Формы и виды кредита

Формы кредита — это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость. Товарная форма кредита предшествует денежной форме кредита. В данной форме кредита товары передаются взаймы. Пpи этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают eго возврат. Товары используются в экономическом обороте, а погашаются чаще всего деньгами. Товары переходят в собственности заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процентов. Денежная форма кредита — классическая форма кредита означает, что взаймы предоставляются временно свободные денежные средства. Данная форма кредита во многом зависит от cситуации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т. д. Данная форма кредита используется как государством, так и физическими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита. Это когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот. Данная форма кредита характерна для развивающихся стран. Банковский кредит. При данной форме кредита используется лишь денежный капитал. Данный кредит предоставляете исключительно финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию Нац. банком КР на ведение такого вида операций. Сфера применения этого кредита значительно шире коммерческого.

Банковская форма кредита имеет следующие особенности:

— банк, как правило, оперирует не столько своим капиталом сколько привлеченными ресурсами;- банк ссужает незанятый капитал;- банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. В качестве цены за пользование банковскими кредитами выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре. Коммерческий кредит означает, что кредитором является не кредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки, поэтому его называют еще и торговым. Кредит может предоставить любой субъект, имеющий в своем распоряжении временно свободные денежные средства. Коммерческий кредит может иметь товарную, денежную и вексельную формы.

Инструментом коммерческого кредита чаще всего является вексель. Коммерческий кредит отличается от банковского следующими признаками:1. В роли кредитора выступает не кредитная организация, связанная с производством либо реализацией товаров или услуг.2. Следует различать государственный кредит от государственного займа, где государство выступает в качестве заемщика.3. Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента.4. Плата за кредит чаще всего включается в цену товара.5. Объектом кредита является товарный капитал, а не денежный.

Характерной чертой коммерческого кредита является включение цены за пользование им в цену реализуемого товара или услуги, которая, как правило, ниже банковского процента.

Государственный кредит. Основной признак — участие государства или местных органов власти различных уровней. Государственный кредит предоставляется за счет бюджетных средств. В качестве кредитора государство через Центральный банк осуществляет кредитование:1) конкретных отраслей или регионов; 2) коммерческих банков;3) целевых программ международных отношений.

Международный кредит — совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых являются государство и международные финансовые институты (МВФ, МБРР и др.) Отличительным признаком является принадлежность одного из участников кредитных отношений к другой стране. При смене режимов новые власти не всегда признают обязательства своих предшественников. Для содействия государства и коммерческим кредиторам в решении данной проблемы созданы клубы международных кредиторов: Парижский клуб объединяет государства-кредиторы, в Лондонский клуб входят между народные коммерческие кредиторы.

Гражданская форма кредита (частная, личная, ростовщическая). Данная форма кредита была первой в истории кредита существовала в товарной форме, затем получила развитие и в денежной форме. Она носит ростовщический характер. Этот кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующе лицензии от Центрального банка. Характеризуется сверхвысоки: ми ставками ссудного процента и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. Данная форма кредита может носить и дружеский характер. Он основан на взаимном доверии и не сопровождается заключением договора. Используются долговые расписки, имеющие нотариальные удостоверения.

Производительный кредит предоставляется на предпринимательские цели: расширение объема производства, работ, услуг активов. Производственный кредит напрямую воздействует на увеличение предложения товаров, работ, услуг, активов, факто ров производства, повышение уровня жизни населения. Потребительский кредит. Характерной чертой потребительского кредита являются отношения как денежного, так и товарного капитала, причем потенциальными заемщиками выступают физические лица. В отличие от производительной формы этот кредит используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости. Финансовый кредит используется для проведения операций с финансовыми активами: ценными бумагами, валютой, различными инструментами рынка ссудных капиталов. Он способствует удовлетворению спроса на спекулятивный капитал.

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без посредников. Косвенная форма кредита предусматривает взятие ссуды для кредитования других субъектов. Обычно это используется при кредитовании покупки сельскохозяйственных продуктов. Рассмотрев формы кредита, можно проанализировать их виды. Виды кредитов.

• 1. По срокам различают:
  • а) краткосрочные ссуды (до 1 года);
  • б) среднесрочные (свыше года до 3 лет);
  • в) долгосрочные (свыше 3 лет).
• 2. По характеру обеспечения:
  • — необеспеченные (бланковые);
  • — обеспеченные (залог имущества, банковские гарантии и поручительства, переуступка в пользу банка требований заемщика к третьему лицу, обеспечение путевыми и товарными документами, векселями — учет векселей).
• 3. По методам предоставления:
  • а) кредит на основе заявления, составляется кредитный договор;
  • б) кредитная линия или возобновляемые (револьверные) ссуды. Кредит предоставляется в течение определенного периода (не более года) в пределах согласованного лимита, каждая выдача кредита производится по мере необходимости поэтапно, в сроки и в размере, определенном по согласованию сторон;
  • в) овердрафт — краткосрочное кредитование по расчетному счету заемщика.
• 4. По порядку погашения (единовременным платежом, равномерно, по индивидуальному графику).
• 5. По характеру % ставки (фиксированная или плавающая).
• 6. По способу уплаты % (ежемесячно, в момент погашения кредита).
• 7. По валюте кредита (в национальной валюте, в иностранной, в нескольких валютах).
• 8. По числу кредиторов (одним банком; синдицированные; параллельные).
• 9. По типам заемщиков:
  • а) ссуды торговым предприятиям;
  • б) промышленным предприятиям;
  • в) физическим лицам;
  • г) коммерческим банкам;
  • д) сельскохозяйственные ссуды;
  • е) под залог недвижимости (ипотечные);
  • ж) ссуды под ценные бумаги.

Ипотечные ссуды предоставляются для строительства, реконструкции или приобретения жилых или производственных помещений.

Их преимущества:

низкий риск при выдаче ссуды;

кредиты носят долгосрочный характер, что освобождает КБ от частых переговоров;

стабильная клиентура;

закладные обращаются на вторичном рынке, что позволяет КБ диверсифицировать свой риск, продав ипотеку после выдачи ссуды.

Негативные моменты ипотеки для КБ:

• § необходимость иметь в штате узких специалистов по оценке недвижимости;
• § отвлечение средств на длительное время;
• § трудно прогнозировать прибыль и динамику рыночных % ставок.

Типы ипотек:

• а) закладные с фиксированной % ставкой (ежемесячно заемщик уплачивает % и погашает ссуду, размер отчислений постоянен);
• б) с плавающей % ставкой (корректируется раз в год);
• в) закладные с дифференцированными платежами (платежи постепенно увеличиваются);
• г) гарантированные закладные (страхование).

Ссуды физическим лицам чаще всего предоставляются в 2 формах:

Ё потребительский кредит (на приобретение товаров длительного пользования в рассрочку);

Ё персональные ссуды (либо в форме необеспеченного кредита на основе анализа кредитоспособности заемщика, либо возобновляемого кредита — кредитные карточки, овердрафт).

Ссуды под ценные бумаги выдаются для приобретения ценных бумаг. Пользователями таких кредитов являются дилеры (оперируют с ценными бумагами) и брокеры (финансируют приобретение ценных бумаг для своих клиентов). Эти кредиты являются онкольными.

Онкольные ссуды (от англ. oncall — по требованию) — ссуды банков, которые могут быть востребованы в любое время (ссуды до востребования). Такие ссуды в банковской мировой практике представляются под обеспечение векселями, товарами и ценными бумагами.