Кредитный договор, этапы заключения кредитной сделки

Становление рыночной экономики в нашей стране и соответствующих ей общественных отношений в обязательной мере предполагает коммерциализацию кредитно-финансовой, в первую очередь банковской, сферы за счет создания полноценных финансовых учреждений, имеющих своей целью получение прибыли.

Не вызывает сомнения тот факт, что в стране с неразвитой банковской системой практически невозможно гармоничное развитие как производственной, так и потребительской сферы. Именно банки за счет различных источников призваны инвестировать денежные средства в перспективные отрасли национальной экономики, обеспечивая тем самым ее поступательное развитие. В свою очередь, основным правовым средством решения данной задачи является кредитный договор [4, С. 121].

В действующем законодательстве отсутствует определение кредитного договора, однако имеются специальные нормы, раскрывающие его содержание. Так, согласно статье 771 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее — ГК) по кредитному договору банк или иная кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. С небольшими редакционными изменениями данная норма воспроизведена в Банковском кодексе Республики Беларусь (далее — БК) [1, С. 21].

Анализ указанных норм позволяет прийти к следующим промежуточным выводам. Во-первых, законодатель четко определил одну из сторон по договору кредита (кредитодателя), которой является банк либо небанковская кредитно-финансовая организация. Во-вторых, предметом кредитного договора выступают денежные средства. В-третьих, по смыслу закона кредитный договор является консенсуальным, то есть вступает в силу, когда стороны пришли к согласию по всем существенным его условиям. В-четвертых, в отличие от кредитодателя, в качестве кредитополучателя может выступать любое физическое лицо, юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, у которых возникает обоснованная потребность в денежных средствах и которые способны реально исполнить обязательства по их возврату. Понятие и правовой статус кредитодателя определены банковским законодательством. В соответствии с ним банком признается коммерческая организация, зарегистрированная в порядке, установленном БК, имеющая на основании выданной Национальным банком лицензии исключительное право осуществлять всю совокупность банковских операций или отдельные их виды. Для кредитно-финансовой организации законодатель установил ряд ограничений на осуществление банковских операций. Так, данные юридические лица имеют право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, за исключением осуществления в совокупности следующих банковских операций:

• — привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• — размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• — открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Таким образом, банки и небанковские кредитно-финансовые учреждения имеют одинаковый правовой статус в качестве стороны (субъекта) кредитного договора [4, С. 122].

Применительно к кредитополучателю подзаконными нормативными актами установлен перечень документов, предоставляемых кредитодателю, на основании которых банк обязан проверить его правоспособность и оценить платежеспособность. Для получения кредита клиент обязан предоставить:

• — бухгалтерскую отчетность;
• — копии договоров (контрактов) в подтверждение кредитуемых сделок (при осуществлении банком контроля за целевым использованием кредита);
• — копии учредительных документов, предусмотренных законодательством для соответствующей организационно-правовой формы юридического лица, удостоверенные нотариально, или вышестоящим органом или органом, производившим регистрацию;
• — копию документа о государственной регистрации, удостоверенную нотариально или органом, производившим регистрацию;
• — карточку с образцами подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиска печати владельца счета, удостоверенную нотариально либо вышестоящим органом и оттиском его печати.

Кроме того, клиент должен предоставить банку документы, подтверждающие его права на имущество, предлагаемое в обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору.

Таким образом, основной целью деятельности банка является извлечение прибыли, как и любого другого коммерческого предприятия. В связи с этим следует констатировать, что банк и его клиенты находятся в одинаковых условиях и являются равноправными субъектами хозяйственного процесса. Это подтверждается также тем, что клиенты (юридические лица, физические лица, индивидуальные предприниматели) могут выбрать для своего расчетно-кассового обслуживания любой из банков. Могут обратиться в любой из банков за кредитом. В свою очередь банки также больше не связаны детальными кредитными планами и процентными ставками, доводящимися вышестоящей инстанцией. Целесообразность кредитования того или иного клиента определяется банком самостоятельно, исходя из его кредитоспособности. Согласно статье 143 БК кредитодатель вправе отказаться от заключения кредитного договора при наличии оснований, свидетельствующих о том, что предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена в срок, при не предоставлении кредитополучателем обеспечения погашения кредита, при возбуждении процедуры признания кредитополучателя экономически несостоятельным (банкротом) и при наличии иных оснований, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Предметом кредитного договора являются только деньги, как в наличной, так и безналичной форме. Кредиты могут выдаваться в рублях и иностранной валюте. Кредит предоставляется банком кредитополучателю в собственность. Законодательство также, пусть и косвенно, подтверждает такую точку зрения. Статья 771 ГК гласит о том, что к отношениям по кредитному договору применяются правила главы 42 «Заем и кредит» ГК с учетом особенностей, установленных законодательством. Нигде в законодательстве четко не указывается, на каком праве денежные средства передаются в рамках кредитного договора. Мы полагаем, что необходимо руководствоваться нормами главы 42 ГК, а конкретнее нормами статьи 760, согласно которой денежные средства по договору займа передаются заемщику в собственность.

