Основополагающие принципы кредитования

Кредит является одним из важнейших элементов рыночного хозяйства и в настоящее время играет большую роль во всей экономической системе. Кредит способствует развитию предприятий и помогает стабилизировать финансовое состояние организации. Как правило, кредит используется организациями для формирования основных и оборотных средств, предоставляет денежные средства для расчетов с контрагентами и сотрудниками, увеличивает объем денежного потока, участвующего в обороте в течение финансового цикла. Также кредит помогает предприятию компенсировать неравномерность денежных поступлений от реализации, сформировать денежные запасы, если это является специфической характеристикой вида деятельности, которой занимается организация.

Более того, кредит может способствовать выполнению многих других задач. Во-первых, кредит обеспечивает перераспределение денежного капитала, поддерживает кругооборот средств в хозяйстве и помогает использовать денежные фонды предприятия наиболее эффективно в соответствии с поставленными целями. Во-вторых, кредит может быть использован для эмиссии денежных средств.

Рассматривая функции кредита, стоит обратить внимание на то, что они раскрывают его направленность и содержание действия Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. проф. Г. Б. Поляка. — М. ЮНИТИ-ДАНА, 2002, с. 370, то есть саму сущность. Итак, перечислим и раскроем основные функции кредита.

• 1) перераспределительная
• 2) экономия издержек обращения
• 3) замещение действительных денег кредитом

Как нами уже было сказано, организация может прибегнуть к кредиту, чтобы ускорить бизнес-процессы в своей компании. В момент, когда наличные деньги вытесняются кредитными инструментами, такими как чеки, векселя и так далее, и основное внимание переходит на безналичный расчет, ускоряется не только товарное обращение (например, быстрее отгружается товар), то и денежное. В результате благодаря кредитам ускоряются экономические механизмы не только между компанией и ее контрагентами, но и на рынке в целом.

4) ускорение концентрации капитала Функция ускорения концентрации капитала заключается в том, что заемный капитал опять же дает заемщику возможность расширить производство и достигнуть более крупных масштабов деятельности, за счет чего получить прибыль. Сосредоточение капитала, как правило, приносит положительные экономические результаты, несмотря на то, что заемщику приходится выплачивать проценты.

5) стимулирующая Данная функция кредита основана на больше психологической, чем экономической идее. При получении заемщиком ссуды, появляющиеся обязательства по выплате денег обратно кредитору через определенный промежуток времени мотивируют заемщика рациональнее организовывать производство с использованием полученных денежных средств, а также искать способы его оптимизировать. Делается это не только для того, чтобы обеспечить безусловную выплату кредита, но и для того, чтобы продолжить развиваться, в связи с чем заемщик также стремится внедрять новые технологии в производство и улучшать свои экономические показатели.

Итак, рассмотрев подробно понятие кредита, его сущность и функции, можно перейти непосредственно к основополагающим принципам кредитования, которые были нами упомянуты ранее.

В соответствии с изученными учебными пособиями, наукой выделяются шесть основных принципов кредита:

• 1) возвратность;
• 2) срочность;
• 3) платность;
• 4) обеспеченность;
• 5) целевой характер;
• 6) дифференцированность.

Для лучшего понимания обратим внимание на каждый из принципов более подробно.

Первым и главнейшим принципом кредита является его возвратность. Возвратность по своей сути подразумевает, что ссуда, предоставленная кредитором заемщику, должна быть возвращена в обязательном порядке. Процесс возврата является важным для обеих сторон кредитных отношений — заемщик освобождает себя от чужих средств, полученных во временное пользование, а кредитор в свою очередь получает на свой счет денежные средства и может продолжать вести коммерческую деятельность, с использованием полученной обратно ссуды. Задачей заемщика в этом случае является таким образом наладить свою деятельность, чтобы была возможность своевременно вернуть деньги.

Следующим признаком, тесно связанным с возвратностью, является срочность. Помимо того, что заемщик должен в обязательном порядке вернуть денежные средства путем их перевода на счет кредитной организации (банка) или иного кредитора, он также обязан сделать это в четко установленные сроки, установленные кредитным договором (или заменяющим его документом), а не когда будет удобно лично ему. Если данное условие нарушено, и деньги не возвращены кредитору в оговоренный срок, кредитор вправе применить к заемщику экономические санкции, выражающиеся, как правило, в виде процента от ссуды, добавляемого к общей сумме того, что заемщик обязан вернуть. В Российской Федерации кредиторы могут предоставлять отсрочку сроком до трех месяцев, далее они вправе предъявить финансовые требования в судебном порядке.

