Теоретические основы исследования банковской конкурентоспособности и эффективности кредитных организаций на рынке финансовых услуг

В условиях социально-экономического развития России одной из наиболее важных стратегических задач является становление и обеспечение конкурентоспособности банков и банковской системы в целом, которая служит в качестве финансового базиса, с одной стороны, и показателя экономической эффективности с другой. Как обобщенная экономическая категория конкурентоспособность присуща всем элементам системы и характеризует различные аспекты экономической деятельности, однако «проявляется в ситуациях конфликта, результатом которого должно стать перераспределение рынка» [Ахматова, Попов Е. В. Теоретические модели конкурентоспособности //Маркетинг. — 2003. — №. 4. — С. 25−38.].

Любое явление в нашей жизни имеет собственную природу и свои способы возникновения. Прежде чем приступить к детальному изучению такой сложной характеристики хозяйствующего субъекта как конкурентоспособность, следует начать с конкуренции, как важнейшего механизма рыночного хозяйства. Вид и способы ее ведения, а также число конкурентов во многом обусловливают то, какими методами ведут конкурентную борьбу участники этого процесса, на какие конкурентные преимущества они обращают особое внимание, какими способами увеличивают свою конкурентоспособность, чтобы повысить эффективность деятельности [http://www.dslib.net/finansy/konkurentosposobnost-kommercheskogo-banka.html].

Эксперты экономики единогласно отмечают фундаментальную, системообразующую значимость конкуренции для функционирования рыночной экономики. Теория конкуренции имеет собственную историю развития и наиболее широко трактуется в трудах ученых классической школы политической экономии: А. Смита, А. Курно, Дж. Милля, А. Маршалла и Л. Вальраса.

Одной из разновидностей рыночной конкуренции является банковская конкуренция, которая формируется по мере осуществления банками денежно-кредитной, инвестиционной, расчетно-платежной и иной политики и нацелена на создание и продажу своих продуктов на банковском рынке. Каждый банк стремится вовлечь как можно больше клиентов, чтобы получить максимум прибыли вследствие реализации им своих банковских услуг.

В советский период становления экономики, в силу неактуальности этого вопроса для административно-командной системы, конкурентоспособности как объективной экономической категории ни в теории, ни на практике не уделялось должного внимания. И даже сегодня конкурентоспособность не принадлежит к числу изученных и разработанных российской экономической наукой понятий. Среди множества явлений после начала рыночных реформ конкуренция и конкурентоспособность привлекали к себе незначительное внимание на фоне инфляции, банковских и валютных кризисов. Однако значимость данного понятия на сегодняшний день неоспоримо.

В современной экономической науке нет единой общепринятой трактовки термина «конкурентоспособность». Рассматривая сущность данного термина, для начала изучим определения, предложенные международными организациями: Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и Европейским форумом по проблемам управления (ЕМР). ОЭСР определяет конкурентоспособность как «способность компаний, отраслей, регионов и стран обеспечить сравнительно высокий уровень дохода и заработной платы, оставаясь при этом открытыми для международной конкуренции» [Моисеева И. В. Теоретические подходы изучения конкурентоспособности вуза, 2010 г. стр. 5]. EMP связывает конкурентоспособность фирмы напрямую с конкурентоспособностью производимого товара или оказываемой услуги, предлагая следующее определение: «Конкурентоспособность фирмы — это реальная и потенциальная способность компании проектировать, изготовлять и сбывать товары, которые по ценовым и неценовым характеристикам более привлекательны для потребителя, чем товары конкурентов» [Соломенникова, Проблемы исследования конкурентоспособности предприятия, Новосибириск, 2010 г., стр. 2].

М. Портер остановился на системном подходе к теории конкурентоспособности. По его мнению, конкурентоспособность определяется в постоянном совершенствовании и развитии. Портер полагает, что необходимо лишь в начале добиться конкурентного преимущества, а затем уже совершенствовать основу (то есть продукт, услугу или технологию) на которой осуществляется конкуренция, поддерживая свое преимущество перед другими участниками рынка. Главной задачей является быстрота действий, чтобы конкуренты не успели отреагировать на проводимую вами рыночную политику.

В работе Д. Воронова выделяется три основные концепции сущности конкурентоспособности: конкурентоспособность предприятия является конкурентоспособностью его продукции; конкурентоспособность предприятия является способностью конкурировать; конкурентоспособность предприятия является мерой эффективности его деятельности.

