Анализ основных активных операций ОАО «Сбербанк России»

Анализ активных операций — анализ основных видов и направлений банковской деятельности, изучение и оценка экономической эффективности управление активами банка — процесс сложный и многоаспектный, размещенных банком средств.

Активные операции ОАО «Сбербанк России» составляют существенную и определяющую часть его операций.

1. Анализ структуры активов ОАО «Сбербанк России»

Анализ динамики состава и структуры активов баланса дает возможность установить размер абсолютного и относительного прироста или уменьшения, как в целом так и отдельных его видов. Прирост либо уменьшение актива свидетельствует о расширении, либо сужении деятельности предприятия[51].

Для оценки структуры банковских активов проведем анализ на основе финансовой отчетности ОАО «Сбербанк России», приведенного в Приложении 2.

Таблица 1Анализ динамики и структуры активов ОАО «Сбербанк России»

На основе анализа структуры и динамики актива баланса банка можно сделать следующие выводы:

Активы банка за анализируемый период увеличились на 38,39%, что свидетельствует об увеличении объема активных операций и увеличении потенциала банка.

Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией активов: на их долю на конец 2014 года приходилось 70,5% совокупных активов. Доля ликвидных активов, в число которых входят денежные средства, средства в банках и портфель ценных бумаг, составила 19%. В 2014 году портфель ценных бумаг увеличился на 90,7 млрд и достиг 2,2 трлн рублей. Портфель практически полностью состоит из облигаций и используется главным образом для управления ликвидностью.

По данным анализа можно отметить, что самым выгодным размещением средств по-прежнему остается кредитование, и депозиты в банках. Это обусловлено тем, что именно эти операции приносят наибольший доход.

Анализ кредитных операций ОАО «Сбербанк России»

ОАО «Сбербанк России» предлагает следующие программы кредитования для физических лиц:

1. Потребительский кредитэто кредит, предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд.

Валюта: рубли Комиссия за выдачу кредита: отсутствует Возраст: от 21 до 65 лет Стаж работы: не менее 6месяцев на текущем месте работы и не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет Для клиентов, получающих зарплату/пенсию на счет в Сбербанке России, стаж на текущем месте работы должен составлять не менее 3 месяцев, требование о наличии суммарного трудового стажа не менее 1 года за 5 лет не распространяется.

Требуемые документы:

• -заявление-анкета;
• — паспорт РФ С отметкой о регистрации;
• -документ, подтверждающий финансовое состояние заемщика;
• — документ, подтверждающий трудовую занятость .

Для участников НИС дополнительно предоставляется справка о прохождении военной службы по форме, предоставленной работодателем — только для заемщиков/поручителей, у которых имеется действующий ипотечный кредит в Банке по программе «Военная ипотека».

Допускается наличие временной регистрации, при этом дополнительно предоставляется документ, подтверждающий регистрацию по месту пребывания.

Для предоставления кредита для клиентов, ведущих личное подсобное хозяйство требуется выписка из похозяйственой книги об учете личного подсобного хозяйства .

По образовательному кредиту дополнительно предоставляются:

• -договор о предоставлении платных образовательных услуг, заключенный с организацией, осуществляющей образовательную деятельность;
• -платежный документ организации осуществляющей образовательную деятельность, с целью оплаты получаемых образовательных услуг.

В случае, если заемщик не достиг 18 лет:

• -дополнительно паспорт законных представителей;
• -разрешение органов опеки и попечительства на заключение заемщиком кредитного договора и совершение действий, связанных с исполнением возникающих у него в связи с этим обстоятельств (в т.ч. списание полученных в счет предоставленного кредита денежных средств по целевому назначению, оформление поручения Банку на списание со счета денежных средств в счет погашения кредита.)
• -письменное согласие законных представителей заемщикам
• -свидетельство о рождении заемщика.

Порядок погашения кредита: аннуитетными (равными) платежами Частичное или досрочное погашение кредита: осуществляется по заявлению, содержащему дату досрочного погашения, сумму и счет с которого будет осуществляться перечисление денежных средств. Дата досрочного погашения, указываемая в заявлении, должна приходиться исключительно на рабочий день. Минимальный размер досрочно возвращаемого кредита неограничен. Плата за досрочное погашение не взимается.

Неустойка за несвоевременное погашение кредита: 20% годовых с суммы просроченного платежа за период просрочки с даты наступления исполнения обязательства, установленной договором, по дату погашения просроченной задолженности по договору (включительно).

1) потребительский кредит без обеспечения

Сумма кредита: от 15 000 до 15 000 000 рублей Срок кредита: от 3 месяцев до 5 лет Процентная ставки:

Таблица 2.

2)Потребительский кредит под поручительство физических лиц

Сумма кредита: от 15 000 до 3 000 000 рублей Срок кредита: от 3 месяцев до 5 лет Таблица 3 Процентные ставки:

3)Потребительский кредит военнослужащим — участникам НИС

Специальная кредитная программа для военнослужащих, участников накопительно-ипотечной системы (НИС):получивших ипотечный кредит по программе «Военная ипотека» в ОАО «Сбербанк России» или оформлявших ипотечный кредит по программе «Военная ипотека» в ОАО «Сбербанк России».

Сумма кредита: от 15 000 до 1 000 000 рублей Срок кредита: от 3 месяцев до 5 лет Обеспечение по кредиту: по кредитам в сумме до 500 000 руб. оформление обеспечения не требуется. Кредиты свыше 500 000 руб. Предоставляются с обязательным оформлением поручительства физического (их) лиц (а).

Таблица 4 Процентная ставка:

4)Кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство.

