Государственное регулирование осуществлния депозитных операций

Макроэкономическое регулирование банковских ресурсов — регулирование ресурсной базы коммерческих банков с целью ограничения или увеличения их кредитного потенциала. Макроэкономическое регулирование банковских ресурсов осуществляется со стороны НБУ. НБУ может проводить политику увеличения пассивов коммерческого банка — политику кредитной экспансии или политику уменьшения пассивов банка — кредитную рестрикцию.

К основным методам макроэкономического регулирования банковских ресурсов относят:

• 1) Рефинансирование Национальным банком коммерческих банков [17, с.270]. Понижмещения средств.
• 2) Важнейшим инструментом воздействия НБУ на привлечение ресурсов ными.

Обязательному резервированию подлежат все привлеченные банком средства юридических и физических лиц как в национальной, так и в иностранной валюте, за исключением кредитов, полученных от других банков и иностранных инвестиций, привлеченных от международных финансовых организаций, а также средств, привлеченных на условиях субординированного долга.

Норматив обязательных резервов единый для всех банков. Специализированным банкам могут устанавливаться дифференцированные нормативы обязательного резервирования в зависимости от срока привлечения средств (краткосрочные обязательства банка, долгосрочные обязательства банка) и вида обязательств в разрезе валют (национальная, иностранная).

Формирование и хранение банками средств обязательных резервов осуществляется в национальной валюте на корреспондентском счете банка в Национальном баке.

В зависимости от состояния денежно-кредитного рынка и прогноза его последующего развития Правление Национального банка принимает отдельные решения относително:

• — отчетного периода резервирования;
• — нормативов обязательного резервирования;
• — состава обязательств банка (объект резервирования), к которым устанавливаются нормативы обязательного резевирования;
• — объема обязательных резервов, который должен ежедневно на начало операционного дня храниться на корреспондентском счете банка в Национальном ба

Объем обязательных резервов, который должен ежедневно на начало операционходным или праздничным дням.

Сумма остатков средств, принимаемая для расчета обязательных резервов за соответствующий отчетный период резервирования, определяется по формуле среднеарифметической величины:

(L 1+ L2 + L3 + …Ln).

L d =(1.2.1).

n.

где Ld — средние остатки средств, которые используются для расчета обязательных резервов за отчетный период рзервирования;

L1, 2, 3 … — сумма остатков средств по определенному объекту резервирования по состоянию на каждое число (дту) отчетного периода;

Ln — сумма остатков средств по определенному объекту резервирования на начало последнего календарного дня очетного периода;

n — количество календарных дней отчетного периода резервирования [3, с.24].

Расчет среднеарифметической суммы обязательных резервов осуществляедентском счете.

Если банк больше чем 30 раз не придерживается определенного Национальным банком ежедневного на начало операционного дня объема средств на протяжении трех отчетных периодов подряд независимо от соблюдения им требований обязательного резервирования за эти отчетные периоды резервирования в целом или имеет существенное ухудшение финансового состояния, то территориальное управление Национального банка подает в Департамент монетарной политики Национального банка и Генеральный департамент банковского наблюдения Национального банка предложения для рассмотрения вопроса о переводе банка в режим формирования обязательных резервов на отдельном счете в Национальном банке. Предложения о переводе банка в режим формирования обязательных резервов на отдельном счете в Национальном банке Департамент монетарной политики вместе с Генеральным департаментом банковского наблюдения подают на рассмотрение Комиссии НБУ по вопросам наблюдения и регуляции деятельности банков. Департамент монетарной политики сообщает территориальному управлению по месту обслуживания банка — юридического лица о переводе банка в режим формирования обязательных резервов на отдельном счете в Национальном банке на следующий рабочий день после принятия соответствующего решения Комиссией.

Территориальное управление осуществляет контроль за полнотой и своеврера.

Банк на протяжении двух рабочих дней по окончании отчетного периода резервировческой отчетности.

В случае роста объемов привлеченных банком средств относительно предыдущего отчетщает банкам.

Если банк не придерживается нормативов обязательного резервирования за один отчетный период резервирования на протяжении календарного года, то Нациства.

