Разработка проектной документации

" Разработка проектной документации"

проектный документация менеджер

Чрезвычайно быстрые изменения деловой среды российских предприятий, связанные с развитием конкуренции, информационных технологий, глобализацией бизнеса и многими другими факторами, обуславливают возрастание важности разработки новых проектов.

Актуальность данной работы заключается в том, что разработка новых проектов и управление проектами необходимы для каждой организации, т.к. они являются одними из важнейших показателей составляющих успеха предприятия и важнейшими фактами его конкурентоспособности.

Анализ, проводимой в практической части данной работы, позволит оценить перспективность бизнес-проекта, окупаемость инвестиций, вложенных в него, выявить слабые стороны и возможные угрозы.

Целью данной курсовой работы является разработка бизнес-плана нового проекта мини-пекарни ООО «Колос». Для решения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

· Проанализировать внешнюю среду методом SWOT

· Проанализировать внешнюю среду методом ПЭСТ

· Рассчитать исходные данные

· Привести финансовые показатели Задачами данной курсовой работы в теоретической части является изучение следующих вопросов:

· Состав и порядок разработки проектной документации

· Управление разработкой проектно-сметной документации

· Функции менеджера проекта

· Автоматизация проектных работ Объектом исследования данной курсовой работы выступает мини пекарня ООО «Колос». Предметом исследования выступает новая разработка ООО «Колос».

1. Теоретическая часть

1.1 Состав и порядок разработки проектной документации

Строительство объектов осуществляется на основе утвержденных (одобренных) обоснований инвестиций в строительство предприятий, зданий и сооружений. Проектной документацией детализируются принятые в обоснованиях решения и уточняются основные технико-экономические показатели. Проектная документация обычно включает в себя ТЭО (проект) строительства и рабочую документацию.

Основные этапы и общая схема разработки проектной документации представлены на рис. 1 и 2. Порядок разработки, согласования и утверждения проектной документации на строительство зданий и сооружений регламентирован СНиП 11−01−95.

Рис. 1. Этапы разработки проектной документации Рис. 2. Состав мероприятий по разработке проектно-сметной документации Для технически и экологически сложных объектов и при особых природных условиях строительства по решению заказчика (инвестора) или заключению государственной экспертизы одновременно с разработкой рабочей документации и осуществлением строительства могут выполняться дополнительные детальные проработки проектных решений по отдельным объектам, разделам, вопросам.

Для объектов, строящихся по проектам массового и повторного применения, а также других технически несложных объектов на основе обоснований в строительство может разрабатываться рабочий проект (утверждаемая часть и рабочая документация).

Основным документом, регулирующим правовые и финансовые отношения, взаимные обязательства и ответственность сторон, является договор (контракт), заключаемый заказчиком с привлекаемыми им для разработки проектной документации проектными, проектно-строительными организациями, другими юридическими и физическими лицами. Неотъемлемой частью договора (контракта) должно быть задание на проектирование.

Разработка проектной документации осуществляется при наличии решения о предварительном согласовании места размещения объекта, на основе утвержденных обоснований инвестиций в строительство или иных предпроектных материалов, договора и задания на проектирование.

Проектная документация разрабатывается преимущественно на конкурсной основе, в том числе через торги подряда (тендер).

Проектная документация, разработанная в соответствии с исходными данными, техническими условиями и требованиями, выданными органами государственного надзора (контроля) и заинтересованными организациями при согласовании места размещения объекта, дополнительному согласованию не подлежит за исключением случаев, особо оговоренных законодательством Российской Федерации.

Проектирование объектов строительства должно осуществляться юридическими и физическими лицами, получившими в установленном порядке право на соответствующий вид деятельности.

Использование изобретений при проектировании объектов строительства и правовая защита изобретений, созданных в процессе разработки проектной документации, осуществляются в соответствии с действующим законодательством.

Рабочая документация для строительства предприятий, зданий и сооружений разрабатывается в соответствии с государственными стандартами СПДС (системы проектной документации для строительства) и уточняется заказчиком и проектировщиком в договоре (контракте) на проектирование.

Ссылочные документы (государственные, отраслевые и республиканские стандарты, не требующие привязки чертежей типовых конструкций, изделий, узлов) в состав рабочей документации не входят и могут передаваться заказчику, если это оговорено в договоре.

Состав задания на проектирование устанавливается с учетом рекомендаций, а также отраслевой специфики и вида строительства (табл. 1 и 2).

