Коммерческие банки. 
Роль и место в кредитной системе

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную народно-хозяйственную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала.

Значение коммерческих банков в современных кредитных системах столь велико, что необходимо особо остановиться на функциях этих институтов. Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (отсюда и название «коммерческий банк»), но на данном этапе, термин «коммерческий» в названии банка утратил первоначально смысл. Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранить клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что как и другие звенья банковской системы, эти учреждения постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренций, системы контроля и управления. Резко расширилась сфера деятельности, которая охватывает весь мир благодаря формированию интернациональных рынков ссудного капитала. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под напором конкурентов, они обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка. Существует определенный базовый «набор», без которого банк не может нормально функционировать. К таким конституирующим операциям банка относятся:

• — прием депозитов;
• — осуществление денежных платежей и расчетов;
• — выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором зиждется работа банков. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточена в специальных отделах банка и осуществляется особой «командой» сотрудников, они теснейшем образом переплетаются между собой. Так банки обладаю способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчета. Речь идет не о выпуске банкнот, который теперь стал монополией НБК об открытии и ведении чековых и других «трансакционных» счетов, служащих основой безналичного оборота. Устойчивое и динамичное хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое народнохозяйственное значение банков как организаторов этих расчетов. Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией и функцией кредитования банковских клиентов. Значительная часть депозитов до востребования, т. е. тех видов текущих счетов, против которых могут выписываться чеки, возникают спонтанно, в процессе выдачи банковских ссуд.

Депозит может возникнуть двумя путями: в результате внесения клиентам наличных денег в банк или же в процессе банковского кредитования. Причем эти операции различным образом отразятся на величине денежной массы в стране.

Способность коммерческих банков увеличивать или уменьшать депозиты широко используются центральными банками, которые через систему обязательных резервов управляют динамикой кредита.

В процессе своей деятельности банк не только создает, но и уничтожает часть денег. Это происходит, во-первых при снятии клиентом наличных денег со счета в банке и, во-вторых при погашении кредита путем списания денег с депозитного счета. Аналогичный результат получится и при продаже банками ценных бумаг — на счетах вкладчиков сумма вкладов уменьшится и масса платежных средств в хозяйстве сократится.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков — посредничество в кредите. Коммерческие банки, выполняют роль посредником между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляю владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в акции или облигации.

Банковский кредит — тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды.

Помимо выполнения базовых функций банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг, например, банки осуществляют разного рода доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупка для клиентов ценных бумаг управление недвижимостью, выполнение гарантийных функций по облигационным выпускам.

Как любое другое капиталистическое предприятие работающее в условиях рынка банк подвержен риску потерь и банкротства. Поддержание оптимального соотношения между доходностью и риском составляет одну из главных и наиболее сложных проблем. управления банком.

Законом «О банках и банковской деятельности» определено, что банки второго уровня создаются в форме акционерных обществ без права выпуска акций на предъявителя. Банки могут образовываться на основе любой формы собственности, за исключением государственных банков, которые создаются только на основе государственной собственности. Учредителями и акционерами банков могут быть юридические и физические лица-нерезиденты Казахстана с учетом особенностей создания дочерних банков банками-нерезидентами РК, предусмотренные законом. Банкам второго уровня разрешается привлечение денежных средств от юридических и физических лиц, открытие и введение корреспондентских счетов банков и небанковских финансовых учреждений, а также металлических счетов банков; осуществление кассовых, переводных, учетных, ссудных, трастовых, клиринговых, сейфовых, ломбардных операций; финансирование капитальных вложений; также разрешено проведение операций с иностранной валютой.

На 1 января 1997 года в РК зарегистрировано 130 функционирующих банков более чем с 1000 филиалами. Из них по способу формирования уставного фонда: акционерных банков — 78, частных — 31, 6 дочерних, государственных и акционерно-коммерческих — 3 банка, 1 межгосударственный и 1 коммерческий. Из общего числа банков 14 являются банками с иностранным участием.