Рассматривая вопрос платности привлеченных средств в целях защиты интересов клиентов банка, в соответствии с Положением № 172 «О порядке определения и формирования обязательных резервов для банков Украины», коммерческие банки депонируют часть привлеченных средств следующим образом:

• — срочные средства и вклады (депозиты) юридических и физических лиц в национальной и иностранной валюте — 7%;
• — вклады (депозиты) юридических и физических лиц в национальной и иностранной валюте до востребования и средства на текущих счетах — 8%. [3,с. 29]

Для регулирования и сокращения риска кризиса банковской системы вследствие утраты ликвидности в связи с массовым снятием депозитов Указом Президента Украины от 10.09.98 г. № 996 198 «О методах защиты прав физических лиц-вкладчиков коммерческих банков Украины» был создан специальный Фонд гарантирования вкладов физических лиц.

Как убеждает мировой опыт, гарантирование вкладов имеет двойное значтеме.

Участниками Фонда гарантирования вкладов физических лиц (дальше — Фонд) являются банки — юридические лица, которые зарегистрированы в Госудачиками.

Банки платят в Фонд:

• — начальный сбор;
• — регулярный сбор;
• — специальный сбор.

Размер начального сбора составляет 1 процент от зарегистрированного уставного капитала банка на день получения им лицензии от Национального банка Украины на осуществление банковской деятельности. Он перечисляется банком-участником на счет Фонда на протяжении 30-ти календарных дней со дня получения банковской лицензии на осуществление банковской деятельности.

Регулярный сбор насчитывается банком-участником (временным участником) щего года.

Применение специального сбора в Фонд осуществляется, если текущие доходы Фонда являются недостаточными для выполнения им в полном объеме своих обязательств относительно обслуживания и погашения привлеченных кредитов, направленных на возмещение средств вкладчикам банков — участников (временных участников) Фонда. Решение об установлении специального сбора принимает административный совет Фонда по согласованию с Национальным банком Украины. Внесение специального сбора банками — участниками (временными участниками) Фонда проводится в сроки и согласно с условиями, установленными административным советом Фонда.

Общий размер специальных сборов, оплаченных банками — участниками (временными участниками) Фонда на протяжении года (в случае исчерпания финансовых возможностей Фонда для выполнения положенных на него заданий), не должен превышать размера ежегодного регулярного сбора из банка — участника (временного участника) Фонда.

За несвоевременное или неполное перечисление начального, регулярного или специалной суммы за каждый день просрочки.

В соответствии со статьей 3 Закона Украины «О Фонде гарантирования вкладов физических лиц» административный совет Фонда гарантирования вкладов физических лиц гарантирует каждому вкладчику банка-участника (временного участника) Фонда возмещения средств по его вкладам, включая проценты, в размере вкладов на день наступления недоступности вкладов, но не более 5000 грн.

Фонд не гарантирует возмещение по вкладам, размещенным на счетах физических лиц-предпринимателей, использующимся для проведения предпринимательской деятельности. Участниками Фонда в обязательном порядке являются все банки, которые имеют лицензию на право привлечения депозитов от физических лиц.

В случае размещения вкладчиком в одном банке-участнике Фонда несколжат возмещению.

Вкладчики приобретают право на получение гарантированной суммы возмещения в дкрытие текущих счетов осуществляется банком-агентом бесплатно для вкладчика.

Выплата Фондом гарантированной суммы возмещения через определенные банки-агенты осуществляется в течение трех месяцев со дня наступления недостуда.

Фонд не возмещает гарантированную сумму следующим лцам:

• — ка, вклады в котором являются недоступными;
• — работникам независимых аудиторских фирм, которые осуществляли аудиторские проверки банка в течение пследних трех лет;
• — акционеры, доля которых превышает 10% уставного капитала банка;
• — третьим лицам, которые действуют от имени вышеуказанных вкладчков;
• — вкладчикам, индивидуально получающим от банка льготные проценты и имеющим финансовые привилегии, которые привели к ухудшению финансового состояния бака.
• — вкладчикам, которые не идентифицированы ликвидационной комиссей.

Выплата Фондом гарантированной суммы возмещения через определенные банки-агенты осуществляется на протяжении трех месяцев со дня наступления недоступности вкладов.

