Управление рисками страховой компании

В страховом бизнесе понятие «риска» трактуется неоднозначно:

• Ш исходя из правовых положений, риск — это сама опасность или случайность, от которой производится страхование,
• Ш риск — это степень или величина ожидаемой опасности, вероятность ее наступления.

Риск в страховании характеризуется вероятностью и случайностью наступления события, его предусмотренностью в законе или договоре, возможностью его проявления при наступлении как страхового случая. Страховой риск устанавливается для каждого обязательства по страхованию или в законе, или в правилах страхования, или в конкретном договоре.

С точки зрения страховой компании, риск представляет собой предмет страхования, а объем риска, его характер, определяют для страховщика возможность принятия того или иного объекта на страхование.

Наиболее важной проблемой в теории риска является выработка мер по его снижению и управлению. Снижение величины риска осуществляется через различные механизмы: диверсификацию, лимитирование, страхование, самострахование. При этом характерной особенностью страхового бизнеса является то, что, с одной стороны, страхование как основной вид услуг страховой компании выступает одним из методов управления риском, а с другой стороны, страховая компания как субъект рынка сама потенциально подвержена целому ряду рисков. Таким образом, страховая компания, выступая элементом системы риск-менеджмента, в значительной части сама нуждается в механизмах управления собственными рисками.

Какие же риски воздействуют на страховщика и каковы механизмы управления ими? Схематически риски, которым потенциально подвержена страховая компания, можно изобразить следующим образом:

Из предлагаемой схемы видно, что страховая компания выступает своеобразным «аккумулятором» рисков. Значительное влияние на деятельность любого страховщика оказывают риски, не связанные со страховой деятельностью. Они, в свою очередь, подразделяются на риски внешней рыночной среды и риски внутренней рыночной среды.

К рискам внешней рыночной среды относятся риски, действие которых распространяется на всех участников страхового рынка и основывается на внешних, не зависящих от страховщика причинах. К ним относятся:

• 1. природные,
• 2. политические
• 3. экономические риски.

Природные риски представляют собой проявления стихийных сил природы: землетрясение, наводнение, буря, пожар и т. д. В целом их влияние не столь значительное, поскольку страховая компания не оперирует большими хозяйственными площадями и не осуществляет какого-либо производства. Потенциально данной опасности подвержены лишь офисные здания страховщика.

Политические риски взаимосвязаны с деятельностью государства и общей политической ситуацией в стране. Конкретизируя понятие «политических рисков», возможно выделить: риск объявления военных действий, революции, гражданской войны, народных волнений, забастовок, национализации, реквизиции, конфискации имущества.

Экономически риски представляют собой опасность возможных потерь страховщика в процессе финансово-хозяйственной деятельности, вызванных внешними экономическими причинами. В частности, к экономическим рискам относят риск.

• Ш ликвидности,
• Ш инфляционный
• Ш валютный риски,
• Ш риск снижения доходности,
• Ш риск неблагоприятного изменения валютного законодательства.

Риском ликвидности является риск, связанный с возможностью потерь при реализации ценных бумаг из-за изменения оценки их стоимости. Валютные риски представляют собой опасность потерь, связанных с изменением курса одной валюты по отношению другой. К рискам снижения доходности относится опасность потерь страховой компанией в результате изменения процентных ставок по ценным бумагам, банковским вкладам, кредитам.

Опасность экономических рисков наиболее высока в страховом бизнесе при формировании и размещении страховщиком страховых резервов, осуществлении инвестиций. Фактором, ограничивающим воздействие экономических рисков страховой компании, является то, что в соответствии с законодательством страховщик не вправе заниматься иной деятельностью, кроме страхования, и выступать участником первичного рынка ценных бумаг и рынка ссудных капиталов. Более того, органами страхового надзора определен перечень объектов с указанием конкретных долей участия, в которые могут быть размещены страховые резервы. Все эти особенности в определенной степени ограничивают число и степень воздействия экономических рисков на деятельность страховой компании.

Рисками внутренней рыночной среды страховой компании являются риски, опасность возникновения которых распространяется только на конкретные объекты рынка и основывается на сугубо внутренних причинах.

Риски внутренней рыночной среды не столь многочисленны, как риски внешней среды. Вместе с тем их влияние на деятельность страховщика также достаточно значительное. К ним относят риски, связанные с вероятностью потерь из-за кражи, диверсии, халатности и недобросовестности персонала, перенапряжения технологических систем, несовершенства структуры управления, внедрения новой технологии.

Следующей основополагающей группой рисков, воздействующей на страховщика, являются риски, связанные со страховой деятельностью. Они оказывают определяющее воздействие на работу страховой организации и основываются на специфике предоставляемых ею услуг. Риски, связанные со страховой деятельностью, представляют собой наиболее противоречивую группу рисков в страховом бизнесе. Это объясняется тем, что их значительную часть — риски, принимаемые по договорам страхования, — страховщик берет на себя добровольно за соответствующее вознаграждение.