Говоря обеспеченности рынка банковскими услугами, можно выделить две основные проблемы, характерные для казахстанского финансового рынка:

Существующий финансовый потенциал большинства банков остается весьма низким. У 44,6% (130) банков зарегистрированный уставный фонд находится в пределах до 20 млн. тенге, а фактически в этих же пределах имеют 53,1%. Это самая большая группа банков. И вполне естественно, что банки, находящиеся в этой группе, потенциально не могут предоставлять клиентуре широкий спектр услуг, отворачивая от себя как рядовых вкладчиков, так и солидных клиентов.

Другой проблемой обеспечения банковским услугами на Казахстанском рынке — это высокая с концентрированность банков в городе Алматы (66 банков). В других областях преимущественно работают от 1 до 11 банковских учреждений. А в Северо-Казахстанской области таких вообще не имеется. А ведь именно сила воздействия банковской системы на экономические процессы неоспорима, влияя на низкое экономическое развитие этих регионов, снижение вероятных масштабов предпринимательства, малого и среднего бизнеса.

Абсолютно преобладающим типом банка Республики является без филиальный банк, что подтверждает то, что Казахстан не может подойти к той ситуации, когда банковская система будет характеризовать не столько численностью мелких банков без филиалов и отделений, сколько небольшим количеством крупных надежных с большим числом территориальных подразделений. На 130 Казахстанских банков приходится 1021 филиал, где 234 филиала Агропромышленного банка и 296 Народного (на 16 млн. казахстанцев на лице явно недостаточность обеспеченность банковским услугами).

Наращивание собственного капитала банка является одним из основных показателей финансовой деятельности банка. Собственный капитал банка состоит из уставного фонда, резервного фонда, специального фонда, фонда основных средств, фонда амортизации фондов потребления и накопления, фондов учреждения банков, направленных на производственное развитие, фонда переоценки драгметаллов и прибыли. Т. е. именно величиной собственного капитала определяется выполнение банкам экономических нормативов, устанавливаемых НБК. От реальной величины капитала банка зависит его рентабельность и платежеспособность. Причинами снижения или вовсе отрицательной величины собственного капитала банка могут быть не только причины общеэкономического характера (невозврат кредита, недополучение планируемого дохода), но и сама политика руководства банка, основной целью которой является быстрое получение прибыли, что провоцирует вложение средств в сомнительные операции, подвергая неоправданному риску финансовое благополучие не только банка, но и клиента.

Необходимо отметить, что на сегодняшний день абсолютное большинство банков второго уровня являются депозитными коммерческими банками, имеющими незначительный собственный капитал. В то же время, мировой опыт убедительно показывает, что современный банк представляет собой универсальный многофункциональный финансово — кредитный комплекс с диапазоном операций и услуг более двухсот наименований. Универсальный тип банка, сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционно-эмиссионные, расчетно-платежные, информационно-консультационные и многочисленные «околобанковские» операции, наиболее полно отвечает потребностям современного финансового капитала, соответствует диверсификационной деятельности многоотраслевых концернов. Но лишь незначительное количество казахстанских акционерных банков, а также с иностранным участием имеют достаточно крупный собственный капитал, позволяющий им стать универсальными банками.

С целью обеспечения финансовой устойчивости банков, стабильности денежно-кредитной системы, защиты интересов вкладчиков национальным банком установлены экономические нормативы, обязательные для выполнения банками.

В число пруденциальных нормативов, устанавливаемых национальным банком для их обязательного соблюдения, входят:

Минимальный размер уставного фонда банка.

Коэффициент достаточности собственных средств.

Максимальный размер риска на одного заемщика.

Коэффициент ликвидности.

Лимиты открытой валютной позиции.

Уставный фонд банка служит обеспечением его обязательств, является основным источником проведений банковских операций и формируется за счет продажи акций либо взносов учредителей. Увеличение уставного фонда банка может быть образована за счет выпуска дополнительных акций, в том числе за счет капитализации прибыли банка и обмена облигаций банка на его акции за счет увеличения номинальной стоимости акций. По способу формирования уставного фонда банки второго уровня Казахстана подразделяются на: акционерные, частные, коммерческие, совместные, дочерние, государственные, и межгосударственные. Наибольшая доля приходится на акционерные банки (60%) из общего числа.

Коэффициент достаточности капитала определяется отношением собственного капитала банка и рисковых активов, где минимальный коэффициент достаточности капитала определен на уровне 8%.

