Теоретическая часть. 
Санация проблемных банков. 
Переход банковской системы на международные стандарты Базель

Санирование проблемных банков

Задание 1

В рамках антикризисного пакета мер Агентство страхования вкладов было наделено в 2008 г. полномочием санировать проблемные банки. Какова процедура оздоровления банка? Что может предпринимать АСВ для санации проблемного банка? В конце 2008 — начале 2009 г. через процедуру оздоровления прошли несколько банков. Какие преимущества и недостатки для банков и их клиентов первого опыта санации можно выделить? Что означает санация банка для его вкладчиков?

Ответ:

По результатам экономических исследований, проводимых рядом отечественных экономистов ухудшение финансового положения значительного числа коммерческих банков, является следствием внешних и внутренних причин, обострившихся в банковском секторе. Внешние причины — подразделяются на три вида: экономические (кризисное состояние экономики в целом), политические (не стабильная политическая обстановка в стране) и социальные (падение доверия населения к банкам). Внутренние причины — подразделяются на два вида: проблемы управления в банке (потеря основных клиентов, чрезмерная зависимость банка от какого-либо одного конкретного проекта или вида активов, потери ключевых сотрудников аппарата управления) и проблемы, связанные с выбранной политикой работы (низкие значения коэффициентов ликвидности, превышение некоторого критического уровня просроченной кредиторской задолженности и т. д.).

Решением внутренних проблем является исправление своего финансового состояния внутри банка, то есть воздействием на внутренний менеджмент и политику банка с помощью изменения структур этих составляющих.

Решением внешних проблем может быть санация банка, разработка плана финансового оздоровления.

Финансовое оздоровление — это процедура банкротства, применяемая к предприятию — должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком выплат. Основное назначение данной процедуры сводится к созданию условий для восстановления финансовой устойчивости предприятия — должника за счет средств, представляемых его учредителями, акционерами, участниками, а также заинтересованными третьими лицами.

Инициаторами введения в отношении предприятия — должника процедуры финансового оздоровления могут быть: учредители должника; орган, уполномоченный собственником имущества должника — унитарного предприятия; третье лицо (лица).

Ходатайство о введении финансового оздоровления адресуется первому собранию кредиторов. К ходатайству должен прилагаться ряд документов: план финансового оздоровления, график погашения задолженности, протокол общего собрания учредителей (участников) предприятия-должника или решение органа, уполномоченного собственником имущества должника — унитарного предприятия. Аналогичные требования установлены и в отношении ходатайства третьего лица о введении финансового оздоровления.

Финансовое оздоровление вводится определением арбитражного суда на основании решения собрания кредиторов.

Одновременно с вынесением определения о введении процедуры арбитражный суд утверждает административного управляющего.

Общий срок процедур санации (финансового оздоровления и внешнего управления) — не более 2 лет.

Без согласия собрания кредиторов и лиц, предоставивших обеспечение для исполнения должником обязательств перед кредиторами, должник не вправе принимать решение о своей реорганизации. Ряд действий органы управления предприятия-должника должны согласовывать с административным управляющим.

Административный управляющий в процессе финансового оздоровления обязан: вести реестр требований кредиторов; созывать собрания кредиторов; предоставлять на рассмотрение собранию кредиторов (комитету кредиторов) информацию о ходе выполнения плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности; осуществлять контроль за своевременностью и полнотой перечисления денежных средств на погашение требований кредиторов и т. д.

План финансового оздоровления должен включать в себя положения, касающиеся общей характеристики должника, источников получения средств должником, иных мероприятий по восстановлению платежеспособности и поддержке эффективности его хозяйственной деятельности.

Эти мероприятия могут носить следующий характер:

• — экономический (ликвидация убыточных производств, перепрофилирование производства, продажа части имущества);
• — организационно-управленческий (выбор наиболее оптимальной модели управления, привлечение профессиональных менеджеров — управленцев);
• — финансовый (определение источников финансирования, форм инвестиций, направлений использования полученных средств);
• — информационный (дополнительная реклама о выпускаемой продукции; определение преимуществ, которые получают потребители этой продукции, ожидаемый спрос на продукцию).

Содержание плана финансового оздоровления должно соответствовать графику погашения задолженности, который подписывается представителем учредителей (участников) должника и лицом, предоставившим обеспечение. График погашения задолженности должен предусматривать погашение всех требований, включенных в реестр.

Финансовое оздоровление может быть окончено досрочно в случае погашения должником всех требований кредиторов, предусмотренных графиком погашения задолженности.

По итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления, а также жалоб кредиторов арбитражный суд принимает один из следующих судебных актов:

• 1) определение о прекращении производства по делу о банкротстве в случае, если непогашенная задолженность отсутствует и жалобы кредиторов признаны необоснованными;
• 2) определение о введении внешнего управления в случае наличия возможности восстановить платежеспособность должника;
• 3) решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в случае отсутствия оснований для введения внешнего управления и при наличии признаков банкротства.

