Управление рисками в банковской сфере

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ

Деятельность любой организации всегда подвержена рискам. Знание и умение управлять рисками приведет к повышению эффективности деятельности этой предпринимательской структуры.

Проблематике рисков всегда уделяется большое внимание, т.к. в любой сфере предпринимательская деятельность предполагает наличие рисков и неопределенности. Деятельность банков наиболее рисковая. Деятельность в условиях неопределенности, нестабильности, изменчивости среды — это привычные условия работы любого коммерческого банка. Банки в процессе осуществления своей деятельности регулярно сталкиваются с различными рисками. Деятельность банка невозможна без рисков. Природа рисков разнообразна, поэтому точно просчитать и спрогнозировать возможные изменения во внешней и внутренней среде, последствия от их влияния достаточно сложно. Риск несет возможность наступления неблагоприятных событий — потеря прибыли или ее части, снижение ликвидности, ухудшение репутации. Деятельность любого банка направлена на получение прибыли и ее максимизация, поэтому анализ возможных рисков, поиск путей их предотвращения или минимизации является первостепенной задачей руководства банка. Можно с уверенность сказать, что в банковской сфере риск присутствует во всех операциях, но масштаб последствий различный. Наиболее прибыльные операции всегда сопровождается высокими рисками.

К основным банковским рискам можно отнести:

• · кредитный риск — связан с неспособностью заемщика погасить сумму основного долга и выплатить проценты. Следствием риска является падение прибыли или потеря части акционерного капитала;
• · риск ликвидности — риск вероятных убытков при осуществлении операциях с ценными бумагами, качество которых может измениться и вследствие чего снизится возможность их реализации в конечный промежуток времени;
• · риск текущих расходов — риск связан уменьшением части прибыли из-за незапланированных расходов на осуществление текущей деятельности;
• · рыночный риск — риск потери части прибыли в результате изменения курсов валют, стоимости финансовых инструментов и их производных. Рыночный риск включает в себя: фондовый, валютный и процентный риски.

Фондовый риск — вероятность потери части дохода в следствие изменения рыночных цен на фондовые ценности и производные финансовые инструменты.

Валютный риск — валютный риск связан с изменением курсов валют, и вероятных потер части дохода в следствии этого изменения.

Процентный риск — вероятность потери прибыли и возможных убытков при превышении процентных ставок по привлеченным средствам над процентными ставками по выданным кредитам.

Страновой — риск возможных потерь в результате невыполнения иностранными клиентами (контрагентами) своих договорных обязательств.

Операционный риск — вероятность потери прибыли из-за системных сбоев, не компетенции персонала, отклонений во внутренних процессах.

Риск потери деловой репутации — риск вероятных убытков в результате сокращения числа клиентов из-за сложившегося в обществе представления о деятельности банка (некачественного оказания услуг, неустойчивости финансового положения, потеря ликвидности.

Для эффективного управления деятельностью банка необходимо осуществлять мероприятия по оценки возможных рисков, анализ возможных последствий и поиск путей минимизации потерь. Управление всеми видами рисков является первостепенной задачей любого банка. Основой эффективного управления при этом являются аналитические исследования рынка и прогнозирование клиентов. Для этого необходимо осуществлять своевременный сбор достоверной информации атак ее анализ. Систематизации и анализ полученной информации основанной на достоверных и полных данных позволяют принимать решения в условиях неопределенности. Так же руководству банка необходимо определить политику управления рисками и методику оценки, установить допустимые лимиты.

Риск не возврата заемщиком суммы долга является основной одной из основных проблем банка, поэтому управлению кредитным рискам необходимо уделять особое внимание. Для управления кредитным риском необходимо:

• · определить кредитоспособность заемщика. Под кредитостособность следует понимать возмоность и желание заемщика вернуть долг и сумму процентов по основному долгу кредитору. При оценки кредитоспособности необходимо учитывать кредитную историю потенциального клиента банка — определить насколько добросовестно заемщик выполнял условия предыдущих кредитных договоров (соблюдал ли график платежей, своевременно ли вносил платежи, существуют ли на данный момент времени просрочки и задолженности).
• · снижение суммы выдаваемого кредита или отказ — используется если банк не уверен в кредитоспособности заемщика;
• · страхование — представляет собой передачу риска не возврата третьему лицу (страховой компании). Данный метод широко используется в банковской сфере. Страхование позволяет уменьшить риск наступления неблагоприятных событий за счет передачи страховой компании и иных лицам, который в случает не возврата кредита вернут денежные средства.

Страхование является наиболее универсальным способом минимизации риска. Страхование можно разделить на две группы: общее страхование (страхование движимого и недвижимого имущества) и страхование рисков.

Так как банки при осуществлении деятельности рискуют не только своим капиталом, но и капиталом вкладчиков и инвесторов, наличие страховки (например, страхование депозитных вкладов) безусловно, будет повышать репутацию банка и привлекать новые инвестиции и вклады.

· использование обеспечения (залога) — наличие обеспечения является страхованием риска на случай непогашения суммы долга. В результате определения кредитоспособности составляется рейтинг заемщика.

Обязательным условием при управлении кредитным риском является создание банковских резервов. При помощи формирования резервов банком закладывается риск не возврата. При оценки кредитоспособности заемщика банк должен проанализировать возможный риск не возврата денежных средств. На основании оценки кредитоспособности определяется уровень необходимых резервов. Наличие резервов создает более устойчивые условия для финансовой деятельности.

Для снижения кредитных рисков банка необходимо работать в пределах реально существующих резервов. Сроки привлечения денежных средств должны совпадать со сроками кредитования, таким образом будет соблюдено правило ликвидности. Управление ликвидностью необходимо для предотвращения как недостатка, так и излишка ликвидности. Низкая ликвидность может стать причиной неплатёжеспособности банка, а слишком высокая может оказать негативное воздействие на доходность.

Деятельность многих банков связана осуществлением валютных операций, которые безусловно сопровождаются валютными рисками. Для управления валютными рисками необходимо установление лимитов на валютные операции. Используется метод «неттинга». Неттинг представляет собой сокращение числа сделок за счет их укрупнения. Для предотвращения валютных рисков используют метод хеджирования. Хеджирование представляет собой заключение срочных контрактов на покупку или продажу ценных бумаг и валюты для страхования от предполагаемых в будущем колебаний цен. кредитный риск банковский управление При осуществлении деятельности банки могут использовать методы по передачи риска, уклонению, снижению. Каждый вид риска предполагает детальное изучение его природы, последствий и методов минимизации и управления. Полностью исключить в свое деятельности риск невозможно. Так как любой риск является неотъемлемой частью предпринимательской деятельности. Для наиболее точного поиска метода управления риском необходимо сопоставлять его с возможными доходами.

• 1. Посадская М. Внутренний аудит банка: регламентация и другие аспекты деятельности службы. [Электронный ресурс]: URL: http: //bankir.ru /publikacii
• 2. Повышение эффективности банковских рисков [Электронный ресурс]: URL: https://www.webkursovik.ru/kartgotrab.asp?id=-43 030.
• 3. Управление рисками [Электронный ресурс]: URL: https://www.tkbbank.ru/bank/disclosure/risk_management/.