Максимальный размер риска на одного заемщика рассчитывается как отношение размера риска (совокупная задолженность по ссудам одного заемщика плюс сумма забалансовых обязательств выданных в отношении этого заемщика) к собственному капиталу банка.

Норма коэффициента ликвидности, определяющаяся отношением ликвидных активов и обязательств, должна быть не менее 0,3.

Несоблюдение экономических нормативов характерно для мелких банков. Крупными же банками необходимые нормативы соблюдаются, что дает положительный эффект на развитие банковской структуры и повышения доверия к ней.

Состояние кредитного портфеля банка — определенного рода индикатор финансового положения банка, и его качества зависят от политики банка в части размещения своих активов, но являясь основным источником доходов банка, кредитный портфель — главный источник риска для размещения своих средств. В соответствии с нормативными актами НБ, установлен единый порядок классификации ссудного портфеля и формирование резервов для покрытия убытков от кредитной деятельности. В целях обеспечения надлежащего уровня контроля и надежности своей деятельности в соответствии с характером и масштабом проводимых операций банки обязаны осуществлять классификацию выданных кредитов и других активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги и создавая против них провизии в порядке и на условиях, устанавливаемых НБ в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Ссуды, предоставляемые банками, подразделяются по качествам на следующие группы:

Стандартный кредит — это кредит, срок возврата которого не наступил и качество которого не вызывает сомнения, т. е. заемщик является финансово-устойчивым хозяйствующим субъектом, имеющим высокий уровень обеспеченности собственным капиталом, высокую норму рентабельности. У банка имеется на него кредитное досье. При оценке репутации существенную роль играет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлой деятельности.

Нестандартный кредит — это кредит несущий незначительный риск, который связан с задержкой возврата кредита до 30 дней и пролонгированный не более одного раза. Т. е. это кредиты выданные клиентом, финансовое положение которых стабильное, но имеются определенные неудовлетворительные показатели.

Неудовлетворительный кредит-это кредит длительность просрочки которого составляет от 30 до 60 дней со дня вынесения задолженности на счет просроченных ссуд и пролонгированный более одного раза. Кредиты, выданные клиентам, не имеющим кредитного досье с момента выдачи, относится к данной группе кредиторов независимо от соблюдения срока платежей.

Сомнительный кредит-это кредит длительность просрочки которого составляет от 60 до 90 дней со дня вынесения задолженности на счет просроченных ссуд.

Убыточный кредит-это кредит срок просрочки по которому превышает 90 дней со дня вынесения задолженности на счет просроченных ссуд.

Специализированные кредитно-финансовые организации возникли в 19 веке. Длительное время они играли в денежно-кредитной сфере подчиненную роль уступая коммерческим банкам однако их роль резко возросла в странах с рыночной экономикой после второй мировой войны. Это произошло, с одной стороны, из-за усиления значения операций, на которых специализировались эти организации, а с другой — из-за проникновения этих финансово-усилившихся специализированных институтов в сферу действия коммерческих банков. Примером могут быть пенсионные фонды, капиталы которых сильно возросли в последние десятилетия и которые являются на западе одними из крупнейших покупателей ценных бумаг.

Инвестиционные банки занимаются эммисионно-учредительской деятельностью, т. е. проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход. Они не имеют право принимать депозиты и привлекают капиталы, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. В Казахстане они не многочисленны.

Важное место в кредитной системе занимает обширная группа сберегательных учреждений. Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал. Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и кассы, взаимно-сберегательные банки, доверительно-сберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные кооперативы.

Для страховых компаний характерна специфическая форма привлечения средств — продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству. В будущем ожидается их рост в 3,5 раза.

Пенсионный фоны различаются по организации и управлению, по структуре активов. Так имеются застрахованные фонды (управляемые страховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые предприятиями или по их доверенности — банками), фундированные (их средства инвестированы в ценные бумаги) и нефундированы (пенсии выплачиваются из текущих поступлений и доходов) и т. д.

Инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для покупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства. Мелкие инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных компаний, т.к. благодаря значительной диверсификации (вложение средств в различные предприятия) достигается известное рассредоточение активов, снижается опасность потери сбережений из-за банкротств фирм, в чьи акции вложен капитал. Инвестиционные чековые фонды в Казахстане являются, в сущности, тоже инвестиционными компаниями.

Участие в кредитной системе различных кредитно-финансовых институтов и ост заинтересованности в ее обслуживании расширили и финансовые возможности индивидуальных возможностей и фирм. Владелец даже мелкой фирмы получает большой выбор источников кредитования.

Иностранные банки. Достаточно заметное место в экономике Казахстана играют иностранные банки. На сегодняшний день иностранные банки составляют одно из крупных банковских подразделений в республике. Это связано с зарубежной экспансией компаний являющихся основными клиентами банков, с развернувшимися процессами дерегулирования и либерализации. Рост числа иностранных банков, а из на сегодняшний день 6, зависит от многих факторов таких как: режим допуска иностранных банков и регулирование их операций; Роль внешней торговли и прямых иностранных инвестиций в экономике страны; наличие в стране международных финансовых центров, в частности центров операций с евровалютой, определяющих возможности международной экспансии: уровень развития национального рынка, в том числе кредитно-финансового и перспективы расширения местных операций; уровень налогообложения качество и эффективность технологической инфраструктуры. Согласно Закону «о банках и банковской деятельности» открытие дочерних банков банками — нерезидентами РК может быть разрешено только тем банкам, которые имеют определенный рейтинг одно из основных рейтинговых агентств. Основными иностранными учредителями банков нерезидентов являются США, Саудовская Аравия, Турция, Китай, Нидерланды, Лихтенштейн, Королевство Люксембург, Голландия, Россия, Узбекистан, Кыргызстан.

Так как Казахстан оценивается как высоко привлекательная для внешнего инвестирования страна, то в республике продолжается процесс привлечения иностранного капитала в виде банковского. Деятельность существующих иностранных банков характеризуется стабильностью и уравновешенностью. С момента образования иностранными банками не допускалось резкое невыполнение экономических нормативов Нацбанка, что является результатом обретения определенной доли финансового рынка республики. На внутреннем рынке банки с иностранным участием предпочитают работать осторожно, так как Казахстанский финансовый рынок нельзя назвать устойчивым.

Одной из положительных тенденций, которые наблюдаются на сегодняшний день в банковской системе Казахстана является позитивность процентных ставок по депозитам. Банки добились позитивности процентных ставок по депозитам, сумев тем самым привлечь к себе новых клиентов. Потенциальные вкладчики также ощутили «весомость» предлагаемых банковских процентных ставок, а это вкупе с достаточной надежностью вложения средств в банковскую систему способствовало очевидному увеличения притока средств в виде депозита.

Тем не менее не секрет, что банковская сфера республики переживает не лучшее время на фоне общеэкономического кризиса. Отсутствие до недавних пор четкой законодательной основы, необеспеченность банков соответствующий методической базы неразберихи, связанные с установлением размеров уставных фондов малых и больших банков, с механизмами санации, банкротство… Все это порождало немало проблем и препятствовало нормальному функционированию банковского сектора.

Так, на сегодняшний день главным узким местом денежно-кредитной политики Национального банка РК является подавляющее преобладание высокомонополизированной государственной собственности, которая в свою очередь искажает роль кредита в экономике и делает нереальным достижение конечных целей денежно кредитной политики — сдерживание инфляции и укрепление тенге, не говоря о предотвращении падения производства и инвестиций.

Проблематикой сегодняшнего дня, на мой взгляд, является также то обстоятельство, что коммерческие банки не стремятся использовать свои возможности для предоставления кредитов производству. Значительная доля активов хранится ими в виде средств на корреспондентских счетах в Нацбанке. Возможно, это объясняется рыночным характером их деятельности, направленной на получение прибыли. Однако особенности современного переходного периода, в частности, нестабильность макроэкономических показателей, делают кредитование посреднической деятельности наиболее выгодной в краткосрочном периоде.