Таким образом, в отличие от ранее существовавшего договора банковской ссуды, посредством которой право собственности на денежные средства переходило в очень редких случаях, так как большинство субъектов хозяйствования, включая госбанк, находились в государственной собственности, по кредитному договору право собственности на денежные средства переходит при каждой сделке. Это обусловлено тем, что все банки в Республике Беларусь (за исключением Национального банка) являются предприятиями частной формы собственности [2, С. 21].

Исходя из определения, приведенного в статье 771 БК, кредитный договор является консенсуальным, т. е. вступает в силу с момента, когда стороны достигнут соглашения по всем существенным условиям. Отнесение кредитного договора к категории консенсульных имеет не только теоретическое, но и практическое значение. Данное обстоятельство обусловливает обязанность банка, заключающего кредитный договор, выдать кредит, и право кредитополучателя требовать предоставления денежных средств. Консенсуальность кредитного договора играет важнейшую роль при ведении бизнеса в современных условиях. Подписав договор, кредитополучатель становится уверенным, что он получит денежные средства на согласованных условиях. В случае нежелания банка предоставить кредит после подписания соответствующего соглашения, его можно заставить произвести выдачу денежных средств в судебном порядке. Такой подход страхует кредитополучателя от неожиданных ситуаций, связанных с не предоставлением кредита, которые могли бы возникать в том случае, если бы кредитный договор был реальным.

Однако консенсуальный характер кредитного договора не означает, что банк не может предусмотреть в нем условие о том, что обязательства по предоставлению кредита могут быть аннулированы. Однако это будет являться договорным условием, и включение его в договор будет зависеть от согласия обеих сторон. Если же кредитополучатель примет на себя риск и будет согласен с этим условием, в договоре необходимо предусмотреть обязанность банка по извещению кредитополучателя о том, что кредит не будет выдан. При этом извещение должно быть направлено клиенту в день принятия банком решения об аннулировании своих обязательств, а также необходимо учитывать, что это должно быть сделано до поступления в банк платежных инструкций кредитополучателя. В противном случае кредитный договор становится фактически реальным.

Учитывая вышеизложенное, можно отметить, что кредитный договор, учитывая его консенсуальность, является более адаптированной к рыночным условиям по форме, нежели договор займа и прежний договор банковской ссуды.

Кредитный договор, в отличие от договора займа, является двусторонним (взаимным). Кредитодатель обязан предоставить кредит, в силу чего кредитополучатель вправе требовать исполнения этой обязанности кредитодателем. В свою очередь кредитополучатель обязан вернуть кредит в установленный договором срок и уплатить проценты, а кредитодатель вправе требовать исполнения этой обязанности [2, С. 21].

Кредитный договор всегда является возмездным в силу прямого указания закона. Проценты за пользование кредитом являются существенным условием данного вида договора. Согласно статье 141 БК кредитный договор заключается только в письменной форме.

В противном случае в силу статьи 167 ГК он является ничтожным, т. е. недействительным независимо от признания его таковым судом.

Центральное место в содержании кредитного договора занимают права и обязанности сторон. Законодательством Республики Беларусь не предусмотрен отказ банка в предоставлении кредита после заключения соответствующего договора. Однако, как было указано выше, это право может иметь место по соглашению сторон. Кроме того, нормами статьи 145 БК установлено, что при неисполнении кредитополучателем обязательств по кредитному договору, а также при нарушении обязанности обеспечить кредитодателю возможность осуществления контроля за целевым использованием кредита, последний вправе потребовать досрочного погашения кредита и (или) отказаться от дальнейшего кредитования кредитополучателя по этому договору.

Учитывая вышеизложенное, можно отметить, что кредитный договор, учитывая его консенсуальность, является более адаптированной к рыночным условиям по форме, нежели договор займа и прежний договор банковской ссуды.

Кредитный договор, в отличие от договора займа, является двусторонним (взаимным). Кредитодатель обязан предоставить кредит, в силу чего кредитополучатель вправе требовать исполнения этой обязанности кредитодателем. В свою очередь кредитополучатель обязан вернуть кредит в установленный договором срок и уплатить проценты, а кредитодатель вправе требовать исполнения этой обязанности.