По мнению П. Зулькарпаева и Л. Ильясова, конкурентоспособность организации — это его способность занимать определенную долю рынка продукции и способность увеличивать или уменьшать ее. И. Ершова утверждает, что конкурентоспособность предприятия — это способность предприятия производить пользующуюся спросом продукцию при эффективном использовании производственного, кадрового и финансового потенциалов.

Следующее определение дает Е. Павленко: «Конкурентоспособность — способность субъекта торговли выдержать сравнение с аналогичными субъектами торговли — конкурентами и наличие определенных конкурентных преимуществ перед ними в заданных условиях и определенный период времени, под воздействием внутренних и внешних факторов» .

Н. Нижальская определяет конкурентоспособность как концентрированное проявление превосходства над конкурентами в финанcово-экономичеcкой, торгово-технологичеcкой, информационно-маркетинговой, кадрово-реcурcной, инновационно-cтратегичеcкой cферах деятельности [Методические основы оценки и обеспечения конкурентоспособности торговой организации, автореферат дис. канд. экон. наук, Новосибирск, 2007 г. стр.20].

По мнению автора, наиболее точным определением из представленных можно считать определение Д. Воронова, так как оно основывается на понятиях эффективности деятельности организации и ограниченности экономических ресурсов. В данной работе будем придерживаться этой трактовки понятия «конкурентоспособность», поскольку отталкиваемся от гипотезы, утверждающей, что конкурентоспособность напрямую связана с эффективностью и попытаемся доказать ее в практической части нашего исследования применительно к банковскому сектору России.

Перейдем непосредственно к понятию конкурентоспособности банка. Некоторые эксперты, изучающие вопросы конкурентоспособности банка, отождествляют данный термин с конкурентоспособностью банковской услуги/продукта. Но так как на конкурентоспособность влияет еще множество факторов, например маркетинг, финансовую политику, менеджмент и др., такая трактовка термина недостаточно корректна. Банк может иметь высокий уровень развития направлений деятельности, но предлагать продукты с низкой конкурентоспособностью по сравнению с другими представителями отрасли. Поэтому сведение конкурентоспособности банка лишь к конкурентоспособности продукции или услуг является неправомерным.

В рамках настоящего исследования рассмотрим конкурентоспособность услуг и продуктов в качестве составляющей конкурентоспособности банка. Это, на взгляд автора, позволит более трезво оценить положение банка в отрасли.

Для более точного понимания, конкретизируем несколько вводных определений. Так как банки осуществляют свою деятельность на рынке финансовых услуг, логично привести следующие определения: [ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» № 117-ФЗ от 02.02. 2006].

• * Финансовая услуга определяется как банковская услуга, страховая услуга, услуга на рынке ценных бумаг, услуга по договору лизинга, а также услуга, оказываемая финансовой организацией и связанная с привлечением и (или) размещением денежных средств юридических и физических лиц;
• * Рынок финансовых услуг — сфера деятельности финансовых организаций на территории Российской Федерации или ее части, определяемая исходя из места предоставления финансовой услуги потребителям;
• * Конкуренция на рынке финансовых услуг — состязательность между финансовыми организациями, при которой их самостоятельные действия эффективно ограничивают возможность каждой из них односторонне воздействовать на общие условия предоставления финансовых услуг на рынке финансовых услуг;
• * Концентрация капитала на рынке финансовых услуг — слияние, присоединение финансовых организаций, приобретение ими активов или акций (долей в уставном капитале) друг друга, а также приобретение третьими лицами активов или акций (долей в уставном капитале) финансовой организации;

На основании представленных терминов приведем некоторые определения конкурентоспособности банка.

П. Завьялов: «Конкурентоспособность банка — эффективная хозяйственная деятельность и ее прибыльная практическая реализация в условиях конкурентного рынка». Данное определение, по мнению автора, является слишком общим, его можно применить к любому хозяйствующему субъекту, не отражается специфика и характерные особенности конкретно банковской отрасли.

По мнению И. Никоновой и Р. Шамгунова: «Конкурентоспособность коммерческого банка определяется степенью его соответствия потребностям клиентов и высокими темпами роста его клиентской базы» [Никонова, Шамгунов Р. Н., Стратегия и стоимость коммерческого банка, Альпина Бизнес Букс, 2004]. Такой подход к определению конкурентоспособности банка базируется на потребителях и не затрагивает количественную и качественную оценки эффективности деятельности банка.