Таблица 1. Задание на проектирование объектов производственного назначения (наименование и месторасположение проектируемого предприятия, здания, сооружения)

Таблица 2. Задание на проектирование объектов жилищно-гражданского назначения (наименование и месторасположение объекта)

Вместе с заданием на проектирование заказчик выдает проектной организации исходные материалы:

· обоснование инвестиций;

· решение местного органа исполнительной власти о предварительном согласовании места размещения объекта;

· акт выбора земельного участка (трассы) для строительства и прилагаемые к нему материалы;

· архитектурно-планировочное задание, составляемое в установленном порядке;

· технические условия на присоединение проектируемых объектов к источникам снабжения, инженерным сетям и коммуникациям;

· сведения о проведенных с общественностью обсуждениях решений о строительстве объекта;

· исходные данные по оборудованию, в том числе индивидуального изготовления;

· данные по выполненным НИОКР;

· материалы инвестора, оценочные акты и решения органов местной администрации о компенсациях за сносимые здания и сооружения;

· материалы, полученные от местной администрации и органов государственного надзора, в части окружения проекта и состоянии природной окружающей среды;

· материалы инженерных изысканий и обследований, обмерочные чертежи существующих на участке строительства зданий и сооружений;

· чертежи и характеристики продукции предприятия;

· задание на разработку тендерной документации;

· заключения и материалы, выполненные по результатам обследования действующих производств, конструкций зданий и сооружений;

· другие материалы.

Ниже приведены примерные перечни технико-экономических показателей для объектов различного назначения (табл. 3 и 4).

Таблица 3. Примерный перечень технико-экономических показателей для объектов производственного назначения

Таблица 4. Примерный перечень технико-экономических показателей для жилых и общественных зданий

На каждом этапе работы над проектом производится стоимостная оценка. В крупных зарубежных проектах составляется, по меньшей мере, 4 вида смет с возрастающей степенью точности:

· предварительная (на стадии исследования инвестиционных возможностей), имеющая целью оценить жизнеспособность проекта. Допустимая погрешность оценки 25—40%;

· первичная или факторная (на стадии разработки ТЭО), имеющая целью сравнить планируемые затраты с бюджетными ограничениями. Допустимая погрешность оценки 15—25%;

· приближенная (на начальной стадии рабочего проектирования), предназначенная для подготовки плана финансирования проекта. Допустимая точность оценки 10—15%;

· окончательная (в середине цикла разработки рабочего проекта), предназначенная для подготовки и проведения торгов. Допустимая погрешность оценки 5—6%.

1.2 Управление разработкой проектно-сметной документации

Проектные работы выполняются в следующей последовательности:

· выбор проектировщиков и заключение контрактов по результатам конкурса;

· планирование проектно-сметных работ и услуг;

· собственно проектирование и согласование проектно-сметной документации.

Организационные формы проектных фирм весьма разнообразны и могут быть сведены к следующим типам:

· проектно-строительные фирмы, осуществляющие весь комплекс работ по проектированию, комплектации, строительству и вводу объектов в эксплуатацию;

· проектные институты, осуществляющие весь комплекс работ по проектированию объектов, включая все виды инженерных и архитектурных задач, а нередко и задачи по планировке районов застройки. Обычно такие институты специализируются по отраслевому признаку;

· проектные институты, специализированные по технологическому (функциональному) признаку. Такие институты могут специализироваться, например, на проектировании фундаментов, металлических или железобетонных конструкций, специальных видов оборудования и др.;

· вычислительные центры (фирмы), специализирующиеся на подготовке проектной документации на машинных носителях — смет, чертежей, календарных планов;

· консультационные (консалтинговые) фирмы, оказывающие весьма широкий спектр услуг, — экономические обоснования, расчеты стоимости проектов, представление информации, консультации по специальным вопросам. Такие фирмы можно условно разделить на 3 типа:

1) специализирующиеся на начальной (прединвестиционной) фазе проекта;

2) оказывающие услуги многопланового характера заказчикам, нуждающимся в оказании помощи по сложным специальным вопросам инжиниринга;

3) разрабатывающие организацию и технологию строительного производства.

Эта весьма распространенная на Западе структурная разновидность проектных фирм до настоящего времени не нашла в России широкого распространения (за исключением 3-го типа — в форме так называемых оргтехстроев).

Кроме перечисленных, заказчик часто должен достичь соглашения с лицензиаром — юридическим или физическим лицом, обладающим исключительным правом промышленного использования технологии (процесса, конструкции, материала), которую планируется использовать в проекте.