Что же касается вопросов финансирования, то предприятия не стремятся получать кредиты в банках из-за высоких процентных ставок. Казахстанские банки оказались более заинтересованными в максимальном увеличении собственных быстрых прибылей, чем в обеспечении долгосрочных преобразований в стране. В условиях нехватки денежных средств и высокого уровня инфляции в ранний период в ранний период преобразований банки старались сохранить более высокую ликвидность маневра и потому стремятся инвестировать только краткосрочные программы. Они предпочитают финансировать, например, коммерческие проекты с кратким периодом возврата денег и исходно с высокими ставками оборота, чем производителями с их большими долгами, высокими затратами на реконструкцию и неопределенными перспективами.

Одной из острейших проблем, которая на сегодняшний день тревожит банки Казахстана является проблема долгов и неплатежей. Только за первое полугодие 1996 года кредиторская задолженность составляла 390 млрд. тенге: просроченная задолженность выросла более чем в три раза, а дебиторская почти в три раза и поднялась до 290 млрд. тенге, т. е. общая сумма долго достигла почти 11 млрд. долларов США. В течение последующего квартала темпы роста долгов не уменьшились, а его масштабы стали угрожающими. Решение этой проблемы становиться сверх актуальными требует мобилизации всех сил.

Важно учитывать и сопутствующую переходному периоду общую дестабилизацию экономических условий, провоцирующую спекулятивные устремления, использование недобросовестных способов «обернуть капитал». Когда систематические сбои в расчетах перерастают в платежный кризис идет разрушение всей кредитной системы. Так, в одних случаях «средства в расчетах «замораживаются» по чисто техническим причинам, увеличивая нагрузку на резервы банковской системы и требуя дополнительной кредитной эмиссии; в других случаях сознательно задерживается перевод платежей адресатам, а «временно экспроприированные» ресурсы пускаются в оборот и приносят прибыль. Когда не обеспечивается жесткая финансовая платежная дисциплина, исчезают стимулы к реорганизации неэффективного производства у предприятий и угроза их банкротств, то по сути, консервируется ресурсорасточительность всей хозяйственной системы. Еще более опасное последствие платежного кризиса — раскручивание инфляции (избежать дополнительной кредитной эмиссии, как правило, не удается), либо возврат к прямым товарообменным бартерным) операциям.

Какие же задач стоят пред банковской системы?

В своем реформированном виде банковский сектор должен в максимальной степени отвечать задачам построения основ рыночной экономики. Иными словами, интересы банков должны способствовать и, во всяком случае не препятствовать решению общенациональной задачи реструктуризации экономики и движения к рынку.

Банковская система призвана обеспечивать экономически оправданное (в кратко — и долгосрочном плане) распределение финансовых ресурсов, стимулировать, а не подавлять конкурентные отношения, приватизацию, перестройку ценообразование и ценовых пропорций.

Банковский сектор должен удерживать в достаточно стабильном состоянии денежно-кредитную систему, в частности, препятствие бесконтрольному наращиванию дефицита госбюджета и раскручиванию гиперинфляционных процессов. Одно из необходимых условий для этого — независимость Нацбанка во взаимоотношениях с правительством.

Банки должны создавать условия для «открытия» экономики, обеспечивая обслуживание международного движения товаров, прямых и портфельных инвестиций, рабочей силы, содействуя переходу к конвертируемости национальной валюты.

Банкирство, по определении, должно не только обеспечивать финансовую дисциплину, но и заставлять клиентуру учится считать деньги, а в конечном счете — развивать экономическое мышление, предприимчивость участников хозяйственной жизни.

На сколько отвечает этим требованиям современный банковский сектор в Казахстане?

Двух уровневая структура банковского сектора казахстанской экономики фактически отражает попытку построит ее по аналогии с банковской структуры развитых стран с развитыми рыночными отношениями. Таким образом, она сформирована для условий когда основной категорией выступает капитал. Обеспечивая формальное сходство с банковскими структурами развитых стран и ориентируя деятельность коммерческих банков исключительно на прибыль, архитекторы двухуровневой банковской системы по существу блокировали или, во всяком случае значительно ограничили участие кредитных ресурсов в реальном инвестиционном процессе, поскольку последний сопряжен со значительным снижением оборачиваемости средств и дополнительными кредитными рисками.