Следует отметить, что необходимо различать понятия «конкурентоспособность коммерческого банка» и «конкурентоспособность предоставляемых им услуг» .

Если рассматривать понятие «конкурентоспособность» применительно к коммерческому банку, то его можно определить как «возможность эффективной хозяйственной деятельности и ее прибыльной практической реализации в условиях конкурентного рынка», что обеспечивается всеми имеющимися у банка средствами. Уровень конкурентоспособности продуктов и услуг является обобщающим показателем устойчивости коммерческого банка, его умения продуктивно использовать финансовый, производственный и трудовой потенциалы.

Конкурентоспособность банковской услуги — это «совокупность качественных и стоимостных характеристик данной услуги, обеспечивающая удовлетворение конкретной потребности клиента». Услуга является конкурентоспособной, если комплекс потребительских и стоимостных свойств обеспечивает ей коммерческий результат, т. е. позволяет получить прибыль в условиях широкого предложения других услуг-аналогов.

Конкурентоспособность банка нужно рассматривать как динамичный, комплексный показатель эффективности его деятельности, в том числе конкурентоспособности предоставляемых им услуг.

Другими словами, конкурентоспособность коммерческого банка характеризуется как способность успешно оперировать на конкретном рынке (регионе сбыта) в данный период времени путем разработки и реализации конкурентоспособных услуг.

Развитию конкурентоспособности как категории в определенной степени мешает близость этого понятия к эффективности. Нередко их рассматривают в качестве однопорядковых, хотя конкурентоспособность, предусматривая эффективность, включает также взаимосвязи хозяйствующих субъектов, не просто внутреннюю составляющую деятельности организации, но и ее взаимоотношения с другими участниками рыночных отношений.

В последнее время в связи с оживлением экономики, стабилизацией политических и экономических процессов ситуация начала несколько меняться. Анализ конкуренции и конкурентоспособности на конкретных рынках, поиск путей повышения эффективности коммерческих предприятий и организаций займут первые места в исследованиях отечественных ученых, ведь именно такой путь развития участников рыночных отношений позволит им не только выжить в условиях конкуренции, но и показывать положительные результаты. «Показатель конкурентоспособности должен стать одним из основных при оценке деятельности предприятий и организаций в конкурентной экономике, поскольку конкурентоспособность предприятия или организации — обобщающий, итоговый показатель жизнестойкости структуры, ее умения эффективно использовать финансовый, производственный и трудовой потенциалы. Иначе говоря, показатель конкурентоспособности для любой структуры — это зеркало, в котором отражаются итоги работы практически всех служб и подразделений (то есть характеризуется состояние его внутренней среды), а также реактивность относительно изменения внешних факторов» .

Затронув вопрос связи конкурентоспособности и эффективности, рассмотрим мнения еще нескольких экономистов на этот счет. Максимова И. придерживается точки зрения, что предприятие тем конкурентоспособнее, чем эффективнее организована деятельность всех его подразделений. В свою очередь оценка эффективности деятельности каждого подразделения зависит от эффективности использования им экономических ресурсов. Забелин говорит о необходимости учитывать эффективность деятельности организации при определении ее конкурентоспособности путем включения в структуру данного понятия таких свойств как способность генерирования дополнительной прибыли на вложенный капитал не меньше заданного уровня, превышение полученной прибыли над среднестатистической в данном сегменте бизнеса. А. Карпов полагает, что конкурентоспособность складывается из двух важных составляющих: привлекательности и устойчивости фирмы. Первая проявляется в эффективности деятельности фирмы, а вторая в способности противостоять внешним факторам со стороны конкурентов или рынка.

Таким образом, часть научного сообщества, занимающаяся вопросами конкурентоспособности и эффективности, видит положительную связь между данными экономическими категориями.

Рассмотрим подробнее понятие эффективности. В современной научной литературе имеется множество определений данного термина, которые в итоге сводятся к двум общим трактовкам [Толчин]:

• 1) эффективность как соотношение затрат ресурсов и результатов, полученных от их использования;
• 2) эффективность как социально-экономическая категория, характеризующая влияние способов организации труда участников процесса на уровень достигнутых ими результатов.

Эффективность банковской деятельности чаще всего оценивают по первому положению, по которому эффективность банка или банковской системы рассчитывается «исходя из близости значений показателей деятельности каждого банка (например, издержек, прибыли и т. д.) к некой, заранее определенной границе эффективности» [B e r g e r A. N., H u n t e r W. C., T i m m e S. G. (1993) The Efficiency of Financial Institutions: A Review and Preview of Research Past, Present, and Future, Journal of Banking and Finance, Vol. 17. — Issues 2 — 3. — Р. 221 — 249].