Прецеденты выплат Фондом гарантированной суммы уже есть. По состоянию на 1.03.2004 г. Фонд рассчитался с вкладчиками следующих банков:

• — АК АПБ «Украина». Гарантированную сумму получили 217 251 вкладчик, что составляет 22,2% от общего количества лиц, которым необходимо осуществить выплаты. Выплаченная сумма составила 32,1 млн. грн. (87% от общей суммы компенсации).
• — АКБ «ОЛБанк». Гарантированная сумма выплачена 168 лицам или 4,2% от количества вкладчиков (3999), которым необходимо осуществить выплаты. Выплаченная сумма составила 229,1 тыс. грн. или 83,4% от общей суммы компенсации.
• — АО «Наш банк». Выплаченную сумму компенсации в 7,3 млн. грн. (96,3% общей суммы к выплате) получили 4 053 вкладчика — физических лица или 74% от общего количества лиц, которым необходимо осуществить выплаты.

Как показала практика, часть вкладчиков вообще не обращалась в Фонд за гарантированными суммами. Очевидно, эта категория клиентов не знала о такой возможности.

По поручению получателя гарантированной суммы возмещения банк-агент может открыть ему текущий счет для зачисления средств или перечислять эти средства по заявлению получателя на омеченный им текущий счет.

Все операции по открытию и ведению счетов по вкладам в национальной и иностранной валюте осуществляются в соответствии с Инструкцией «О порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах «от 12 ноября 2003 года N 492.

Текущий счет — счет, который открывается банком клиенту на договорной основе для хранения денег и осуществления расчетно-кассовых операций с помощью платежных инструментов в соответствии с условиями договора и требований законодательства Украины.

Депозитный счет — счет, который открывается банком клиенту на договорной основе для хранения денег, которые передаются клиентом в управление на установленный срок или без указания такого срока под определенный процент и подлежат возвращению клиенту в соответствии с законодательством Украины и условий договора.

Договор банковского счета и договор банковского вклада заключаются в письменной форме.

Банкам запрещается открывать и вести анонимные (номерные) счета. Банки обязаны идентифицировать клиентов, которые открывают счета, а также лиц, уполномоченных действовать от их имени.

Основанием для идентификации клиента — физического лица, которое открывает счет, и лица, которое уполномочено действовать от имени клиента, являются следующие документы:

• 1) для граждан Украины, которые:
  • — постоянно проживают в Украине, — паспорт гражданина Украины, для малолетних лиц и несовершеннолетних лиц, которым не исполнилось 16 лет, — свидетельство о рожднии;
  • — выезжают на постоянное место проживания за границу, — паспорт граждцу;
  • — постоянно проживают за границей, — паспорт гражданина Украины для выезда за грницу;
• 2) для иностранных граждан, которые:
  • — постоянно проживают в Украине, — паспортный документ с отметкой о наличии разршения на постоянное проживание.
  • — прибыли в Украину для трудоустройства на определенный срок, — паспортный документ с отметкой о наличии разрешения на трудоустройство;
  • — временно находятся в Украине, — паспортный документ. Паспортный документ индержать отметку об учебе;
• 3) для лиц без гражданства, которые:
  • — постоянно проживают в Украине, — вид на постоянное жительство;
  • — прибыли в Украину для трудоустройства на определенный срок, — паспортный документ с ометкой о наличии разрешения на трудоустройство;
  • — временно находятся в Украине, — паспортный документ. Паспортный документ лица без гражданства, которое учится в учебном заведении Украины на протяжении не менее одного года, дожен содержать отметку об учебе;
• 4) для беженцев — удостоверение беженца.

Паспортным документом иностранца и лица без гражданства является документ, подтверждающий гражданство иностранца или удостоверяющий лицо без гражданства, выданный уполномоченным органом иностранного государства или уставной организацией ООН, который дает право выезда за границу и признан Украиной.

Физические лица — резиденты, кроме паспорта или документа, что его заменяет, дополнительно должны предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, удостоверяющий присвоение им идентификационного номера налогоплательщика.

Идентификация клиента банка, открывающего счет, не является обязателступным путем.

Если юридическое лицо не имеет счета в этом банке, то для открытия ему текущго/депозитного счета нужно подать следующие документы:

• 1) заявление об открытии текущего счета. Заявление подписывают руковтель;
• 2) копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица в органе исполнительной власти, другом органе, уполномоченном осуществлять государственную регистрацию, засвидетельствованную нотариально или органом, который выдал свидетельство о государственной регистрации. В случае открытия текущих счетов юридическим лицам, которые содержатся за счет бюджетов, этот документ не требуеся;
• 3) копию должным образом зарегистрированного учредительного документа (устава / учредительного договора / учредительного акта / положения), засвидетелмент не подают;
• 4) копию справки о внесении юридического лица вка банка;
• 5) копию документа, который подтверждает взятие юридического лица на учет в органе государственной налоговой службы, засвидетельствованную органом, выдавшим документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника бака;
• 6) карточку с образцами подписей и оттиском печати, засвидетельствованную нотарментов.