Кредитный договор всегда является возмездным в силу прямого указания закона. Проценты за пользование кредитом являются существенным условием данного вида договора. Согласно статье 141 БК кредитный договор заключается только в письменной форме.

В противном случае в силу статьи 167 ГК он является ничтожным, т. е. недействительным независимо от признания его таковым судом.

Центральное место в содержании кредитного договора занимают права и обязанности сторон. Законодательством Республики Беларусь не предусмотрен отказ банка в предоставлении кредита после заключения соответствующего договора. Однако, как было указано выше, это право может иметь место по соглашению сторон. Кроме того, нормами статьи 145 БК установлено, что при неисполнении кредитополучателем обязательств по кредитному договору, а также при нарушении обязанности обеспечить креди-тодателю возможность осуществления контроля за целевым использованием кредита, последний вправе потребовать досрочного погашения кредита и (или) отказаться от дальнейшего кредитования кредитополучателя по этому договору.

В соответствии с договором кредитополучатель имеет право требовать выдачи кредита. Обязанности кредитополучателя весьма схожи с обязанностями ссудополучателя по ранее действовавшему договору банковской ссуды, что является еще одним аргументом в пользу тезиса о преемственности данных договоров. К ним, как правило, относятся: использование кредита по целевому назначению, указанному в кредитном договоре; уплата процентов за пользование кредитом в размере, установленном кредитным договором; возврат кредита в срок, определенный договором, и т. д.

Конкретная процедура предоставления кредита имеет определенные отличия в различных банках. Это обусловлено тем, что в силу прямого указания законодателя каждый банк разрабатывает локальные нормативные правовые акты, определяющие кредитную политику банка, условия и порядок предоставления кредитов, полномочия филиалов (отделений), иных структурных подразделений банков и должностных лиц по осуществлению кредитных операций и контролю за своевременным возвратом предоставляемого кредита.

Понятие кредита в экономическом смысле гораздо шире, нежели в правовом. В широком смысле кредитом называется «такая передача ценностей (обычно денег) из одного хозяйства в другое, при которой получение эквивалента (равноценности) отделено некоторым промежутком времени».

Статьей 771 ГК кредитный договор определен как соглашение, по которому банк или иная кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных законодательством, а кредитополучатель обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, за исключением случаев, предусмотренных БК. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет его недействительность (ст. 141 БК).

В соответствии с п. 2 ст. 163 ГК несоблюдение простой письменной формы сделки в случаях, прямо указанных законодательными актами или в соглашении сторон, влечет ее недействительность. Исходя из вышеизложенного, а также из положений ст. 169 ГК, если кредитный договор не был заключен в письменной форме, он является ничтожным недействительным независимо от признания его таковым судом.

В силу п. 1 ст. 402 ГК договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем его существенным условиям. Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законодательстве как существенные для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение [2, С. 22].

Установленный ст. 142 БК перечень существенных условий договора о предоставлении кредита является, на наш взгляд, несколько расширенным. Так, отнесение к существенным условиям кредитного договора способа обеспечения исполнения обязательств противоречит основным принципам соотношения основного и обеспечительного обязательства, установленным ст. 310 ГК. Исходя из требований ст. 142 БК, в случае, если стороны не согласуют в кредитном договоре условие об обеспечении, договор не будет являться заключенным. В то же время согласно п. 2 ст. 310 ГК даже недействительность соглашения об обеспечении исполнения обязательства не влечет недействительности основного обязательства.

Обязательство банка по предоставлению кредита возникает с момента заключения кредитного договора либо с момента наступления события, определенного кредитным договором, если он заключен с отлагательным условием. Сделка считается совершенной под отлагательным условием, если стороны поставили возникновение прав и обязанностей в зависимость от обстоятельства, относительно которого неизвестно, наступит оно или нет (п. 1 ст. 158 ГК).

В ряде случаев кредитодатель вправе отказаться либо от заключения кредитного договора, либо от предоставления кредита по действующему кредитному договору.

Согласно ст. 143 БК кредитодатель вправе отказаться от заключения кредитного договора:

при наличии оснований, свидетельствующих о том, что предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена в срок;

при непредоставлении кредитополучателем обеспечения погашения кредита;

при возбуждении процедуры признания кредитополучателя экономически несостоятельным (банкротом);

при наличии иных оснований, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

В целях определения платежеспособности потенциального кредитополучателя до получения кредита в банк представляется ряд документов. На основе представленных документов и иной информации специалисты банка изучают правоспособность потенциального кредитополучателя, его кредитоспособность и репутацию в деловом мире. Банк может проверять на месте у кредитополучателя состояние бухгалтерского учета, фактическое поступление (наличие) кредитуемых ценностей, условия их хранения, а также другие вопросы, возникшие в ходе изучения документов.