Существуют три подхода к выбору заказчиком проектных фирм:

1) оказание профессиональных услуг по мере необходимости. В этом случае заказчик прибегает к услугам проектной фирмы на основе специального соглашения без конкурса;

2) закрытые переговоры. Если проектная фирма уже выполняет для заказчика работу, то в этом случае он поручает ей подготовить предложения по новому проекту (или подпроекту), проводит экспертизу этих предложений и заключает дополнительное соглашение к контракту — также без конкурса;

3) проведение конкурса. В этом случае возможны следующие виды коммерческих соглашений между заказчиком и подрядчиком: оплата по фактическим затратам; оплата с верхним ограничением цены; фиксированная цена.

Функциональные обязанности проектных фирм можно разделить на две части:

1) Типовые, к которым относятся:

· эскизное проектирование;

· рабочее проектирование;

· разработка смет;

· авторский надзор.

2) Дополнительные, включающие в себя:

· подготовку к торгам и помощь в их проведении;

· проектный анализ;

· разработку обоснований инвестиций и ТЭО;

· участие в управлении проектом;

· подготовку финансирования.

Функции 2 группы до настоящего времени нетипичны для российской практики, однако именно в них видится перспектива укрепления финансового положения и развития существующих проектных институтов.

Следующим этапом организации проектно-изыскательских работ является их планирование. Этот план, как и другие виды планов, — динамичный документ, требующий многочисленных пересмотров и уточнений в течение жизненного цикла проекта. План должен содержать:

· общее описание работ, подлежащих выполнению, с обязательным указанием порядка взаимодействия с другими участниками проекта. Это описание составляется в форме календарного плана;

· порядок и периодичность контроля за ходом проектно-изыскательских работ;

· требования к планам субподрядных фирм, работающих над проектно-сметной документацией.

1.3 Функции менеджера проекта

На всех этапах разработки проектной документации руководящая роль принадлежит менеджеру проекта (в отечественной терминологии — главному инженеру и главному архитектору проекта).

Менеджер проекта — главная фигура в процессе реализации проекта. Он должен представлять интересы заказчика и, будучи наделен соответствующими полномочиями, нести ответственность за эффективное использование выделенных ресурсов и конечный результат. Он должен иметь хорошую специальную подготовку, деловые качества.

В ходе проектирования менеджер проекта выполняет следующие функции:

· контроль соответствия объема и сроков выполненных работ необходимому минимуму, предусмотренному контрактом;

· подбор и привлечение к проекту ведущих специалистов по инженерным дисциплинам, координация их деятельности;

· определение рациональных сроков начала работ с тем, чтобы избежать преждевременного их выполнения;

· корректировка численности занятых работников;

· контроль за внесением изменений в проект;

· контроль за факторами, условиями и документами, которые могут увеличить стоимость работ;

· проверка соблюдения последовательности и приоритетов, выбранных в процессе планирования работ;

· обеспечение предпочтительного выбора стандартных материалов и оборудования в максимально возможном числе ситуаций, обеспечение минимальной номенклатуры применяемых изделий;

· подготовка и реализация соглашения с лицензиаром;

· подготовка и контроль за соблюдением плана проектных работ, увязанного с общим планом проекта;

· разработка совместно с заказчиком задания на проектирование.

В зависимости от масштаба и сложности проекта функции менеджера на этапе проектирования могут быть возложены как на менеджера всего проекта, так и на специально назначенного проект-менеджера, работающего в команде под руководством главного менеджера.

1.4 Автоматизация проектных работ

В последние годы ведущие западные и в меньшей степени отечественные проектные фирмы осуществляли переход от компьютеризации отдельных, наиболее трудоемких, видов работ к системам автоматизированного проектирования (САПР), охватывающим весь процесс создания проекта. В результате показатель капиталовооруженности труда проектировщиков, например, в США увеличился за последние 20 лет в 30 раз, производительность труда — в 2,5 раза. За этот же период этот показатель в России увеличился на 5%.

В результате число проектировщиков в России примерно в 1,3 раза больше, чем в США, а объем выполняемых работ — вдвое ниже.

Вместе с тем созданию (или приобретению) САПР должен предшествовать тщательный экономический анализ. Опыт показывает, что для мелких и средних фирм выгоднее воспользоваться услугами сторонних специалистов, нежели создавать собственную систему с штатом специалистов.

К другим основным вопросам, которые надлежит решить при внедрении САПР, относятся:

· адаптация организационной структуры фирмы к требованиям САПР, суть которой состоит в организации информационных потоков таким образом, чтобы избежать дублирования (или отсутствия) данных у различных участников процесса проектирования;

· выбор программных средств и вычислительной техники с учетом того, что их обновление происходит каждые 5—6 лет;

· решение вопроса о структуре используемого в системе банка данных. В общем случае в состав данных включают сведения об удельных расходах материалов, стоимости, компоновочных решениях, технологии, сроках строительства, а также о нормативах и типовых конструктивных решениях.