Суть кредита заключается в том, что денежные средства предоставляются кредитором заемщику не безвозмездно. Данная идея лежит в основе принципа платности, который заключается в том, что кредитором назначается определенная плата за пользование предоставляемыми ресурсами, и выражается она в виде процента от величины ссуды. Величина процентной ставки определяется кредитором при заключении договора с заемщиком, и также прописывается в кредитном договоре.

Тем не менее, существует ряд факторов, влияющих на то, какая процентная ставка будет в конечном итоге прописана в кредитном договоре.

Среди них можно выделить следующие: процентная ставка, установленная Центральным Банком, средняя процентная ставка по межбанковским кредитам и по привлеченным вкладам и депозитам, соотношение собственного и заемного капитала банка, срок кредитования и степень риска.

Помимо внутренних факторов, объясняемых деятельностью самого банка, существуют и макроэкономические факторы, которые влияют на величину банковской ссуды. Во-первых, так как экономика циклична, ссудный процент тоже под нее подстраивается, чтобы обеспечить кредитным организациям стабильную прибыль независимо от перепадов роста экономики. Поэтому при спаде в экономике ссудный процент растет, а на стадии подъёма процент уменьшается.

Среди прочих макроэкономических факторов стоит выделить темпы инфляции, государственное регулирование, влияющее на политику Центрального Банка, динамика производства и обращения, ситуация на международном кредитном рынке и многие другие.

Возвращаясь к принципу платности, экономической точки зрения, в конечном итоге плата за пользование кредитом может быть определена как разница между суммой, которая была возвращена, и суммой, которая была изначально предоставлена заемщику. На практике также могут встречаться беспроцентные кредиты, но, как правило, это суммы, предоставляемые в долг друзьям, коллегам или родственникам — кредитные организации все же имеют целью получение прибыли, поэтому для них такой вид кредита неприемлем.

Четвертым принципом кредита является обеспеченность. Под обеспеченностью понимается необходимая гарантия выплаты кредита и защита имущественных интересов кредитора от нарушений условий договора заемщиком. Данный принцип наиболее очевиден при рассмотрении примеров ссуд под залог материальных ценностей, то есть если заемщик будет не в состоянии выплатить кредит вовремя в силу любых причин, кредитор получит залог, предоставленный заемщиком, тем самым он обеспечит себе альтернативное возмещение денежных потерь. Так же обеспеченность может выражаться в виде участия третьих лиц в кредитных отношениях, поручителей, которые будут обязаны выплатить кредит по истечении срока в случае несостоятельности заемщика.

Денежные средства, выдаваемые кредитором заемщику, должны быть направлены на определенные цели, которые заранее оговариваются. Принцип целевого использования как раз раскрывает эту идею — кредитор должен быть ознакомлен с тем, на что пойдут его деньги. Часто это заложено в сам тип кредитования — к примеру, кредит малому бизнесу по идее не должен быть использован в целях, соответствующих потребительскому кредиту, и тем не менее во избежание конфликтов, этот момент также оговаривается в кредитном договоре отдельными пунктами. В кредитном договоре оговариваются в том числе и санкции, которые могут быть применены к заемщику в случае нарушения данных пунктов договора — как правило, они выражаются в досрочном расторжении договора, то есть отзыве кредита, либо в введении дополнительных процентов, штрафов.

И наконец, последний принцип кредитования, дифференцированность. Данный принцип подразумевает, что кредитор может разделять заемщиков на группы в зависимости от целей, которые они преследуют при запросе кредита, от сфер деятельности, от сроков, на которые берут ссуды, от уровня их обеспеченности и так далее. Также на дифференциацию может повлиять факт проведения определенных государственных программ по поддержке сфер деятельности, к примеру, малого бизнеса, о кредитовании которого речь и пойдет в данной работе.

Перечень может быть продолжен бесконечно, так как классификация проводится кредитором с упором на его собственные взгляды и интересы, но в любом случае итог один — принцип дифференцированности требует того, чтобы каждая выделенная группа заемщиков получала кредитный договор с соответственно дифференцированными требованиями.

Таким образом, были рассмотрены главные теоретические аспекты, касающиеся понятия кредита, его сущности, функций и базовых концепций его применения в банковской системе, также было дано понятие кредитного продукта. Так как данная работа фокусируется на запуске новых продуктов на рынок, в частности кредитных, перейдем к маркетинговому аспекту данного вопроса, объясняющего как правильно запустить новый продукт на рынок, а главное, как обеспечить его успех на рынке среди потребителей.