Однако уже после заключения кредитного договора кредитополучатель может стать экономически несостоятельным либо могут появиться обстоятельства, свидетельствующие о том, что предоставленная кредитополучателю сумма не будет возвращена. В связи с изложенным для кредитодателя целесообразно включить в договор условия, при которых он праве отказаться от предоставления кредита, например, при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная кредитополучателю сумма не будет возвращена в срок.

К обстоятельствам, свидетельствующим о том, что предоставленная кредитополучателю сумма не будет возвращена в срок, можно отнести: принятие учредителями решения о реорганизации кредитополучателя; уменьшение его уставного капитала; перевод долга при продаже и аренде предприятия как единого имущественного комплекса, в состав которого входит задолженность, возникшая из кредитного договора [3, С. 64].

Помимо этого, в качестве таких обстоятельств может быть рассмотрено изменение персонального состава органов управления кредитополучателя, изменение основного состава участников общества-кредитополучателя и т. п.

Согласно ст. 144 БК после заключения кредитного договора кредитополучатель вправе полностью или частично отказаться от получения кредита, уведомив об этом кредитодателя до установленного в договоре срока предоставления кредита, если иное не предусмотрено законодательством или кредитным договором.

В зависимости от срока предоставления кредиты делятся на краткосрочные и долгосрочные. В основу деления кредитов на указанные виды положено два критерия: 1) срок кредита; 2) его назначение (цель). При этом главным критерием классификации является цель.

В соответствии со ст. 140 БК под краткосрочным кредитом понимается кредит, предоставленный на срок до 12 месяцев для целей, связанных с созданием и движением текущих активов, если иное не предусмотрено законодательством. В соответствии с Инструкцией к краткосрочным кредитам относятся:

кредиты, предоставленные на цели, связанные с созданием и движением текущих активов, без ограничения по сроку; иные кредиты, предоставленные на срок до 12 месяцев включительно, за исключением кредитов, предоставленных на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных активов.

Долгосрочный кредит — это кредит, предоставленный на срок от 1 года до 5 лет, если иное не предусмотрено законодательством, для целей, связанных с созданием и движением долгосрочных активов (часть третья ст. 140 БК). В то же время согласно Инструкции к долгосрочным кредитам относятся:

кредиты, предоставленные на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных активов, без ограничения по сроку; иные кредиты, предоставленные на срок свыше 12 месяцев, за исключением кредитов, предоставленных на цели, связанные с созданием и движением текущих активов. Механизм предоставления кредита определен Инструкцией.

Предоставление (размещение) банком денежных средств в форме кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора. Законодательство позволяет использовать следующие механизмы предоставления кредита: в безналичном порядке путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя на основании платежной инструкции банка либо на счета третьих лиц на основании платежной инструкции кредитополучателя (платежной инструкции третьего лица, акцептованной кредитополучателем); путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств (наличные денежные средства кредитополучателям юридическим лицам предоставляются на выдачу заработной платы или закупку у физических лиц сельскохозяйственной и (или) другой продукции, приобретение которой разрешено за наличный расчет законодательством Республики Беларусь). Банк вправе отказать в оплате платежных инструкций кредитополучателя (третьего лица) в случае, если данная операция не соответствует условиям кредитного договора [3, С. 65].

Одним из наиболее практикуемых и удобных для кредитополучателя способов кредитования является кредитование по кредитной линии.

Согласно ст. 153 БК под кредитной линией понимается кредитный договор, в соответствии с которым кредитодатель обязуется предоставлять кредитополучателю для определенных целей в согласованном сторонами размере кредит частями в течение срока, установленного в договоре.

Основное отличие кредитной линии от «обычного» кредита состоит в том, что в рассматриваемом случае в процессе действия кредитного договора выдача кредита производится неоднократно.

