Перераспределительная функция. 
Концепция применения функций кредита в системе кредитования

Характеристика функции. Перераспределение стоимости осуществляется благодаря движению материальных потоков (валового продукта, национального дохода), приобретающих денежную или товарную формы.

Основанием возникновения перераспределения стоимости является то, что временно высвободившаяся стоимость кредита передается кредитополучателю-сельскохозяйственному производителю, то есть момент заключения сделки.

Назначение функции. Считаем, что при высвобождении стоимость меняет свою форму — она становится свободной. Это меняет ее ценность, которой управляет рыночная коньюнктура.

Функция отвечает за получение новой стоимости, которая в процессе ее перераспределения получает новую ценность.

Высвобождение стоимости, имеющей прежнюю величину, включающую только затраты, но не обеспечившую прибыль, затрудняет настройку механизма кредитования сельского хозяйства на его эффективное функционирование.

Направление реализации функции. Необходимо такое направление (перераспределение) кредитного ресурса, чтобы минимальная изначальная кредитная стоимость при высвобождении образовывала максимально возможную стоимость.

В ходе исследования выявлено, что перераспределение стоимости, высвобождение которой не соответствует размещению, смещает сроки нового производственного цикла, что отражается на величине этой стоимости:

• — перераспределение не всегда связано с высвобождением ресурсов, что характерно для случаев, когда перераспределение является продолжением процесса реализации (обмена) и изменением формы предоставления кредита. Например, сельскохозяйственная продукция, произведенная с использованием кредита, реализуется на условиях отсрочки оплаты через предоставление коммерческого кредита;
• — перераспределение не всегда основано на высвобождении ресурсов. Не всегда высвобожденные ресурсы подвергаются перераспределению. Они могут быть направлены на потребление. Банк может использовать кредитный ресурс не на повторную выдачу, а на пополнение уставного фонда банка.

Детали (особенности) направления реализации функции. Считаем, что кредитная стоимость перераспределяется между субъектами кредитных отношений, а не объектами, поскольку субъекты кредитования, между которыми происходит перераспределение стоимости, несут за нее персональную ответственность. Одновременно объект кредитования и перспективы его окупаемости являются причиной перераспределения кредитной стоимости.

При перераспределении кредитная стоимость преследует ориентир для направления стоимости — платежеспособность кредитополучателя-сельскохозяйственного предприятия, поскольку:

• а) бизнес-планом оценивается окупаемость проекта на основании рассмотрения деятельности сельскохозяйственного предприятия в целом, то есть наличия у субъектов различных фондов и источников финансирования, дополняющих кредит и способствующих его возврату;
• б) кредитный договор заключается между субъектами, на которых договором возлагается определенная ответственность по вопросам предоставления, использования и возврата кредита.

Путь реализации функции. Перераспределение стоимости между субъектами через заключение кредитных договоров производится по отраслевому и территориальному признаку.

Думается, что в интересах государства при межотраслевом или межтерриториальном перераспределении кредиты должны предоставляться предприятиям отрасли (района) в объеме, зависящем от того, сколько поступило от данной отрасли (района) ресурсов. В противном случае в результате отраслевого и территориального дисбаланса кредит перестанет увеличиваться и потеряет признак самовозрастающей стоимости.

Это предположение подтверждается тем, что реальность межотраслевого перераспределения ресурсов обнаруживается в момент погашения кредитов, когда сумма материальных ценностей, полученных в результате завершения кругооборота, должна соответствовать кредитам, ранее авансированным банком в кругооборот фондов. То есть эффективность указанного перераспределения зависит не только от абсолютного размера вновь созданной стоимости, но и от пропорций ее распределения между отраслями (районами), видами продукции, основными и оборотными фондами.

Это связано с тем, что кредиты в различные виды продукции имеют различную окупаемость из-за различия циклов производства и обращения (часть продукции используется в натуральной форме). Следовательно, плохое состояние отрасли еще не говорит о низкой эффективности производства отдельных видов продукции. Эффективность от каждой отдельной подотрасли (статьи фондов, источника) разная, но комплексная должна нивелировать отклонения.

Инструменты (условия) реализации функции. Эффективный механизм кредитования сельского хозяйства должен быть построен в следующих выявленных автором условиях перераспределения кредитных ресурсов (стоимости):

• — перераспределение охватывает не вообще стоимость, а временно высвободившуюся стоимость. То есть кредитор не может предоставить стоимость, которая занята в хозяйстве, а кредитополучатель-сельскохозяйственное предприятие не может погасить стоимость без ее высвобождения из оборота;
• — перераспределение затрагивает не только сумму средств, произведенных за год, но и созданных в предшествующий период (которая к текущему моменту трансформирована в новую стоимость);
• — стоимость передается чаще всего без участия каких-либо посредников и поступает в пользование кредитополучателя, минуя те или иные промежуточные звенья, которые могут привести к ее удорожанию. Отметим, что в некоторых случаях передача стоимости производится при участии гарантов и поручителей, которых можно отнести к посредникам. В случае участия гарантов и поручителей промежуточные звенья создаются для минимизации рисков невыполнения обязательств сторон.