Оценка эффективности каналов посреднических продаж страховых продуктов в ПАО «Росгосстрах»

Актуальность повышения эффективности деятельности страховой компании определяется ролью института страхования как фактора экономической стабильности общества при наступлении непредвиденных случайных событий, наносящих урон предприятиям, населению и государству в целом.

ПАО «Росгосстрах» — одна из крупнейших компаний в России. Всего в состав группы входит 83 филиала во всех субъектах РФ, порядка 3500 агентств и страховых отделов, а также 400 центров и пунктов урегулирования убытков. Численность персонала — порядка 100 тыс. человек. Численность страховых агентов на 2012 год оценивается в 65 тыс. человек. В перечень финансовых услуг, которые оказывает группа «Росгосстрах», входят страхование, банковские услуги и пенсионные программы. Численность частных клиентов компании составляет 43 млн. (физических лиц с ОМС), численность корпоративных клиентов — 240 тыс. юридических лиц^.

Цель деятельности компании заключается в получении прибыли от осуществления страховой и иной деятельности в рамках действующего законодательства, как в Российской Федерации, так и за ее пределами.

В таблице 4 представлен анализ страховой деятельности ПАО «Росгосстрах» за 2012;2014 годы.

Таблица 4. Анализ страховой деятельности ПАО «Росгосстрах».

В 2014 год страховые премии по добровольному и обязательному страхованию составили 52 842 млн руб., что на 9,76% превысило страховые премии за 2013 год.

Темп роста страховых премий в 2014 год снизился по сравнению с 2013 годом. на 8,84%. Это связано, прежде всего, с невысокими темпами роста ВВП и замедлением роста реальной заработной платы населения Российской Федерации, а также с усилением конкуренции на рынке страховых услуг страны.

Совокупный размер осуществленных компанией выплат страховой суммы в 2013 году составил 32 696 млн руб. и превысил на 10,09% размер выплат в 2012 году. Это обусловлено увеличением страховых выплат по добровольным видам страхования. Так как существенная часть портфеля компании сосредоточена в сегменте автомобильного и имущественного страхования, рост выплат страхового возмещения подвержен фактору роста цен на авторемонтные работы и строительные материалы.

В таблице 5 обобщены основные финансовые результаты деятельности ПАО «Росгосстрах».

Таблица 5. Финансовые результаты деятельности ПАО «Росгосстрах».

Выручка от реализации страховых операций состоит из;

• — страховых премий по договорам страхования,
• — сострахования и перестрахования;
• — изменений страховых резервов;
• — доходов по инвестициям и прочих доходов от реализации страховых операций.

На протяжении анализируемого периода выручка компании ПАО «Росгосстрах» увеличивалась. Темп роста составил 116,89%, это связано со значительным увеличением количества заключенных договоров страхования и параллельным расширением спектра предоставляемых услуг.

Анализируя отчеты о финансовых результатах, можно сделать вывод, что за анализируемый период основным источником дохода компании был доход от операций по страхованию иному, чем страхование жизни. В 2014 году удельный вес доходов от операций по страхованию иному, чем страхование жизни в общей структуре выручки составил 94,42%.

В целом рост выручки обусловлен расширением масштаба бизнеса, заключением значительного числа новых договоров. А также существенное влияние на изменение выручки оказали такие факторы, как спрос на страховые услуги, объем банковского кредитования, изменение экономической ситуации в стране.

Расходы, связанные со страховыми операциями, включают в себя:

• — выплаты по договорам страхования, сострахования, перестрахования;
• — расходы по инвестициям;
• — расходы по ведению страховых операций;
• — отчисления от страховых премий;
• — прочие расходы, связанные со страховыми операциями.

По сравнению с 2012 годом в 2014 году выросла как выручка от реализации страховых операций, так и расходы, связанные со страховыми операциями (на 8088 и 7871 млн руб. соответственно). Причем в процентном соотношении изменение расходов (+18,44%) опережает изменение выручки (+16,89%).

В 2014 году наибольший удельный вес в структуре расходов составили выплаты по заключенным договорам 64,68%.

Так как страховые выплаты являются основной статьей затрат любой страховой компании и зависят от ряда случайных факторов, косвенно зависящих от компании, увеличение расходов, главным образом, произошло за счет возрастания аквизиционных расходов на 18,91%, которые составляют 24,31% от общей величины расходов, связанных со страховыми операциями. Аквизиционные расходы — это расходы, которые несет страховщик;

• — по привлечению страхователей;
• — на рекламу;
• — комиссию страховым агентам;
• — содержание офисов и т. д.

В связи с этим рассмотрим структуру и динамику аквизиционных расходов, которая представлена в таблице 6.

Таблица 6. Структура и динамика аквизиционных расходов, млн. руб.

Наибольший удельный вес в структуре аквизиционных расходов в 2014 году составило вознаграждение страховым агентам — 79,67%, так как ПАО «Росгосстрах» прежде всего, агентская компания и основным каналом продаж являются продажи через страховых агентов.

Заработная плата страховых агентов каждый год увеличивалась и в 2014 году по сравнению с 2012 годом выросла на 23,71%. Несмотря на то, что численность страховых агентов за анализируемый период практически не менялась, расходы на оплату труда страховых агентов возросли, это объясняется, в первую очередь, повышением спроса на услуги и увеличением количества заключенных договоров страхования.

За 2014 год компания получила валовую прибыль в размере 5417 млн руб., что на 4,17% больше, чем в 2012 г.

Прочие доходы, не связанные со страховыми операциями, в 2014 г. по сравнению с 2012 г. возросли в 3 раза за счет доходов от продажи основных средств и иных активов. Прочие расходы, не связанные со страховыми операциями, в 2014 г. по сравнению с 2012 г. возросли в 2,5 раза, это обусловлено увеличением управленческих расходов на 1673 млн руб. и прочих расходов на 15 315 млн руб., в основном за счет процентов по долговым обязательствам. Учитывая результаты от основной страховой и инвестиционной деятельности, прочие доходы, прочие расходы, управленческие расходы, прибыль до налогообложения снизилась за анализируемый период на 26,37%.

Чистая прибыль в 2014 году снизилась по сравнению с 2012 годом на 27,47%, однако, в 2013 году данный показатель был в 2,6 раза больше, чем в 2014 году. Снижение чистой прибыли произошло, главным образом, за счет увеличения расходов компании.

В таблице 7 представлен анализ рентабельности деятельности ПАО «Росгосстрах».

Таблица 7. Рентабельность деятельности ПАО «Росгосстрах»,%.

Анализ показателей рентабельности деятельности компании показал, что за анализируемый период компания получила прибыль как от страховой, так и в целом от финансово — хозяйственной деятельности, что и обусловило положительные значения представленных показателей рентабельности. Однако, рассматривая в динамике данные показатели, можно отметить негативную тенденцию снижения эффективности деятельности компании, за счет значительного уменьшения чистой прибыли, что, в свою очередь, обусловлено повышением расходов компании.