Характерной особенностью и российского финансового рынка является превалирование использования долговых инструментов финансирования (кредиты, облигации, векселя и др.). Собственники и топ-менеджеры еще во многом ссылаются на факторы нестабильности и неопределенности, поэтому определение «эффективность» в большинстве случаев трактуется через способность кредитной организации к достижению в краткосрочном периоде определенных финансовых показателей (прибыль, рентабельность) или к удовлетворению интересов собственников данного банка.

С одной стороны, измерение эффективности через показатели прибыли, рентабельности капитала или рентабельности активов не является долгосрочным, что зачастую не учитывается. Прибыль или рентабельность акционерного капитала, как правило, не дают перспективного взгляда на положение дел, обычно в них закладывается информация на несколько последующих лет. С другой стороны, такая оценка привлекает простотой расчетов, четкостью, наглядностью, являясь относительно удобным способом сравнения банков с похожими структурами относительно других отраслей.

Многие отечественные финансисты придерживаются именно такого понимания термина «эффективность» (рост показателей прибыли и рентабельности), чему может, по мнению К. В. Толчина, служить следующее предположение.

Свойственный переходным экономикам, быстро меняющийся и зачастую непредсказуемый рынок вынуждает большинство организаций задумываться не о среднеи долгосрочных планах развития, а о том, как выжить в такой ситуации, по возможности, не растерять то, что уже создано, а также минимизировать потери. Это заставляет банки обзаводиться своего рода приспособляемостью к неопределенной среде, что приводит к весьма пассивным действиям с их стороны. В таких условиях кредитной организации требуются некие финансовые ориентиры, сигнализирующие и руководству банка, и потенциальным инвесторам о том, что данный банк не просто выживает и каким-то образом существует в агрессивной внешней среде, но и является рентабельным, получает некую прибыль, т. е. вполне эффективен.

Стоит сказать, что «неблагоприятными для многих отечественных частных банков факторами могут выступать не только ухудшение макроэкономической ситуации в стране и действия регулятора, направленные на ликвидацию кредитных организаций, нарушающих законодательство, но и, например, набравшая в конце ХХ в. в международной банковской практике силу и докатившаяся уже и до России волна слияний и поглощений» [Толчин].

Возможность неблагоприятного влияния некоторых факторов на конкурентоспособность банка характеризуется рисками. Под риском понимается угроза потери части своих ресурсов, недополучение доходов или произведение дополнительных расходов в результате проведения финансовых операций.

Риск является неотъемлемой частью банковской деятельности. Несложно привести ряд характеристик, которые подтверждают это [23]:

Во-первых, банки оперируют крупными активами, эмитируют и торгуют финансовыми инструментами, которые имеют собственную рыночную стоимость. Ее падение сказывается на капитале и платежеспособности банка;

Во-вторых, банки привлекают заемные средства, и при наличии низкого соотношения собственного капитала к совокупным активам и/или при наступлении форс-мажорных обстоятельств это может привести к утрате доверия вкладчиков, кризису ликвидности и даже банкротству;

В-третьих, банки осуществляют доверительное управление активами, которые принадлежат другим лицам. Нарушение доверия может вызвать соответствующую ответственность;

Кроме того, банки участвуют в транзакциях, которые инициируются в одной юрисдикции, регистрируются в другой и управляются в третьей; причем транзакции могут быть инициированы и завершены клиентом без вмешательства банка, например, через Интернет или в банкомате;

И, наконец, банки имеют доступ к клиринговым и расчетным системам для чеков и переводов средств, валютных транзакций и т. д., являются неотъемлемой частью национальных и международных расчетных систем, следовательно, могут вызвать системный риск.

Риски очень сложно классифицировать по факторам, их вызывающим, так как их проявлению способствует воздействие совокупности различных как внешних, так и внутренних факторов. К примеру, рост риска ликвидности может быть вызван не только невозможностью оперативного привлечения денежных ресурсов, но и ошибками в планировании, некомпетентностью персонала, низким качеством кредитного портфеля (угроза невозврата большой доли выданных кредитов).

Специфика рыночной экономики, в пространстве которой развивается наша страна, состоит в неопределенности и постоянной изменчивости рыночной ситуации, с чем приходится считаться всем производителям. И коммерческие банки здесь не исключение.

