Депозитные операции. 
Характеристика деятельности АО "Kaspi Bank"

Депозит (происходит от латинского слова Depositym, вещь отданная на хранение) — это денежные средства ценных бумаг переданных банку на хранение на подлежащие по наступлению срока и определенных условий возврата. Причем возврату подлежит сумма депозита с оплатой установленной в депозитном договоре процентной ставки. Депозитные операции отражают деятельность банка как посредника между инвесторами и пользователями. Депозитные операции относятся к одним из важнейших традиционных банковских операций. По мобилизации временно свободных денежных средств юридических и физических лиц во вклады. [5,с.15].

К срочным депозитам относятся денежные средства хранящееся не банковских счетах в течение определенного времени оговоренного в депозитных договорах заключенных с клиентами. Ими банк может распоряжаться свободно, как ресурсами. Этот вид депозита платный. Банк в договоре обязательно указывает оплачиваемый процент. Он должен быть ниже, чем процент, получаемый банком за пользование кредитными ресурсами. Разница между процентами, получаемыми за кредит и уплачиваемые клиенту за депозит составляет прибыль банка.

Депозиты до востребования могут быть получены клиентом в любое время без предупреждения банка. Они классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах юридических лиц, средства на специальных счетах и средства на расчетных счетах республиканских и местных бюджетах. [4,с.147].

Привлечение денег во вклады оформляется договором банковского вклада, заключаемого в письменной форме. По договору банковского вклада Банк обязуется принять деньги (вклад) от Вкладчика, выплачивать по нему вознаграждение в размере и порядке, предусмотренных в договоре банковского вклада, и возвратить вклад на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательными актами и договором банковского вклада. Договоры банковских вкладов, типовые формы которых утверждены Банком, вправе заключать работник Департамента по работе с населением (ДРН), действующий по доверенности, выданной Банком.

В случае предоставления Вкладчику повышенной ставки вознаграждения и условий договора банковского вклада, отличающихся от условий, закрепленных в Типовом договоре банковского вклада, требуется утверждение таких условий решением Финансового комитета Банка.

По банковским (сберегательным) счетам Вкладчиков могут совершаться платежи наличным и безналичным способом и переводы денег, не связанные с предпринимательской деятельностью.

Вклады физических лиц носят строго добровольный характер. Вкладчиками могут быть граждане Республики Казахстан, иностранные граждане и лица без гражданства.

В зависимости от условий предоставления и возврата вкладов, они подразделяются на следующие виды:

• а) вклад до востребования;
• б) срочный вклад;
• в) условный вклад;
• г) вклад — гарантия.

Под вкладами до востребования понимаются деньги физических лиц, размещенные в Банке на неопределенный срок, которые могут быть без предварительного уведомления Банка изъяты Вкладчиком вместе с заранее оговоренным вознаграждением либо без такового или переданы по его поручению третьему лицу. Вкладчик вправе вносить деньги во вклад отдельными взносами в любых суммах и в любой периодичности, а также вправе в любое время изъять деньги с банковского счета в пределах остатка денег на нем.

Под срочными вкладами понимаются деньги физических лиц, размещенные в Банке на определенный срок, по истечении которого они возвращаются Вкладчику. Под срочными сберегательными вкладами понимаются деньги физических лиц, размещенные в Банке, сумма которых может быть изменена (увеличена/уменьшена) Вкладчиком в течение размещения вклада. Начисление вознаграждения осуществляется на увеличенную либо уменьшенную сумму вклада с учетом изменения тарифной ставки в зависимости от изменения суммы вклада и за фактический срок его размещения. Число изъятий денег с такого вклада в течение срока его размещения и их размер ограничивается. Вознаграждение по таким вкладам выплачивается согласно условиям соответствующего договора о срочном банковском вкладе.

Условный вклад вносится до наступления определенных обстоятельств, предусмотренных соответствующим договором условного банковского вклада.