Однако в результате предпринятых преобразований была сформирована функционирующая сегодня банковская система РК. И, как уже отмечалось ранее данная система не совсем соответствует требованиям эффективной рыночной экономики. Перед казахстанскими банками стоит ряд важных проблем, которые требуют немедленного решения.

Очевидно, более динамичный и управляемый ход реформ в банковском секторе позволили бы всей экономике менее болезненно преодолевать переходный период. Инфляционные последствия дефицита госбюджета, иждивенческое отношение государственных предприятий к кредитным ресурсам могли бы быть менее драматичными, если бы до либеризации цен состоялся переход взаимоотношений между Нацбанком и правительством на качественно новую основу (оформление кредитов правительству ценными бумагами, проведение четкой грани между структурной и денежной политикой).

На ряду с этим, как показала практика истекших лет, в течении которых, по существу был построен каркас новой банковской системы Казахстана, были отмечены прежде всего динамичным ростом ее «нижнего» этажа. Мелкие банки при нормальной организации своей деятельности могли бы эффективно обслуживать нарождающийся мелкий бизнес, локально работать с узким кругом клиентуры. Проблема в другом: большинство мелких и даже средних казахстанских банковских учреждений пока не в состоянии полноценно выполнять функции коммерческого банка.

Выше изложенные рассуждения позволяют сделать вывод, что политика Нацбанка направленная на деррективное увеличение уставных фондов коммерческих банков имеет свои положительные результаты. В связи с вышеперечисленными видится, что стратегический курс развития банковской системы в Казахстане — это образование крупных универсальных коммерческих банков, отличающихся глубокой диверсификацией деятельности. В определенной мере этому будет способствовать проводимая в республике приватизация банков второго уровня.

Несмотря на то, что формирование рынка в нашей стране в значительной степени связана с развитием мелкого бизнеса и средних предприятий, все-таки структуру современного рынка определяют и будут определять дальше крупные объединения — концерны и корпорации. Только они в состоянии поддерживать устойчивость и пропорциональность развития народного хозяйства, преобразовать экономику страны и обеспечить ее равноправие в международном разделении труда. Гарантировать бесперебойность финансового обеспечения деятельности крупных предприятий, концернов, фирм могут только крупные коммерческие банки.

Более того, кредитная система и в частности коммерческие банки в период перехода к рынку своей деятельностью могут реально содействовать превращению крупных производственных структур, сложившихся еще в период господства тоталитарной экономики, в полноценных субъектах рынка. Уже сейчас коммерческие банки становятся основой формирования в крупных производственно-технологических комплексах финансовых структур, обеспечивающих их органичное включение в рыночные отношения в качестве полноценных субъектов. Коммерческие банки сами стали выступать в качестве финансовых центров крупных промышленных комплексов, или финансово-промышленных групп.

Применительно к нашей экономической действительности возникает вопрос: в состоянии ли казахстанские банки до сих пор явно предпочитавшие кредитовать торговлю и посреднические операции, переключится на долгосрочные инвестиции в промышленность? Определенные сдвиги в этом направлении, думается, намечаются, во всяком случае применительно к части крупных коммерческих банков. Обостряющаяся конкуренция, сужение возможности для чистой спекуляции, снижение процентных ставок на кредитном рынке и его неустойчивость — все это вынуждает наиболее дальновидных банкиров думать о надежных инвестициях, о переориентации своих капиталов на промышленность. Как бы в преддверии этого ряд банкиров новой волны в последнее время обзаводится солидными информационно-аналитическими подразделениями, управлениями стратегического планирования и т. п.

Вместе с тем, важную роль в совершенствовании деятельности банков играет налаживание их аналитический работы. В развитых странах практикуется регулярная публикация обширных материалов и балансовых отчетов деятельности банков. Это дает возможность каждому банку лучше анализировать собственную деятельность и сопоставлять ее итоги с результатами работ других кредитных учреждений. К сожалению данная практика пока еще не получила широкого распространения в Казахстане. На сегодняшний день только некоторые крупные банки выпускают информационные выпуски о результатах своей деятельности, но и те недоступны для широкого круга читателей. Также на мой взгляд, представляется важным публикация данных или своеобразного справочника который бы давал полную характеристику рейтинга банков Республики.