Санация — это редкая мера в банковской индустрии. Государство идет на это в двух случаях — банк является значимым для государственной экономики или банк прозрачный и надежный, но из — за паники вкладчиков столкнулся с недостатком ликвидности.

Решение о санации конкретного банка принимает Центробанк совместно с АСВ. Представители АСВ временно берут операционное управление проблемным банком на себя, пока банковские активы не будут переданы другой финансовой организации. Кредитной организации выделяются финансовые средства, которые используются для восстановления платежеспособности и проведения выплат по взятым обязательствам. При санации АСВ использует свои средства или находит инвестора. Привлекаемый инвестор должен иметь надежные финансовые показатели и иметь опыт работы в режиме санации. Санируемый банк может суммарно получить дополнительный капитал от Центробанка, АСВ и частных инвесторов.

Крупным банкам выгодно принимать участие в санации, так как это поддерживает их собственный бизнес и сохраняет доверие к региональным финансовым институтам. Частные инвесторы получают долю в проблемном банке, могут использовать его инфраструктуру и клиентскую базу.

После завершения санации дальнейшая деятельность банка будет зависеть от нового владельца. Государство не обязывает новое руководство сохранять старый бренд, команду банка и бизнес-модель. Новый владелец может изменить все эти характеристики по своему усмотрению. Клиентам проблемных банков необходимо помнить, что санация позволяет сохранить их вклады, но дальнейшая стратегия развития учреждения может быть другой.

В соответствии с Федеральным законом от 27 октября 2008 г. № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года» на Агентство возложены функции по осуществлению мер по предупреждению банкротства банков, являющихся участниками ССВ.

Согласно закону меры по предупреждению банкротства банков могут осуществляться Агентством путем:

• — оказания финансовой помощи инвесторам, приобретающим акции (доли в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его акционеров (участников);
• — финансовой помощи приобретателям имущества и обязательств банка. В качестве таких приобретателей могут выступать финансово устойчивые банки, для которых подобная сделка не вызовет нарушения ими обязательных нормативов Банка России или иных негативных последствий;
• — приобретения акций (долей в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его акционеров (участников);
• — оказания финансовой помощи банку при условии, что Агентством и (или) инвестором приобретены у данного банка его акции (доли) в установленном размере.

При осуществлении мероприятий по предупреждению банкротства банков законом предусмотрено как привлечение заинтересованных частных инвесторов, так и государственное финансирование. Для этих целей из федерального бюджета Агентству в качестве имущественного взноса Российской Федерации выделено 200 млрд руб., кроме того предусмотрена возможность предоставления Агентству кредитов Банком России и использование средств фонда страхования вкладов.

По состоянию на 1 октября 2014 г. общий размер финансирования мероприятий по финансовому оздоровлению банков с учетом погашения основного долга (в том числе по активам, приобретенным Агентством или полученным в счет погашения предоставленных займов) составляет 609,59 млрд руб., из которых за счет средств Банка России профинансировано 460,01 млрд руб., за счет имущественного взноса Российской Федерации в Агентство — 142,51 млрд руб., за счет средств фонда обязательного страхования вкладов — 7,07 млрд руб.

Необходимо признать, что применяемые АСВ меры по урегулированию несостоятельности банков были эффективными. Они обеспечили снижение ущерба, наносимого рынку разорением отдельных банков, максимизацию выручки от реализации активов несостоятельных банков, а также укрепление рыночной дисциплины с помощью привлечения к ответственности лиц, чьи действия или решения нанесли ущерб интересам кредиторов, общества и государства. Банк России и АСВ получили возможность применять эффективные механизмы санации банков, позволяющие эффективно задействовать возможности частного сектора, сохранять эффективный бизнес проблемных банков.

Санация — это спасение не только для самого банка, но и для вкладчиков. Она позволяет, во-первых, сохранить все их средства, а не только получить предусмотренное законом страховое возмещение. Во-вторых, если АСВ удается найти инвестора-покупателя на весь проблемный банк целиком, то выигрывают и юридические лица, которые будут продолжать полноценно обслуживаться в том же банке. При помощи санации банк может полностью восстановить свою работу, сохранить рабочие места и даже развиваться дальше.

При санации банк получает дополнительный капитал, и в результате чего все проблемы будут устранены быстро. Банк может сменить владельца, и он будет определять дальнейшую судьбу банка и стратегию развития, и в дальнейшем все изменения в банке будут зависеть только от него.

Вывод: Санация очень редка процедура и применяется она далеко не для всех банков, а лишь для значимых для государственной экономики. Она помогает банкам выбраться из кризиса, преодолеть финансовые затруднения, и при это сохранить деньги своих вкладчиков. В тоже время и сам банк получает дополнительный капитал, благодаря которому устраняет свои проблемы.