В качестве примера САПР, эффективно работающей во многих странах мира, можно привести мощную универсальную систему CADAD (США) с элементами искусственного интеллекта типа CAD/CAM (CAD — Computer Aided Design, CAM — Computer Aided Management), представляющую собой интегрированную автоматизированную систему для конструирования, проектирования, анализа и управления проектами.

Эту систему условно можно разделить на две части. Первая предназначена для проектирования объектов и состоит из:

· PDMS — подсистемы компоновочного проектирования с блоками двухи трехмерной графики;

· SAS/SDB — подсистемы проектирования и анализа строительной части объекта с формированием чертежей;

· FAS/FDS — подсистемы проектирования и анализа технологической части объекта с формированием чертежей;

· QTO — подсистемы расчета потребности в материальных и трудовых ресурсах с оценкой в человеко-часах.

Вторая часть обеспечивает управление проектной деятельностью и включает в себя:

· AMS — систему управления (планирование);

· QA — систему оценки и контроля качества (анализ эффективности работы по проекту);

· SAD — систему документооборота по проекту со своей базой данных (подготовка информации для руководства компании и менеджеров проектов).

Интерфейсом CADAD связана с системой ARTEMIS, используемой собственно для календарного планирования.

Система обеспечивает быстрый ответ на запрос, а также гибкие и эффективные методы защиты информации от несанкционированного доступа. Графические данные могут сопровождаться текстовыми примечаниями, которые можно редактировать.

Система обеспечивает нанесение всех возможных видов размеров (в английской и международной системах единиц) с учетом различных правил их оформления, а также вычисление периметров и площадей фигур. Система содержит до 200 графических файлов пользователя и может одновременно выводить на экран данные из 20 файлов, осуществляет до 64 разрезов в виде чертежа. За графическими элементами и их группами могут закрепляться линии разных типов, а также цвета (до 120 одновременно используемых цветов из 4096 возможных).

Система автоматически создает изображения в перспективе с нанесением или удалением невидимых линий.

Одной из составных частей CADAD является модуль для трехмерного проектирования сложных систем трубопроводов. Графическая база данных модуля содержит объемные элементы трубопроводов (соединения, краны, фланцы, трубы). Выбранный из библиотеки элемент автоматически приводится в соответствие с характеристиками трубопроводной системы проектируемой модели. Модуль осуществляет обработку чертежей и создает двухи трехмерные изображения, включая построение изометрических моделей и ортогональных проекций объектов. Предусмотрен выбор деталей для трубопроводов, видов покрытий и типов изоляций согласно заданной спецификации.

На выходе программы пользователь получает три модели: новый двухконтурный чертеж стен с детальной прорисовкой дверных и оконных проемов, план с наложенной на него штриховкой и текстовый файл, содержащий информацию о фактах и причинах неудовлетворительного выполнения программы, указывающий на ошибки в чертежах.

Библиотека стандартных деталей и символов содержит около 1200 графических элементов и деталей конструкций, которые могут переноситься на рабочие чертежи. Детали из библиотеки можно использовать в первоначальном виде или модифицировать их применительно к особенностям проекта.

Система AUTOCAD представляет собой профессиональную систему автоматизированного проектирования и выполнения чертежей, работа которой основана на использовании недорогих микрокомпьютеров, используемых даже в небольшом проектном бюро или отделе. Их отличительными особенностями является низкая стоимость и высокая производительность, возможность выполнения широкого класса проектных задач. Стоимость системы колеблется в диапазоне от 6 до 10 тыс. долл.

Система AUTOCAD позволяет выполнить работу в более короткие сроки. Ее пользователи завершают выполнение чертежей в два-три раза быстрее, чем при традиционных методах, система многократно окупает себя при использовании.

Система AUTOCAD нашла весьма широкое распространение на российском рынке.

Специалисты Национальной аэрокосмической лаборатории (Нидерланды) разработали систему управления базами данных в области проектирования EDIPAS (Engineering Data Interactive Presentation and Analysis System).

Система обеспечивает требующуюся информацию для решения широкого класса задач в сфере проектирования. В отличие от обычных систем подобного типа разработанная система управления базами данных обеспечивает возможность хранения не только исходной, базовой информации, но и производной от нее, полученной в результате проведения промежуточных расчетов. Это обстоятельство имеет принципиальное значение в задачах проектирования, где необходимо проводить повторные расчеты, выполнение которых в значительной мере упрощается благодаря системе EDIPAS.