Условия депозитов допускают возможность:

• — неограниченных дополнительных взносов;
• — частичного изъятия без потери вознаграждения;
• — расторжения вклада на определенных условиях;
• — автоматическую пролонгацию срока депозита;
• — начисление вознаграждения производиться на ежедневный остаток денег на счете и ежемесячно выплачивается вкладчику

Обычная закономерность: чем больше вклада, тем выше его доходность.

Пролонгация депозита — это продление действия договора вклада после завершения срока его действия. Пролонгация договора вклада осуществляется на тот же срок, с процентной ставкой по данному вкладу, действующей на момент пролонгации вклада. Основное преимущество пролонгируемого депозита для клиента — экономия времени. В нашем банке пролонгация вкладов производится не более двух раз и осуществляется автоматически, что не требует присутствия клиента.

Условный вклад — банковский вклад, внесенный одним лицом на имя другого лица, или внесенный вкладчиком на свое имя, которые вправе распоряжаться вкладом только на определенных, заранее оговоренных условиях или при наступлении обстоятельств, возникновении ситуации, указанных при подписании договора условного банковского вклада.

Под договором условного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым Банк получатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).

Все условия открытия, условных вкладов оговариваются в Договоре и могут быть похожи на условия вклад до востребования или срочного депозита.

Приведем несколько примеров, когда и при каких условиях могут открываться условные вклады:

• — вкладчик вносит вклад на несовершеннолетнего ребенка с условием выплаты всего вклада с вознаграждением по нему, по достижению им 18 лет;
• -вкладчик вносит вклад на имя третьего лица с условием распоряжаться вознаграждением один раз в год;
• — оформление вклада — гарантии открытие, которого осуществляется путем подписания договора условного банковского вклада;
• — выплата по вкладу в случае смерти основного вкладчика.

Вклад-гарантия — вклад, который принимается и оформляется в счет обеспечения выдаваемых физическим лицам банковских займов. Вклады физических лиц, согласно Закона Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня РК», являются объектами обязательного гарантирования депозитов, которое осуществляет АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов», являющийся некоммерческой организацией.

Объекты обязательного гарантирования:

• — Депозиты физических лиц: срочные, условные, до востребования в тенге и иностранной валюте без начисленного по ним вознаграждения;
• — остатки денег на текущих счетах;
• — остатки денег на карточных счетах.

Все вклады находящихся на банковских счетах должны быть удостоверены договорами банковского счета и (или) банковского вклада и (или) вкладными документами.

Целью обязательного гарантирования депозитов является обеспечение стабильности финансовой системы, в том числе поддержание доверия к банковской системе путем выплаты гарантийного возмещения депозиторам в случае принудительной ликвидации банка-участника.

Способ начисления процентов ежемесячно: информационная система банка, начисляет вознаграждение в последний рабочий день месяца на ежедневный остаток денег на Счете и ежемесячно выплачивает в первый рабочий день месяца на текущий счет, с которого вкладчик имеет возможность изъять денежные средства в любое удобное для него время. Клиент получает регулярный ежемесячный доход, а в конце срока всю сумму вклада. К такому виду депозитов обязательно открывается счет.

Текущий счет — индивидуальный банковский счет клиента, допускающий наличное и безналичное пополнение денежными средствами, а также проведение клиентом различных банковских операций, таких как перевод денег, оплата товаров и услуг, валютно-обменные операции, снятие наличных средств.

«Ставка вознаграждения» — размер процента по депозиту, по которому рассчитывается вознаграждение по вкладу за определенный период времени.

В зависимости от вида депозита вознаграждение выплачивается ежемесячно или по окончании срока хранения.

«Валюта депозита» — вид валюты, в которой клиент размещает деньги. Валюта депозита оговаривается в договоре банковского вклада. Депозиты принимаются в тенге, долларах США.

«Дополнительные взносы» — это пополнение вклада путем внесения денег на сберегательный счет в течение срока хранения вклада.

«Досрочное расторжение» — требование вкладчика о возврате вклада до истечении срока хранения вклада, оговоренного в договоре банковского вклада.

