Анализ эффективности управления банковскими рисками ОАО «Сбербанк России»

Анализ организационно-экономической характеристики банка ОАО «Сбербанк России»

Полное наименование Банка: Открытое акционерное общество «Сбербанк России». Сокращенное фирменное наименование Банка: ОАО «Сбербанк России».

Основным акционером Банка является Центральный банк Российской Федерации.

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банка. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. 3 июня 2014 года состоялось годовое Общее собрание акционеров, на котором были утверждены годовой отчет Банка за 2013 год, составленный в соответствии с требованиями ФКЦБ, и годовой отчет Банка, составленный в соответствии с требованиями Банка России. Также были приняты решения о распределении прибыли и выплате дивидендов за 2013 год, утвержден аудитор на 2014 год, избраны члены Наблюдательного совета и Ревизионной комиссии, избран Президент, Председатель Правления, утвержден в новой редакции Устав Банка, приняты решения о выплате вознаграждения членам Наблюдательного совета и Ревизионной комиссии.

Сбербанк является крупнейшим среди российских банков кредитором частных клиентов, обладая рыночной долей 32,0% .Продолжено участие Банка в государственной программе по развитию аграрно-промышленного комплекса. За 2014 год владельцам личных подсобных хозяйств выдано более 57 тыс. кредитов на сумму свыше 10 млрд руб. В 2014 году Банк предоставил заемщикам возможность ежегодного получения кредитов на сумму до 1 млн руб.

Наиболее значимой услугой Банка с точки зрения объемов операций и комиссионных доходов остается расчетно-кассовое обслуживание. Доход по расчетно-кассовым операциям физических лиц за 2014 год составил 41,5 млрд руб., или 27,3% всех комиссионных доходов.

Сбербанк успешно конкурирует с другими банками в сегменте безналичного зачисления заработной платы и пенсий на банковские счета. Более половины работающего населения страны получают заработную плату через Сбербанк. Пенсии в отделениях банка получает более 46% социальных пенсионеров и 95% пенсионеров силовых ведомств. Количество людей, получающих заработную плату и пенсии через Сбербанк, за год возросло с 43 до 48 млн. человек.

Карточный бизнес — следующий по значимости вид услуг, который по итогам 2014 года принес Банку 35,1 млрд руб., или 23,1% всех комиссий. Активное развитие карточного бизнеса обеспечило дальнейший отрыв от конкурентов. За 2011 год Банком получен доход от данной деятельности в сумме 14 млрд руб., или 9,2% всех комиссионных доходов.

Большую часть отчетного года Банк обладал достаточным запасом ликвидности, что позволяло проводить более консервативную по сравнению с конкурентами ценовую политику в части привлечения средств юридических лиц. Это обусловило снижение доли Сбербанка на рынке привлечения средств юридических лиц за год с 15,9 до 14,5%.

Чистая прибыль Сбербанка России по МСФО в 2014 году выросла до 315,9 млрд руб., что на 74% превышает показатель 2010 года (181,6 млрд руб.). Увеличение чистой прибыли в 2014 году происходило на фоне роста операционных доходов до вычета резервов под обесценение кредитного портфеля (742,8 млрд руб. в 2014 году и 649,8 млрд руб. в 2013 году).

Управление рисками осуществляется в отношении следующих основных видов рисков: кредитный, рыночный, риск ликвидности и операционный риск.

Банк принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет погасить задолженность в полном объеме или частично в установленный срок. Реализуемая банком политика по управлению кредитными рисками направлена на повышение конкурентных преимуществ банка за счет расширения круга контрагентов и перечня предоставляемых кредитных продуктов, реализации системного подхода к управлению кредитными рисками, в том числе обеспечивающих сохранение или снижение уровня реализованных кредитных рисков, оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитных портфелей.

Кредитный портфель банка по отраслям экономики достаточно хорошо диверсифицирован. Крупнейшими отраслями в структуре кредитного портфеля являются торговля и услуги с долями 19,8 и 13,5% соответственно. Кредиты физическим лицам составляют на 31 декабря 2014 года 21,5% кредитного портфеля, их доля увеличилась в 2015 году на 0,2%. Наиболее значительно по итогам года выросла задолженность предприятий следующих отраслей: телекоммуникации, транспорт, энергетика. Одновременно сократилось кредитование нефтегазовой промышленности и металлургии.

Структура кредитного портфеля банка по отраслям экономики отражена в таблице 2.

Таблица 2 Структура кредитного портфеля банка по отраслям экономики.

Риск ликвидности представляет собой риск несовпадения сроков требования по активным операциям со сроками погашения по обязательствам. Группа подвержена риску в связи с необходимостью ежедневного использования имеющихся денежных средств для осуществления расчетов, выдачи кредитов, выплат по обязательствам. Основным инструментом управления риском ликвидности является анализ разрывов ликвидности на различные сроки. При управлении риском ликвидности Группа выделяет риск нормативной ликвидности и риск физической ликвидности.

Риск нормативной ликвидности — возможные проблемы, связанные с выполнением нормативов ликвидности. Сбербанк еженедельно осуществляет прогноз нормативов ликвидности и контроль их соблюдения с учетом не только регуляторных ограничений, но и более строгих внутренних лимитов. В течение 2014 года нормативы ликвидности, установленные Банком России, выполнялись Банком с существенным запасом.

Рыночный риск — это возможность возникновения у группы финансовых потерь вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют, котировок долевых ценных бумаг, процентных ставок, цен на драгоценные металлы. Основной целью управления рыночным риском является оптимизация соотношения риск/доходность, минимизация потерь при реализации неблагоприятных событий и снижение величины отклонения фактического финансового результата от ожидаемого.

Управление операционным риском Сбербанка России осуществляется посредством разделения полномочий, всесторонней регламентации бизнес-процессов, контроля за соблюдением лимитной дисциплины, повышения квалификации сотрудников и т. д.

В структуре активов (имущества) ОАО «Сбербанк России» основную долю занимает чистая ссудная задолженность, которая составила 73,51% в 2014 году от общей суммы активов (в 2013 году она составляла 67,04% от общей суммы активов).

В структуре пассивов (источников средств) большую долю занимают обязательства (87,52% в 2014 году и 87,68% в 2013 году). Это лишний раз подтверждает главную функцию коммерческого банка — функцию финансового посредника, который принимает средства физических и юридических лиц и превращает их в капитал различными способами.

В структуре обязательств наибольшую долю составляют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (75,6% в 2014 году и 78,22% в 2013 году), хотя и уменьшились в абсолютном выражении в 2014 году на 1 210 219 915 тыс. руб. и на 2,62% в структуре по сравнению с 2013 годом. Из них вклады физических лиц занимают в общей структуре 53,29% и 55,02% в 2014 и в 2013 годах соответственно.

Из источников собственных средств наиболее значимой в структуре является нераспределенная прибыль, которая составила 6,07% в 2014 году и 5,62% в 2013 году. Она увеличилась на 153 089 986 тыс. руб. и на 0,45% в собственных средствах.