В условиях рынка, где поведение экономических субъектов и отдельных индивидов имеет вероятностный характер и не поддается точному прогнозированию, любой вид коммерческой деятельности связан с риском потерь и убытков. В общем виде банковский риск отражает неопределенность исхода ситуации и возможные неблагоприятные последствия в случае неудачи. Он может выражаться угрозой получения отрицательных финансовых результатов: непредвиденных дополнительных расходов, потери банком части своих ресурсов и ожидаемой прибыли. Поэтому, с одной стороны, каждый банк стремится свести степень риска к минимуму и из нескольких альтернативных решений выбирать то, при котором уровень риска минимален. С другой стороны, банк старается выбрать соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности, которое в итоге оптимально.

Другими словами, банки стремятся минимизировать риск при максимизации прибыли, однако осуществить это не всегда удается. Чтобы свести риски к минимуму, при этом не теряя большей части своих доходов, банки разрабатывают собственные системы управления, подстраиваясь под экономическую ситуацию в стране и рынок. В этом случае возникает необходимость в оценке внутренних основополагающих факторов, характеризующих деятельность кредитной организации. К числу таких факторов можно отнести прибыльность, ликвидность и надежность коммерческого банка, а также темпы его роста, величина и имидж. Наличие оптимального соотношения этих параметров, способствующего успешности и конкурентоспособности банка на рынке, дает возможность говорить о существовании своего рода компромисса, придерживаясь которого банк способен обеспечить свое стабильное существование на долгие годы.

Обладание конкурентными преимуществами позволяет коммерческому банку не только обеспечить себе постоянный поток клиентов и, соответственно, прибыльность, но и занять прочную позицию на рынке банковских услуг среди конкурентов. На практике конкурентные преимущества банка могут иметь разнообразные формы:

• 1. Имидж банка;
• 2. Величина уставного капитала, размеры активов и др.;
• 3. Высокое качество оказываемых услуг;
• 4. Наличие валютной, генеральной лицензии, поддержка эквайринга;
• 5. Устойчивая клиентская база;
• 6. Корреспондентская сеть;
• 7. Система расчетов и спектр оказываемых услуг;
• 8. Наличие филиальной сети и перспективы ее расширения;
• 9. Действенная реклама и интернет-продвижение;
• 10. Квалификация работников;
• 11. Грамотный менеджмент;
• 12. Накопленный опыт работы и т. д.

Необходимо отметить, что в настоящее время российским банкам сложно конкурировать с иностранными организациями не только на международном уровне, но даже на внутреннем рынке.

Проблем порождающих эту неконкурентоспособность, много:

• · Сравнительно небольшие собственный капитал, активы и рыночная капитализация почти всех российских банков (исключение составляет лишь Сберегательный банк Российской Федерации, да и то скорее только по рыночной капитализации);
• · Менее привлекательные бренды почти всех российских банков;
• · Слабый охват территориальными офисами и другими коммуникациями российских банков территории страны, особенно отдаленных уголков;
• · Отстающее от международных стандартов качество обслуживания клиентов;
• · Более узкий спектр операций, проводимых большинством российских банков по сравнению с их иностранными аналогами;
• · Нехватка дешевых и долгосрочных пассивов;
• · Проблема с ликвидностью активов у большинства банков, не входящих в первую федеральную или московскую сотню;
• · Слабый риск-менеджмент и неквалифицированное управление;
• · Лишь зарождающийся рынок банковских акций, отсутствие акций подавляющего большинства банков на открытом рынке, медленная подготовка к выходу российских банков на IPO;
• · Недостаточная по международным нормам прозрачность операций, собственников (конечных бенефициаров акций), аффилированных лиц у многих, даже крупных российских банков;
• · Отсутствие мотивации к выходу на международные рынки и ряд других [1,c 41] .

Чтобы оценить конкурентоспособность и конкурентные преимущества отдельных российских банков на современном этапе развития, следует, по мнению автора, проанализировать конкурентоспособность банковского сектора России в целом.

Показатели, характеризующие конкурентоспособность и конкурентные преимущества российской банковской системы на современном этапе систематизированы и представлены на рис. 1.1.

Рис. 1.1. Показатели, характеризующие конкурентоспособность и конкурентные преимущества российских банков.

