операций, деятельность, связанная с хранением, транспортировкой товаров, управлением торгово-коммерческим персоналом, организацией обслуживания потребителей. А финансы это совокупность экономических отношений в процессе формирования, распределения и использования фондов денежных средств.

Общий план, ответит нам на такие вопросы как, когда предприятие выйдет на точку безубыточности, когда следует вводить новые позиции и почему, и самый главный вопрос инвесторов, когда ожидается срок окупаемости проекта, т. е. срок возврата вложенных денежных средств.

Финансовый план.

В первых шагах финансового плана нужно рассчитать себестоимость продукции, себестоимость продукции по производству представлена в табл. 3.3. в рублях.

Таблица 3.3.

Себестоимость на единицу продукции.

Отпускная цена одной единицы продукции, исходя из ценовой политики «себестоимость плюс издержки» будет равна 17,75 руб., с учетом всех затрат рентабельность с одной пачки будет составлять 60 процентов. Затраты связанные с повышением заработной платы сотрудникам, приравниваю к коэффициенту инфляции и будет составлять около 20 процентов в год.

Таблица 3.4.

Общий план затрат (в руб.).

Расчет затрат на открытие бизнеса представлен в таблице 3.4.

Для организации производства по фасовке какао порошка и кофейных напитков, в первую очередь потребуется ремонт здания и обеспечение технологических требования 1 200 000 руб., На регистрацию торговой марки потребуется 120 000 руб. Заработная плата персонала в первый месяц составит 120 000 руб. Прохождение медицинского обследования и получение санитарных книжек, составят 4 000 руб. Помещение для производства будет арендовано, затраты на аренду здания составят 70 000 руб. Логистические затраты составят 10 000 руб. Для непрерывной работы производства, необходимо сделать сырьевой запас на складе 1 605 000 руб., общий итог затрат на создание предприятия составляет 3 297 000 рублей.

Таблица 3.5

Штатное расписание.

Таблица 3.6.

Административные затраты.

Административные затраты в таблице 3.6.

Изменение цены, по отношению к курсу доллара в рублях.

Рис. 3.1 Изменение заработной платы по отношению к курсу доллара в период 2009 — 2010 г.г.

По данным сайта «частный корреспондент» курс доллара по отношению к рублю будет постепенно падать, на графике 3.1 это отчетливо видно и к январю 2011 года, будет на отметке 23,02 руб., график заработной платы сотрудников растет, ежеквартально на 5 процентов. Так как сырье иностранного производства, цена на него жестко привязана к доллару, есть вероятность того что, благодаря падению курса.

Рис. 3.2 Производства какао напитков 2009 — 2010 (в кг)

Рис. 3.3 График продаж с учетом ежеквартального повышения цены на 5 процентов (в руб.)

Рис. 3.4 График общих расходов и доходов (в руб.)

Маркетинговый план.

Запуску производства, предшествует достаточно долгая и кропотливая работа, это ремонт здания и наладка оборудования, регистрация торговой марки, печать упаковки, закупка необходимого сырья и гофротары, для упаковки конечного продукта. Необходимо большое внимание уделить персоналу, который будет непосредственно осуществлять производство и продажу продукта, собеседование и прием на работу будет осуществляться параллельно, в июле месяце. На рынке фасованного какао порошка, присутствует ярко выраженная сезонность, поэтому запуск производства, запланирован на август месяц, когда заканчивается сезонный спад и начинается рост продаж какао напитков. Основные продажи будут осуществляться через крупные фирмы дистрибьюторы, которые описаны в параграфе 2.2, такие как ЗАО «Геба», торговый дом «Калина», ЗАО «Новосибирскбакалея». В первую очередь основные продажи пойдут в оптовый канал, традиционную розницу, рынки, такие как ТЦ «Левобережный», «Центральный рынок». С августа месяца по декабрь, основной упор будет сделан на расстановку, в максимальное возможное число торговых точек, а так же осуществляться вход в торговые сети такие как, «Сибириада» «Холлидей Классик», «Пятерочка», «Квартал». Особое внимание нужно уделить магазинам формата гипермаркет, «Гигант» «Ашан», «Metro». Все мероприятия будут оплачиваться, поддерживаться активной рекламой в СМИ и BTL мероприятия. Пример BTL акции: при покупке 2 пачек продукции одна бесплатно, акция для оптовых клиентов: при покупке 5 коробок продукции, одна бесплатно. Бесплатная дегустация напитка в крупных торговых центрах. Акция «Желтый ценник», дополнительная скидка на продукцию, и ценник желтого цвета на полке в торговой сети. Акции для компаний дистрибьюторов, выставляется план продаж, при условии выполнения, по итогам выплачивается ретро — бонус, в зависимости от процента выполнения. Реклама в СМИ, это специальные статьи в популярных журналах, о пользе какао напитков, с завуалированным указанием конкретной торговой марки, а так же печать в популярных справочника, «желтые страницы» поисковая система «Дубль Гис». Участие в ежегодных продуктовых ярмарках, с получением медалей. Декабрь месяц это самый сложный, но в тоже время прибыльный месяц в году, ввиду празднования Нового Года, в этом месяце нужно особенно уделить внимания акциям, направленным на торговых представителей, рекламу, BTL акции. В январе, время отдыха, многие выходят на работу только к средине месяца, оборудование по большей части простаивает, это даст нам возможность запуска и производства запаса нового продукта, без ущерба основному производству, ведь основные продажи будут осуществляться в конце месяца, когда люди выйдут на работу после праздничных дней. В дальнейшем все мероприятия будут направлены на поддержание ассортимента и расстановку новой позиции в торговые точки города Новосибирска. К Июлю 2010 года ожидается выход на точку безубыточности, что позволит нам ввести еще одну новую позицию, для того чтобы прочно занять позиции и снизить влияние сезонности на продукт. Дальнейшее развитие будет направленно на поиск и заключение договоров с соседними регионами, Томская, Омская, Кемеровская области, Алтайский край, а так же поддержание и развитие существующих Партнеров, заключение договоров с торговыми сетями Федерального уровня, которые имеют собственные склады и распределительные центры. Таким образом, по моим расчетам срок окупаемости наступит в Июне 2011 года, в общей сложности составит около двух лет.

Анализ и оценка риска. При реализации любого проекта существуют риски, что реальный доход будет отличаться от прогнозируемого. Можно отметить следующие риски, которым может подвергнуться наш вид продукции:

Технологический риск. Поломка оборудования вероятность достаточно высока. Наша деятельность связана, прежде всего, с процессом непрерывного производства продукции, что подразумевает непрерывную работу оборудования, но складские площади позволяют делать значительный запас на складе, тем самым минимизировать потери связанные с поломкой. Гарантии поставщиков, надежные поставщики, на рынке более 10 лет. Завод изготовитель оборудования, находится в г. Казань, что позволяет оперативно заказать детали и в короткие сроки доставить. Правильное использование оборудования, квалификация работников. Постоянное обучение и повышение квалификации сотрудников.

Риск отсутствия спроса. Этот вид риска возможен, но он предотвращается следующим путем: Изготовление только высококачественной продукции, постоянный контроль качества.

Организационный риск. Могут возникнуть определенные сложности при взаимоотношении новой управленческой команды. Это может быть сведено к минимуму при четком распределении обязанностей и ответственности в должностных инструкциях, предпосылки для исключения данного вида риска, это четкая отлаженная система контроля и отчисление на социальное страхование с полным возмещением имущества.