В последние годы все более широкое применение получают экспертные системы, представляющие собой новый этап роста интеллектуальности автоматизированных систем, развитых до уровня, при котором из множества фактов и данных создается возможность появления новой информации, аналогично тому, как это делает человек.

Экспертные системы включают в себя базы знаний, механизмы логического вывода и средства обучения и адаптации, что дает возможность качественно изменить характер взаимоотношений человека с ЭВМ: на смену традиционному прикладному программированию приходит проблемно-ориентированное общение.

Человек задает цель, а интеллектуальная система выдает одно или несколько допустимых решений.

Разработчик освобождается от массы рутинных функций анализа промежуточных результатов и получает возможность сконцентрировать свое внимание на действительно ключевых творческих аспектах проектирования.

Экспертные системы используются в строительном проектировании, когда наряду с математическими инженерными расчетами требуется привлечение концепций, идей, суждений и опыта специалистов.

В США ведутся работы по созданию и совершенствованию экспертных систем для проектирования и строительства, в числе которых можно назвать следующие:

1. Экспертная система для принятия решений о выборе строительных материалов. Эта система создается как прототип аналогичных систем в строительстве.

Система позволит, в частности, подбирать необходимые добавки для бетонов в зависимости от условий его работы. Система создается Центром по строительной технологии (СВТ).

В основу экспертной системы закладываются данные Американского института бетона (ACI).

Комитет АО подвергал экспертизе предлагаемую экспертную систему и рекомендовал ввести определенные улучшения в базу знаний о бетонах.

При создании базы знаний были использованы и другие документы, например данные о коррозии металлов в бетонах и цементах.

2. Экспертная система для прогнозирования и управления инфильтрацией воздуха в зданиях.

Для работы экспертной системы развиваются модели предсказаний, вырабатываются требования к информации, которая обычно не используется для работы с моделями.

В окончательном варианте система должна использовать имеющуюся информацию о зданиях, определять скорость инфильтрации как функцию погодных условий, определять потери тепла, конденсацию, качество воздуха в помещениях, рекомендовать соответствующие меры и проводить оценку их эффективности.

Аналитические системы Project Expert, базируются на методике оценки инвестиционных проектов UNIDO и стали стандартом де-факто в области бизнес-планирования и инвестиционного проектирования в странах СНГ и Балтии. Последовательно моделируя в системе планируемую деятельность нового или действующего предприятия и изменения в экономической среде, можно вести инвестиционное проектирование и финансовое планирование, создавать бизнес-планы, удовлетворяющие международным требованиям, а также оценивать эффективность реализации проектов. Project Expert позволяет проанализировать альтернативные варианты развития проекта и выбрать оптимальный путь развития предприятия, определить потребность предприятия в денежных средствах, подобрать оптимальную схему финансирования и условия кредитования, оценить запас прочности бизнеса, эффективность вложений для всех участников проекта, выбрать варианты производства, закупок и сбыта, а также вести контроль за реализацией проектов.

Система позволяет моделировать деятельность предприятий различных размеров — от небольшого частного предприятия до холдинговых структур. С ее помощью можно создавать проекты любой сложности — от расчета окупаемости нового оборудования до оценки эффективности диверсификации деятельности предприятия. Project Expert не требует ни глубокого знания математики, ни умения программировать — необходимо только хорошо знать описываемый бизнес.

Работа с системой на разных стадиях разработки, анализа и реализации инвестиционного проекта может быть описана в виде следующих основных шагов:

· построение модели компании и ее экономического окружения в рамках проекта ее развития;

· определение потребности в финансировании проекта во времени;

· разработка стратегии финансирования;

· анализ прогнозируемых финансовых результатов инвестиционного проекта;

· бизнес-планирование и создание бизнес-плана — документа, содержащего текстовую часть, необходимые итоговые таблицы, графики и диаграммы;

· анализ данных о текущем состоянии инвестиционного проекта в процессе его реализации.

2. Практическая часть

2.1 Резюме проекта

В рамках настоящего бизнес плана рассматривается мини-пекарня ООО «Колос», производящая стандартные хлебобулочные изделия. В связи с ужесточившейся конкуренцией было решено освоить выпуск новой на рынке продукции: диетического хлеба из обогащенной муки и хлеба с повышенным содержанием витаминов.

Миссия компании ООО «Колос» — удовлетворение потребностей потребителей во всегда свежих, качественных, вкусных и полезных хлебобулочных изделиях.

Стратегические цели компании — увеличение прибыли и завоевание лидерских позиций на рынке хлебобулочной продукции, расширение сбыта продукции за счет доверия клиентов и увеличения числа новых заказчиков.

