Инвестиционное кредитование проекта

Инвестиционные кредиты предоставляются банком на цели, связанные с созданием и модернизацией основных фондов, которые включают в себя все затраты на новое строительство, реконструкцию производства, приобретение готовых и незавершенных строительством объектов производственного и непроизводственного назначения, приобретение оборудования и др.

В основном инвестиционные кредиты предполагают длительный срок использования заемных средств (более одного года) и являются одновременно долгосрочными, но не исключены случаи, когда срок подобного кредита не превышает одного года. Размер инвестиционного кредита ограничивается сметной стоимостью кредитуемого проекта.

Кредиты на реализацию инвестиционных проектов должны предоставляться субъектам хозяйствования с уровнем платежеспособности, обеспечивающим своевременный возврат кредита и процентов по нему.

Филиал № 302 АСБ «Беларусбанк» предоставляет кредиты в белорусских рублях и иностранной валюте юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Банк предоставляет преимущество в кредитовании клиентам, обеспечивающим своевременное исполнение долговых обязательств, хранящим свободные денежные средства в качестве депозитов на счетах в банке, а также осуществляющим приоритетные для народного хозяйства республики мероприятия.

Выделению каждого кредита обязательно предшествует экономический анализ, включающий определение рейтинга потенциального кредитополучателя, исходя из финансово-экономического состояния клиента, его кредитоспособности, рыночного положения, наличие обеспечения возврата кредита.

Кредитование осуществляется на основе кредитных договоров. Условия кредитного договора для каждого кредитополучателя определяются индивидуально и таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной.

Кредиты предоставляются при условии получения от кредитополучателя надлежащего обеспечения исполнения обязательств в рамках заключаемого кредитного договора.

В целом кредитный портфель банка — это совокупность требований банка по выданным кредитам, или, можно сказать, что это совокупность обязательств клиентов по предоставленным кредитам.

Валовой кредитный портфель-это совокупность выданных банком кредитов, а чистый кредитный портфель-это совокупность кредитов не покрытых резервом на возможные потери по сомнительным долгам.

Состав и структуру кредитного портфеля филиала рассмотрим с помощью следующей таблицы.

Таблица 3. Состав и структура кредитного портфеля.

Как свидетельствуют данные таблицы 3 валовой кредитный портфель изучаемого филиала за анализируемый период увеличился на 4068,5 млн руб. Резерв на потери по сомнительным долгам имеет незначительное абсолютное значение, что привело почти к 100% удельному весу чистого кредитного портфеля.

Так как филиал специализируется на предоставлении кредитов, необходимо дать им экономическую характеристику по контингенту размещения.

Таблица 4 Состав и структура кредитных вложений по контингенту размещения.

Как свидетельствуют данные, приведенные в таблице 4, наибольший удельный вес в структуре кредитных вложений занимают кредиты, выданные государственным и негосударственным предприятиям. Кредиты выданные государственным и негосударственным предприятиям, увеличились на 3746,1 млн руб., а кредиты, выдаваемые физическим лицам в течении года увеличивались на 322,4 млн руб. Удельный вес кредитов выданных государственным и негосударственным предприятиям в начале года составлял 60,5% от общей суммы кредитов, а в конце года 65,2%, что говорит о увеличении числа выдаваемых кредитов. В тоже время уменьшился удельный вес кредитов физическим лицам он составил в начале года 39,5%, а в конце 34,8%.

Так как кредиты, выданные государственным и негосударственным предприятиям, имеют больший удельный вес в кредитном портфеле, то рассмотрим их по видам кредита.

Таблица 5. Состав и структура кредитных вложений по видам кредита

Анализ таблицы 5 показал, что филиал выдает кредиты в оборотные активы, на инвестиции, осуществляет финансовый лизинг и факторинг платежных документов. В структуре кредитного портфеля юридических лиц значительный удельный вес занимают кредиты в оборотные активы 74,5% и инвестиции 19,8%. Доля выданных кредитов в оборотные активы уменьшилась на 3%, а доля выданных кредитов на инвестиции увеличилась на 4,4%.

По срокам пользования различают долгосрочные и краткосросрочные кредиты. По данным филиала краткосрочные кредиты на начало периода составляли 11 314,9 млн руб., а долгосрочные 2686,5 млн руб. В конце года данные кредиты составляли 13 689,4 млн руб. и 4058,1 млн руб. соответственно.

Таким образом, как было сказано выше выдаче инвестиционного кредита предшествует проведение экспертизы инвестиционных проектов, которая имеет важное значение для коммерческого банка в случае кредитования им инвестиционного проекта или осуществления собственной инвестиционной деятельности. При этом анализ бизнес-плана инвестиционного проекта предполагаемого заемщика при долгосрочном кредитовании имеет наиболее важное значение для коммерческого банка, так как осуществление кредитных вложений является основной деятельностью коммерческого банка. При этом в настоящее время долгосрочное кредитование имеет наиболее важное значение для экономики Республики Беларусь, так как оно позволяет предприятиям осуществлять обновление основных производственных фондов и наладить выпуск конкурентоспособной продукции.

Однако процесс проведения экспертизы и анализ инвестиционных проектов в настоящее время не развит на должном уровне. Основные причины кроются, как правило, в бессистемном стиле работы, некачественных методиках, преобладании личных и ведомственных интересов. Экономические условия меняются, а методы работы остаются прежними. Не налажена работа с идеями и проектами, а финансовые заключения в своем большинстве не правильные. Для более качественного анализа проектов необходима разработка и применение более простых, понятных методов анализа, совершенствование действующих инструкций по оценке проектов, полноценное использование информационных технологий. Использование Интернет технологий, а возможности Интернета-от автоматизированной подготовки проекта в сокращенном виде (оперативно и бесплатно) до сложных экономических расчетов.

Таким образом, для финансирования данного инвестиционного проекта в филиале по внедрению современных информационных технологий в развитии сети обслуживания держателей пластиковых карточек АСБ «Беларусбанк» можно предложить следующие источники:

• 1. собственные финансовые ресурсы банка (прибыль, амортизационные отчисления, денежные накопления);
• 2. заемные финансовые средства (облигационные займы, депозитные сертификаты);
• 3. привлеченные финансовые средства (продажа ценных бумаг и паевые взносы компаний);

Данного типа инвестиционный проект будет являться активным, то есть таким, который обеспечит повышение конкурентоспособности банка и его прибыльности по сравнению с ранее достигнутыми уровнями за счет внедрения новых информационных технологий в банковской сфере обслуживания клиентов, организации выпуска пользующихся спросом товаров — пластиковых карточек, захвата новых рынков.

Рассмотрим преимущества и статьи получения прибыли от усовершенствования сети обслуживания и внедрения современных информационных технологий в банке при реализации данного инвестиционного проекта. Данные представлены в табл. 6.

Таблица 6. Прогнозный рост показателей при реализации проекта инвестирования мероприятий по внедрению современных информационных технологий.

Таким образом, из таблицы 6 видно, что реализация в жизнь инвестиционного проекта и мероприятий по этому проекту позволит увеличь оборот безналичных платежей в банке и ускорит внедрение и развитие более новых и высокотехнологических проектов в банковской сфере.