Итак, риски, связанные со страховой деятельностью, подразделяются на две подгруппы: риски, принимаемые по договорам страхования, и риски, связанные с обслуживанием договоров. Как уже упоминалось выше, риски, принимаемые по договорам страхования, страховая компания берет на себя добровольно. Более того, предоставление услуг по страховой защите от указанных рисков является основной сферой деятельности страховой компании. В зависимости от специализации и наличия лицензии на данный подвид деятельности страховая компания принимает на себя:

• Ш риски, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
• Ш риски, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
• Ш риски, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Таким образом, специфика рисков, принимаемых по договорам страхования, заключается в возможности наступления определенного события, являющегося основанием для возникновения обязанности страховщика произвести страховую выплату (при страховании имущества — страховое возмещение, при личном страховании и страховании ответственности — страховое обеспечение).

Существуют следующие виды страхования:

• Ш Страхование жизни
• Ш Страхование детей к бракосочетанию
• Ш Страхование ренты
• Ш Пенсионное страхование
• Ш Страхование от несчастных случаев
• Ш Страхование детей от несчастных случаев
• Ш Страхование от несчастных случаев владельцев банковских
• Ш карточек
• Ш Страхование пассажиров
• Ш Добровольное медицинское страхование
• Ш Медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж, а также ряд других подвидов.

Имущественное страхование можно подразделить на следующие виды:

• Ш Огневое страхование
• Ш Страхование имущества граждан
• Ш Сельскохозяйственное страхование
• Ш Морское страхование
• Ш Страхование воздушных судов
• Ш Страхование железнодорожного подвижного состава
• Ш Страхование средств автотранспорта
• Ш Страхование грузов
• Ш Страхование технических рисков
• Ш Страхование финансовых рисков
• Ш Страхование при осуществлении космической деятельности
• Ш Страхование политических рисков
• Ш Страхование банковских рисков

Наконец, страхование ответственности включает в себя:

• Ш Страхование гражданской ответственности авиаперевозчика
• Ш Страхование ответственности владельцев аэропортов
• Ш Страхование ответственности судовладельцев
• Ш Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств
• Ш Страхование ответственности автоперевозчика
• Ш Страхование ответственности за загрязнение окружающей среды
• Ш Экологическое страхование источников повышенной опасности
• Ш Страхование ответственности за качество продукции
• Ш Страхование профессиональной ответственности
• Ш Страхование ответственности за неисполнение обязательств, а также ряд других подвидов.

Как видим, риски, принимаемые по договорам страхования, являются самой обширной и наиболее приоритетной рисковой группой для страховой компании. Умелое управление подобны ми рисками, создание эффективной системы их снижения является основополагающей задачей любого страховщика.

Риски, связанные с обслуживанием договоров, представляют собой уже специфическую, характерную только для страховой компании группу рисков. Из самого названия данной группы очевидно, что здесь риском является возможная вероятность наступления убытков, вызванных неэффективной страховой деятельностью как на этапе, предшествующем заключению договора страхования, так и на последующих этапах: перестрахование, формирование страховых резервов и т. д.

К рискам, не связанным со страховой деятельностью, относят риски внешней и внутренней рыночной среды. При этом риски внешней рыночной среды являются более объемной группой и, следовательно, правомерно будет начать рассмотрение вопроса управления рисками именно с данной группы. К рискам внешней среды относятся риски, действие которых распространяется на всех участников страхового рынка и включающие в себя природные, политические и экономические риски. Природные риски, иными словами, проявления стихийных сил природы, в принципе не могут оказывать принципиального воздействия на непосредственную деятельность страховой компании, ввиду того, что последняя не оперирует большими производственными мощностями, не осуществляет производственной деятельности и т. п.

Как правило, деятельность страховщика сосредоточена в офисных помещениях, которые, например, по площади, несравнимы с производственными помещениями заводов и фабрик.

Способ снижения влияния природных рисков в данном случае традиционный — страхование. При этом, страховая компания страхует у другого страховщика свое офисное помещение от рисков пожара, наводнения, удара молнии и т. д.

Снизить меру воздействия политических рисков, возможно, прежде всего, через диверсификацию страховой деятельности — то есть децентрализацию деятельности страховой компании через филиальскую и представительскую сеть. В отечественной практике подобный шаг выразился в массовой регистрации оффшорных и иных «подставных» фирм, в уставном капитале которых участвует страховая организация. С другой стороны, существует специальный вид страхования — «страхование политических рисков», согласно которому страховщик обязуется возместить убытки, понесенные страхователем ввиду воздействия политических рисков. На практике к помощи страхования в данном случае прибегают нечасто ввиду высокой стоимости данной услуги и ограниченного круга страховщиков, финансовая мощь которых позволяет обеспечить реальную защиту данной операции.

Заключительным этапом в управлении рисков, принимаемых по договорам страхования, выступает финансирование риска. Практически оно реализуется в использовании страховых резервов, формирующихся для осуществления страховых выплат при наступлении страховых случаев. В страховой деятельности выделяют резерв предупредительных мероприятий, резерв заявленных, но не урегулированных убытков, резерв произошедших, но не заявленных убытков, резерв катастроф и многие другие. Согласно российскому законодательству, одним из мер по финансированию риска выступает использование страховщиками резерва предупредительных мероприятий. Резерв предупредительных мероприятий создается для финансирования мер по предупреждению несчастных случаев и утраты имущества. Величина резерва предупредительных мероприятий (или сокращенно РПМ) должна составлять не более 15% от страховой премии. Конечно, на практике его величина гораздо ниже и составляет около 5%.