Юридические лица, которые используют наемный труд и в соответствии с законодательством Украины являются плательщиками страховых взносов, и допоты:

• 1) копию документа, который подтверждает регистрацию юридического лица в соотвеботника банка;
• 2) копию страхового свидетельства, которое подтверждает регистрацию юридического лица в Фонде социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины как плательщика страховых взносов, засвидетельсботника банка.

Информацию о том, что юридическое лицо не использует наемный труд и не является плательщиком страховых взносов, клиент обязательно отмечает в заявлении об открытии текущего счета в строке «Дополнительная информация» .

Если физическое лицотия текущего счета ей нужно подать в банк такие документы:

• 1) заявление об открытии текущего счета (дополнение 3), что подписана физическим лицом — предпринимателем;
• 2) копию свидетельства о государственной регистрации фванную нотариально или органом, что его выдал;
• 3)ка банка;
• 4) копию документа, что подтверждает регистрацию физичботника банка;
• 5)ботника банка или нотариально.

Если физическое лицо — предприниматель использует наемный труд, то во время открытия текущего счета он дополнительно должен подать копию документа, подтверждающего регистрацию физического лица — предпринимателя в соответствующем органе Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины.

Уполномоченный работник банка осуществляет идентификацию физического лица, которое открывает текущий или вкладной (депозитный) счет, и делает в присутствии этого лица копии страниц паспорта или документа, который его заменяет, содержащие фамилию, имя, отчество (в случае его наличия), дату рождения, серию и номер паспорта или документа, который его заменяет, дату выдачи и наименование органа, выдавшего документ, место проживания или временного пребывания, информацию о гражданстве (если лицо, которое открывает счет, является нерезидентом), а также копию документа, выданного органом государственной налоговой службы, который удостоверяет присвоение физическому лицу — резиденту идентификационного номера налогоплательщика. Эти копии удостоверяются подписями уполномоченного работника банка и физического лица, открывающего счет, как такие, что отвечают оригиналу, и хранятся в деле по юридическому оформлению счета.

ленном порядке.

По текущим счетам, которые открываются банками субъектам ведения хозяйства в национальной валюте, осуществляются все виды расчетно-кассовых операций в соответствии с условиями договора и требований законодательства Украны.

Текущий счет в иностранной валюте открывается субъекту ведения хозястранной валюте.

Уполномоченный работник банка идентифицирует физическое лицо, коткументов.

Запрещается использовать текущие счета физических лиц для проведения операций, свзанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

С текущих счетов физических лиц в национальной валюте запрещается перечисление средств на канерезидентов.

Проведение расчетных операций и выдача средств наличностью с депозитного счета субъекта ведения хозяйства запрещается.

Текущие счета клиентов банков закрываются:

• — на основании заявления клиента;
• — на основании решения органа, на который законом возложены функции относительно ликвидации или реоганизации юридического лица;
• — на основании соответствующего решения суда или хозяйственного суда о ликвидации субъекта ведения хзяйства;
• — в случае смерти владельца счета — физического лица (при обращении к банку наследнков);
• — на других основаниях, предусмотренных законодательством Украины или договором между банком и клентом.

Банк может отказаться от договора банковского счета и закрыть текущий счет клиента, если операции по этому счету не осуществляются на протяжении трех лет поряд и на этом счете нет остатка средств.

Закрытие текущего счета по желанию клиента осуществляется на основании его заявления о зкрытии счета.

При наличии средств на счете банк осуществляет завершающие операции по счету (по выполнению платежных требований на принудительное списание (взыции по этому счету день.

Для досрочного расторжения действия договора банковского вклада или возвращения части вклада по желанию вкладчика — физического лица вкладчик обязан сообщить об этом банк путем преставления заявления.

В заявлении, которое составляется в произвольной форме, вкладчик — физческому лицу.

В день закрытия счета банк обязан выдать клиенту справку о закрытии счета.