К показателям, характеризующим размеры банковского сектора следует относить:

• · Активы (пассивы) банковского сектора в национальной валюте и в процентном отношении к ВВП;
• · Собственные средства (капитал) банковского сектора в национальной валюте, в % к ВВП, в % к активам банковского сектора (капитализация банковского сектора);
• · Кредиты, предоставленные нефинансовым предприятиям в национальной валюте, в % к ВВП, в % к активам банковского сектора;
• · Ценные бумаги, приобретенные банками в национальной валюте, в % к ВВП, в % к активам банковского сектора;
• · Вклады физических лиц в национальной валюте, в % к ВВП, к пассивам банковского сектора, в % к денежным доходам населения;
• · Средства, привлеченные от предприятий и организаций в национальной валюте, в % к ВВП, к пассивам банковского сектора.

Методологическая значимость этих показателей обусловлена, в первую очередь, неизбежноcтью конкуренции отечеcтвенных кредитных инcтитутов c зарубежными банками ввиду либерализации валютного законодательcтва, и вcтуплению в ВТО. Cравнительный анализ таких показателей, как отношение активов и капиталов банков к ВВП в зарубежных cтранах, доля кредитования реального cектора экономики и домохозяйcтв в кредитном портфеле иноcтранных банков по cравнению c аналогичными показателями кредитных организаций, функционирующих в cтране, даст адекватную оценку степени конкурентоспособности национального рынка банковских услуг.

Российскую банковскую систему отличает наличие крупнейших государственных банков — Сбербанка, ВТБ, Газпромбанка, Россельхозбанка, концентрирующих более 50% всех активов российских банков. При этом указанные банки не выполняют государственных функций, а являются коммерческими банками, нацеленными на извлечение прибыли. Они конкурируют по всем направлениям банковской деятельности с частными банками.

Оценка финансовых результатов деятельности банковского сектора в целом и отдельного банка в частности является завершающей стадией анализа финансовой устойчивости. Величина полученной в отчетном периоде прибыли кредитных организаций определяет доходы их собственников, вознаграждение служащих банков, поступление в бюджет. Финансовый результат является, таким образом, показателем привлекательности кредитных учреждений для партнеров по бизнесу, кредиторов и инвесторов. В ходе управления текущей деятельностью руководство банка уделяет особое внимание показателю чистой маржи, собственники заинтересованы в уровне чистой прибыли, внешних пользователей интересует способность банка генерировать прибыль в периоде — балансовую прибыль.

У многих банков финансовые результаты деятельности недостаточны для создания резервов на случай расширения масштабов кредитования. Ограничения по предоcтавлению кредитов и выcокие процентные cтавки приводят к потере клиентcкой базы и недополучению ожидаемого дохода. В результате наиболее надежные заемщики концентрируютcя вокруг иноcтранных и роccийcких банков c гоcударcтвенным учаcтием, а менее надежные по убыванию раcпределяютcя между крупными и оcтальными банками. Показателями финанcового результата деятельноcти банков являютcя: общая рентабельноcть, рентабельноcть активов банков; рентабельноcть капитала банковcкого cектора; темпы роcта прибыли банковcкого cектора; чиcтый текущий доход кредитных организаций.

Показатели надежноcти банковcкого cектора отноcятcя к чиcлу макропруденциальных. Они применяютcя в практике Международного Валютного Фонда как показатели надежноcти и cтабильноcти финанcовых организаций. К примеру, показатель доcтаточноcти капитала — ключевой индикатор финанcового cоcтояния коммерческого банка. Его размер во многом определяет степень устойчивости банка, так как является составляющей ресурсной базы кредитной организации, призванной покрыть возникающие в его деятельности риски.

Показатели ликвидности банковского сектора традиционно представлены несколькими основными индикаторами-коэффициентами: мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, а также другими характеристиками. Управление ликвидностью банка направлено на предотвращение и устранение как недостатка, так и излишка ликвидности. Недостаточная ликвидность может привести к неплатёжеспособности банка, а чрезмерная зачастую неблагоприятно влияет на его доходность.

Подобным образом анализируя различные группы факторов, влияющих на эффективность и конкурентоспособность кредитной организации, можно добиться выведения некой методики расчета интегрального критерия, который может охарактеризовать исследуемые нами показатели. Для этого необходимо детально изучить факторы, так или иначе способные влиять на эффективность и конкурентоспособность коммерческого банка, а также выявить закономерности и возможные нюансы оценки тех или иных значений, что будет подробнее раскрыто в следующих главах данной работы.