Маркетинговые исследования показали перспективность нового бизнеса и позволили спрогнозировать спрос на новую продукцию.

Хлеб диетический и хлеб витаминный являются новыми разработками мини-пекарни ООО «Колос». Технологическими разработками является содержание диетических пищевых добавок в хлебе диетическом и витаминных добавок в хлебе витаминном. Масса готового продукта составляет 500 г.

Первоначальную отпускную стоимость на хлеб диетический, исходя из себестоимости и уровня рентабельности, было предложено установить 40 руб, а на хлеб витаминный — 27 руб.

Краткие финансовые характеристики проекта:

· Период окупаемости — 1 месяц

· Чистый приведенный доход — 4 319 610 руб.

· Инвестиции в проект — 35 720 руб.

Подробные финансово — экономические показатели можно найти в главе «Финансовые показатели».

Старт проекта намечен на январь 2012 года, продолжительность проекта 3 года.

2.2 Маркетинговые исследования

2.2.1 Методика ПЭСТ

Для анализа тенденций изменения внешней среды фирмы используется техника анализа ПЭСТ, позволяющая более широко взглянуть на то, как влияет окружение на конкретную фирму.

Таблица 5. ПЭСТ-анализ для ООО «Колос»

После проведенного ПЭСТ анализа можно сделать следующие выводы: максимально отрицательное влияние на предприятие оказывают природные факторы, такие как истощение ресурсов и увеличение загрязнения окружающей среды.

Максимально положительное влияние оказывают экономические факторы, такие как динамика развития рынка и его насыщенность, изменение уровня доходов населения и размера сбережений, и социальные факторы, такие как популяризация здорового образа жизни, уровень среднедушевого дохода и покупательские предпочтения.

2.2.2 Методика SWOT

Таблица. SWOT — анализ применяется для оценки внутренней среды фирмы (ее силы и слабости), а также внешних возможностей и угроз.

В итоге можно сделать вывод, что такие сильные стороны как высококвалифицированный персонал, оснащенность современным оборудованием и использование в производстве передовых технологий позволят предприятию долгое время занимать конкурентные позиции на рынке хлебобулочной продукции Самарской области.

Исходя из стратегических соображений, подлежат корректировке такие внутренние слабости как: слабые навыки маркетинговой деятельности у сотрудников компании в направлении отдельных видов продукции. А также возможные угрозы компании, которые следует обязательно учитывать и, используя возможности и сильные стороны, постараться снизить их негативное влияние, тем самым, повысив конкурентоспособность и экономическую эффективность.

2.3 Расчет исходных данных

Режим работы организации — 2 смены по 8 часов. В году 312 рабочих дней.

Таблица 7. Объем продаж

Таблица 8. Характеристика оборудования

Таблица 9. Расход сырья на 100 кг, по видам продукции

Таблица 10. Стоимость сырья

Таблица 11. Расход сырья на единицу продукции (500г.)

Таблица 12. Расчет стоимости сырья на единицу продукции

Чтобы рассчитать количество необходимого оборудования, необходимо вычислить производительность за смену. Для этого применяем следующую формулу:

Таблица

Производительность посчитана за 6 полугодий. Результаты приведены в таблице 13.

Таблица 13. Производительность за смену

Произведем расчет необходимо количества оборудования, исходя из производительности продукции за смену и технических характеристик оборудования. Расчет производится за каждое полугодие. Результаты представлены в таблицах 14 и15.

Таблица 14. Необходимое количество оборудования за 1 полугодие.

Расчет необходимо количества оборудования на остальные полугодия ведется аналогично 1 полугодию. Результаты приведены в таблице 15.

Таблица 15. Необходимое количество оборудования на полугодия 2−6.

Расчет стоимости оборудования за 1 полугодие производится, исходя из количества необходимого оборудования и стоимости за 1 данного оборудования. Результаты приведены в таблице 16.

Таблица 16. Затраты средств на покупку оборудования в 1 полугодии.

Расчет стоимости оборудования за полугодия 2−6 производится, исходя из разницы необходимого оборудования текущего полугодия с предыдущим и стоимости данного вида оборудования. Результаты приведены в таблице 17.

Таблица 17. Затраты средств на покупку оборудования в полугодиях 2−6.

Затраты на транспортировку оборудования составляют 3% от стоимости оборудования. Результаты расчетов представлены в таблице 18.

Таблица 18. Затраты средств на транспортировку оборудования.