«Пролонгация вклада» — продление действия договора банковского вклада после завершения срока его действия в том случае, если вкладчик не востребовал свой вклад. Обычно пролонгация договора банковского вклада осуществляется на тех же условиях, в том числе на тот же срок, со ставкой вознаграждения по данному вкладу, действующей на дату пролонгации вклада.

Деньги на депозит вносятся наличными либо перечислением. По каждому виду депозитов существует отдельные положения, которые раскрывают детали того или иного вида депозита. По некоторым видам депозитов Банк выдает депозитору — физическому лицу депозитную (вкладную) книжку, которая является документом, подтверждающим права депозитора и ее предъявление — обязательное условие для осуществления любой операции по депозиту.

Общие условия по вкладам:

• 1) Банк принимает деньги вкладчиков в национальной валюте РК и иностранных валютах — долларах США, евро, в наличной и безналичной формах.
• 2) Документы, необходимые для открытия сберегательного счета: документ, удостоверяющий личность.
• 3) Если вклад и вознаграждение не были востребованы вкладчиком (его представителями) в течение трех банковских дней со дня окончания срока вклада, то Банк производит автоматическую пролонгацию договора банковского вклада на тот же срок и на тех же условиях под ставку вознаграждения, действующую по данному виду вклада на день пролонгации договора банковского вклада.
• 4) В случае пролонгации срока вклада начисление вознаграждение в новом сроке осуществляется на общую сумму вклада и вознаграждения, капитализированного за предыдущий срок вклада.
• 5) Пролонгация договора банковского вклада может быть произведена не более трех раз, после чего договор банковского вклада автоматически прекращает свое действие, при этом сумма вклада переводится на текущий счет вкладчика, указанный в договоре.
• 6) В случае досрочного истребования Вклада, включая случаи после пролонгации срока Вклада по инициативе Вкладчика, при фактическом сроке Вклада:
  • — до 1 месяца — вознаграждение на сумму Вклада не начисляется;
  • — свыше 1 месяца — ранее начисленное и капитализированное вознаграждение полностью отчисляется, и производится начисление вознаграждения на сумму Вклада по ставке, установленной уполномоченным органом Банка.
• 7) В случае досрочного истребования Вклада по инициативе Вкладчика при фактическом сроке Вклада до 1 месяца, исключая случаи после пролонгации срока Вклада, выдача Вклада производится с удержанием комиссионного вознаграждения за досрочное расторжение договора банковского вклада, согласно Тарифам Банка, действующим на день совершения операции.

В основе процентной политики коммерческого банка лежит использование определенной экономической категории — процента.

В настоящее время на национальных и международных финансовых рынках существует определенная дифференциация процентных ставок. Ставки различаются в зависимости от сроков и размеров ссуд и депозитов их обеспеченности, вида, формы кредитования, степени кредитного, процентного, валютного и прочих рисков, категории клиента, своевременности и полноты выполнения клиентом своих обязательств и т. д.

Виды депозитов предоставляемые Банком:

• 1) По депозиту «Депозит в кармане»:
  • — Снятие наличных с депозита в банкомате любого банка до 300 000 тенге ежемесячно;
  • — Снятие наличных в кассах kaspi bank до 1 500 000 тенге. Снятие вознаграждения по депозиту в банкоматах любого банка;
  • — Пополнение депозита через кассы и терминалы kaspi bank.
• 2) Каспийские депозиты: для открытия вклада достаточно 15 000 тенге или 100 USD/EUR или больше. Срок вклада — от 1 до 24 месяцев.

Таким образом, депозит — это денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные, таможенные, судебные или административные учреждения, с правом возврата.

Депозиты являются важным источником ресурсов банка. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т. д.

Итак, депозитные операции являются одними из основных банковских операций. Прием вкладов, то есть депозитов, является операцией займа, заключаемой банком у лица, владеющего капиталом, в котором оно временно не нуждается, или для которого владелец сам не может найти приминение. Принимая вклады от населения, банки образуют оборотные средства, при помощи которых происходит инвестиции в национальную экономику.