Выделяют два вида кредитных линий:

• 1) возобновляемая когда при погашении части задолженности выдается кредит в пределах, установленных кредитным договором, лимита выдачи и лимита задолженности. В этом случае устанавливается, что в течение срока действия кредитного договора кредитополучатель вправе потребовать от кредитодателя денежную сумму при условии, что общая сумма невозврашенного кредита не превысит установленный договором лимит задолженности. Так, если открыта кредитная линия с лимитом выдачи 1 000 000 000 руб. и лимитом задолженности 150 000 000 руб., то после получения кредита в указанной сумме и погашения, например 50 000 000 руб., кредитополучатель вправе вновь получить до 50 000 000 руб. Такая операция может производиться многократно в течение срока действия кредитного договора в соответствии с его условиями в пределах лимита выдачи.
• 2) невозобновляемая когда в течение срока, определенного договором, банк обязуется предоставлять кредит в согласованном размере частями.

Так, например, кредитным договором установлен срок его действия 12 месяцев, лимит выдачи и лимит задолженности 100 000 000 руб. Это означает, что в течение этих 12 месяцев кредитодатель в согласованные сроки предоставляет указанную сумму кредита (например, 30 000 000 руб., затем еще 30 000 000 руб., затем еще 30 000 000 руб., затем 10 000 000 руб., либо кредит предоставляется ежемесячно равными частями, но в общей сумме не более 100 000 000 руб.).

Кредитодатель при заключении кредитного договора с каждым конкретным кредитополучателем определяет самостоятельно размер процентов за пользование кредитом (ст. 147 БК).

Размер процентов может быть определен сторонами как в абсолютном выражении (например, 21% годовых), так и путем «привязки» его к общеизвестной величине либо устанавливаемой нормативным правовым актом, например, ставке рефинансирования Национального банка (например, 1,2 ставки рефинансирования). В таком случае при изменении ставки рефинансирования ставка по кредиту будет изменяться автоматически, без дополнительного согласования между сторонами (т.е. соглашение сторон о ее изменении в подобном случае достигнуто изначально).

Регулярное изменение ставки рефинансирования Национального банка и иные факторы иногда влекут необходимость изменения процентных ставок как по вновь выдаваемым, так и по действующим кредитам. Таким образом, применительно к действующим кредитным договорам следует вести речь об изменении их условий (если же проценты определены в кредитном договоре путем привязки к ставке рефинансирования, то при изменении ставки рефинансирования изменения в договор не вносятся).

В части четвертой ст. 147 БК указывается, что кредитополучатель, не погасивший кредит в срок, обязан в период со дня истечения срока возврата кредита до его полного погашения уплачивать повышенные проценты в размере, определенном кредитным договором, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или договором.

Как правило, в кредитном договоре определяется размер повышенных процентов.

Такие проценты включают в себя:

• а) плату за пользование кредитом (в размере установленной договором ставки);
• б) проценты как форму ответственности за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств по договору (т.е. если договором предусмотрено, что проценты за пользование кредитом составляют 21% годовых, а при несвоевременном погашении кредита они составляют 40% годовых, то 19% и есть мера ответственности).

Начисление процентов может прекращаться не только в случае, когда кредит погашен, но и в ряде случаев по решению органов управления банка. Так, согласно Инструкции по усмотрению уполномоченного органа банка начисление процентов за пользование кредитом может быть прекращено при наличии решения судебных органов о принудительном взыскании долга, учинении исполнительной надписи.

Срок исполнения кредитополучателем обязательств по договору Возврат кредита и уплата процентов должны производиться в сроки, установленные договором. В то же время законодательством предусмотрена возможность досрочного погашения кредита по инициативе, как кредитополучателя, так и кредитодателя.

Согласно ст. 145 БК кредит может быть погашен досрочно, если это предусмотрено кредитным договором либо с согласия кредитодателя. Учитывая, что кредитный договор является возмездной сделкой и для кредитодателя ее цель состоит в получении дохода в виде процентов, досрочное погашение кредита по инициативе кредитополучателя допускается только с согласия кредитодателя. Такое согласие может быть выражено изначально в кредитном договоре, но может быть дано и в процессе его действия. Очевидно, что проценты при этом должны уплачиваться за время фактического пользования кредитом.

При неисполнении кредитополучателем обязательств по кредитному договору, а также при нарушении обязанности обеспечить кредитодателю возможность осуществления контроля за целевым использованием кредита кредитодатель вправе потребовать досрочного погашения кредита и (или) отказаться от дальнейшего кредитования кредитополучателя по этому договору [3, С. 66].

Таким образом, можно сделать вывод, что кредитный договор это урегулированное гражданским и банковским законодательством письменное соглашение между банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) и юридическим (физическим) лицом или индивидуальным предпринимателем, заключенное по поводу предоставления в собственность денежных средств, их использования, возврата и уплаты процентов по ним, вступающее в силу с момента его подписания сторонами.