Затраты на монтаж оборудования составляют 2% от всех затрат на оборудование. Соответственно они будут складываться из данных таблиц 16, 17 и 18. Результаты расчетов приведены в таблице 19.

Таблица 19. Затраты средств на монтаж оборудования

Все вложения в основные фонды складываются из таблиц 16, 17, 18 и 19. Результаты приведены в таблице 20.

Таблица 20. Вложения в основные фонды

Амортизация начисляется линейным методом. Средняя норма амортизационных отчислений равна 10%. Ежемесячная сумма амортизации вычисляется по следующей формуле:

Таблица

Расчет ежемесячной суммы амортизации осуществляется на основании данных, приведенных в таблице 20. Результаты вычислений приведены в таблице 21.

Таблица 21. Суммы ежемесячной амортизации

Т.к. норма амортизационных отчислений составляет 10%, то стоимость одного оборудования полностью переносится за 10 месяцев. Согласно ст. 259 НК РФ начисление амортизации по объекту амортизируемого имущества начинается с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором этот объект был введен в эксплуатацию.

Следовательно, график амортизационных начислений за время проекта будет выглядеть следующим образом:

Таблица 22. График амортизационных начислений

Потребление всем оборудованием мощности в час составляет 100 кВт. Стоимость 1 кВт/ч — 1 руб. Следовательно, затраты на электроэнергию в месяц составят = 100кВт * 1р * 8ч * 2 см * 26дн = 41 600р.

Численность производственного персонала составляет 12 человек. Среднемесячная зарплата — 3 250р. Следовательно, затраты на персонал в месяц составят = 12чел * 3 250р = 39 000р. Управленческие расходы составляют 50% от расходов на оплату труда. Следовательно, управленческие расходы в месяц = 39 000р * 50% = 19 500р/м. Расходы на хранение сырья и готовой продукции составляют 1% от стоимости сырья. Расходы на хранение сырья и готовой продукции на единицу продукции складываются из итоговых значений таблицы 12 и составляют:

· Для диетического хлеба = 7,77р * 1% = 0,0777р

· Для витаминного хлеба = 5,29р* 1% = 0,0529р Аренда дополнительных площадей, составляющих 100 м² (стоимость аренды 100 р/м²), составит = 100 м² * 100р/м² = 10 000р (за год). Арендная плата вносится равными долями раз в полугодие, т. е. 5 000р в полугодие.

Инвестиции в проект являются единовременными и вносятся в начале проекта. Инвестиции равны сумме дополнительных вложений в ОФ в 1 полугодии, т. е. 35 720,4р. Инвестиции состоят из:

· Свои средства (90%) — 32 148,36р

· Заемные (10%) — 3 572,04р (3 573р) Кредит (заемные средства) в сумме 3 573р берется на 2 года в банке ПСБ по ставке 13%. Форма возврата — аннуитетный платеж. Размер ежемесячных выплат по кредиту определяется по формуле:

Ежемесячный платеж = коэффициент аннуитета * сумма кредита Коэффициент аннуитета рассчитывается по следующей формуле:

где i — месячная процентная ставка по кредиту (= годовая ставка / 12), n — количество периодов, в течение которых выплачивается кредит.

Месячная процентная ставка = 13% / 12 = 1,08%

Ежемесячный платеж = 0,0475 * 3 573р = 170р/м Затраты на рекламу и сбыт составляют 10% от общей суммы постоянных затрат в 1 полугодии. Сумма является постоянной и составляет:

Затраты на рекламу и сбыт = 833,33р + 170р + 3 572р + 19 500р = 24 075р Налоги, относимые на финансовый результат, принимаются на уровне — 30% от выручки.

2.4 Финансовые показатели

Анализ финансовых показателей производится с помощью программы Project Expert. Для этого все исходные данные, посчитанные в главе 2.3, подставляются в соответствующие разделы программы.

Следующим шагом является расчет себестоимости и цены на готовую продукцию. Расчет себестоимости выполняется по следующей формуле:

Себестоимость = Издержки на конкретный вид готовой продукции + + Суммарные прямые издержки на продукт * (Общие издержки. Итого + +Затраты на персонал) / Суммарные прямые издержки на продукт. Итого / объем производства Для расчета себестоимости на основе данных программы Project Expert были составлены таблицы с соответствующими показателями:

Таблица 23. Показатели для расчета себестоимости продукта хлеб диетический

Таблица 24. Показатели для расчета себестоимости продукта хлеб витаминный

Расчет себестоимости для продукта хлеб диетический:

Себестоимость 1 полугодие = 23,54+258 974,1*637 905,2 / 435 289,8 / 33 000 =

= 35,04

Себестоимость 2 полугодие = 34,39

Себестоимость 3 полугодие = 33,52

Себестоимость 4 полугодие = 32,8

Себестоимость 5 полугодие = 31,83

Себестоимость 6 полугодие = 31,61

Расчет себестоимости для продукта хлеб витаминный:

Себестоимость 1 полугодие = 16,03+176 315,7*637 905,2/435 289,8/33 000 =

= 23,86

Себестоимость 2 полугодие = 23,42

Себестоимость 3 полугодие = 22,82

Себестоимость 4 полугодие = 22,34

Себестоимость 5 полугодие = 21,67

Себестоимость 6 полугодие = 21,53

Расчет цены производится по следующей формуле:

Цена на готовое изделие = себестоимость * рентабельность Уровень рентабельности = 20%. Для расчета цены на продукты решено взять средние показатели себестоимости, т. е. для продукта хлеб диетический данный показатель равен 33,2, а для продукта хлеб витаминный — 22,61.

Цена на хлеб диетический = 33,2 * 1,2 = 39,84? 40р Цена на хлеб витаминный = 22,61 * 1,2 = 27, 13? 27р На основании данных цен и рассчитанных в предыдущей главе исходных данных получаем следующие финансовые показатели, представленные в таблице 25 «Прибыли и убытки», таблице 26 «Кэш-фло», таблице 27 «Баланс».

Данные таблицы 25 «Прибыли и убытки» характеризуют финансовые ре зультаты деятельности организации за отчетный период (в нашем случае — квартал). Она содержит следующие показатели: валовый объем продаж, налоги с продаж, чистый объем продаж, материалы и комплектующие, суммарные прямые издержки, валовая прибыль, административные издержки, производственные издержки, маркетинговые издержки, зарплата производственного персонала, суммарные постоянные издержки, проценты по кредитам, суммарные непроизводственные издержки, другие доходы, другие издержки, чистая прибыль.

Для определения денежных потоков используется таблица 26 «Кэш-фло», так как именно она отражает реальное движение денежных средств независимо от правил бухгалтерского учета расходов и поступлений.

Таблица 25. Прибыли и убытки Таблица 26. Кэш-фло Таблица 27. Баланс

Заключение

Главной целью создания любого предприятия является получение максимальной прибыли при минимальных издержках. Поэтому так важно для предприятия разработка новых проектов и составление для них бизнес-планов. Руководство организаций с помощью планов, по сути, предпринимает попытки прогнозирования будущего развития событий. И чем более точны будут прогнозы, полученные с помощью планирования, тем менее неожиданными будут различного рода ситуации, связанные с деятельностью организации.

В теоретической части данной курсовой работы рассматривался вопрос разработки проектной документации: были изучены этапы разработки проектной документации, состав мероприятий при разработке проектно-сметной документации, последовательность выполнения проектных работ, основные виды проектных фирм и их функциональные обязанности, основные функции менеджера проекта, а также основные системы для автоматизации проектных работ.

В практической части данной курсовой работы разрабатывался бизнес-план для новой продукции мини-пекарни ООО «Колос», а именно хлеба диетического и хлеба витаминного. Первым этапом оценка внешней среды методами SWOT и ПЭСТ. Метод ПЭСТ позволил оценить влияние факторов внешней среды и сделать вывод о том, что максимально отрицательное влияние на предприятие оказывают природные факторы, а максимально положительное — экономические факторы. После метода SWOT были сделаны соответствующие выводы о конкурентных преимуществах данного предприятия, а также внешних возможностях и возможных угрозах.

Следующим этапом разработки бизнес-плана стал расчет исходных данных. Были рассчитаны такие показатели как, затраты сырья на единицу продукции, затраты средств на покупку оборудования за каждое полугодия планируемого проекта, затраты средств на производственный персонал и правленческие расходы, затраты средств на электроэнергию и аренду дополнительных производственных площадей, составлен график амортизационных начислений.

Заключительным этапом бизнес-плана стало определение себестоимости единицы готовой продукции и установление цены на единицу готовой продукции с учетом уровня рентабельности 20%. На основании проведенных расчетов было предложено установить цену на хлеб диетический — 40руб, а на хлеб витаминный — 27 руб. На основании данных цен и с учетом всех затрат и инвестиций были составлены итоговые таблицы финансовых показателей: таблица 25 «Прибыли и убытки», таблица 26 «Кэш-фло» и таблица 27 «Баланс».

По итогам составленного бизнес-плана можно сделать вывод о прибыльности и перспективности данного проекта: период окупаемости — 1 месяц, чистый приведенный доход — 4 319 610 руб.