Специальная кредитная программа для владельцев личных подсобных хозяйств, предусматривающая субсидирование части процентной ставки за счет бюджетных средств. В рамках постановлений Правительства РФ предусмотрено возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным гражданами, ведущим личное подсобное хозяйство, в российских кредитных организациях, за счет предоставления субсидий.

Сумма кредита :

• · на срок до 2-х лет — до 300 000 рублей на одно хозяйств;
• · на срок до 5-ти лет — до 700 000 рублей на одно хозяйтсво

Срок кредита: от 3 месяцев до 5 лет Обеспечение по кредиту: Поручительства физических лиц, залог имуществ а (при необходимости) Общая сумма кредитов, выданных в текущем году владельцам ЛПХ, не может превышать 1 000 000 рублей.

2.Образовательный кредит с государственной поддержкой.

Процентная ставка: совокупная процентная ставка по кредиту равна ставке рефинансирования ЦБ РФ, действующей на дату заключения кредитного договора, увеличенной на 5 пунктов. При этом: ј ставки рефинансирования ЦБ РФ, увеличенная на 5 пунктов уплачивается заемщиком ;¾ ставки рефинансирования ЦБ РФ субсидируется государством.

Сумма кредита: соответствует стоимости обучения.

Срок кредита: срок обучения, увеличенный на 10 лет, отведенных для погашения кредита.

Льготный период по погашению кредита и части процентов:

На период обучения и дополнительно 3 месяца заемщику предоставляется отсрочка по выплате: основного долга по кредиту и части платежей по процентам за 1-й и 2-й годы пользования кредитом (или за период, оставшийся до окончания обучения в вузе, если он составляет менее 2-х лет), исходя из процентной ставки заемщика:60% от суммы платежа в течение первого года пользования кредитом, 40% от суммы платежа в течение 2-го года пользования кредитом. Начиная с третьего года пользования кредитом проценты уплачиваются заемщиком в полном объеме.

Процентная ставка:7,06%.

Кредит может быть предоставлен гражданам РФ В возрасте от 14 лет.

Лицам не достигшим 18-летнего возраста, кредиты предоставляются только при наличии разрешения органов опеки и попечительства и письменного согласия законных представителей. Возможность получения кредита несовершеннолетним лицам в отношении которых установлено попечительство, исключена.

Порядок погашения кредита:

Производится ежемесячно в соответствии с графиком платежей, который состоит из двух временных интервалов:

• -первый интервал приравнивается к сроку действия отсрочки (период обучения заемщика и дополнительно 3 месяца) и включает в себя платежи только по уплате процентов за пользование кредитом, которые осуществляются заемщиком ежемесячно в день, соответствующий дню окончания обучения в организации, осуществляющей образовательную деятельность
• -второй интервал начинается с момента завершения периода отсрочки и включает в себя аннуитетные платежи по погашению основного долга, процентов за пользование кредитом и процентов по уплате которых была предоставлена отсрочка.
• 3.Ипотека

Возраст: от 21 до 60 лет мужчины, 55 лет женщины Стаж работы: не менее 6месяцев на текущем месте работы и не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет.

Привлечение созаемщиков: созаемщиками по кредиту может выступать не более 3-х физических лиц, доход которых учитывается при расчете максимального размера кредита. Супруг (а) Титульного созаемщика является созаемщиком в обязательном порядке вне зависимости от его (ее) платежеспособности и возраста.

Документы, которые могут быть предоставлены после одобрения кредитной заявки:

• — документы по кредитуемому жилому помещению (могут быть предоставлены в течение 60 календарных дней с даты принятия решения Банком о выдаче кредита)
• -документы, подтверждающие наличие первоначального взноса

Для получение кредита «Молодая семья» дополнительно предоставляются:

• -свидетельства о браке
• -свидетельство о рождении ребенка
• — в случае принятия в расчет платежеспособности доходов родителя (ей) заемщика/созаемщикадокументы, подтверждающие родство.

Для получения кредита по программе «Ипотека плюс материнский капитал» дополнительно предоставляются:

• -государственный сертификат на материнский капитал
• -документ (справка, уведомление и т. п.) из территориального органа Пенсионного фонда РФ об остатке средств материнского капитала.

Страхование :

Обязательное страхование передаваемого в залог имущества (за исключением земельного участка) от рисков утраты/гибели, повреждения в пользу Банка на весь срок действия кредитного договорам.

Обеспечение по кредиту:

• -залог кредитуемого или иного жилого помещения
• -на период до оформления в залог кредитуемого жилого помещения необходимо предоставить иные формы обеспечения, при этом оформление залог имущества на данный срок не обязательно (поручительство физических лиц, залог иного жилого помещения)

Использование материнского капитала:

Материнский капиталформа государственной поддержки, предоставляемая семьям при рождении или усыновлении второго и последующего ребенка. Материнский капитал может быть использован для полного или частичного погашения жилищного кредита, полученного в ОАО «Сбербанк России», а также для подтверждения первоначального взноса по жилищному кредиту.

Налоговые вычеты распространяются на сумму процентов, уплаченных по целевому ипотечному кредиту. Величина вычета -13% от всех выплаченных процентов. Размер имущественного налогового вычета, предоставляемого при покупке квартиры, жилого дома, комнаты увеличен с 1 000 000 рублей до 2 000 000 рублей. Таким образом, при приобретении квартиры вы можете возместить сумму налога в размере до 260 000 рублей.

1)Приобретение готового жилья

Предоставляется на приобретение квартиры, жилого дома или иного жилого помещения на вторичном рынке недвижимости.

Минимальная сумма кредита:45 000 рублей Срок кредита: до 30 лет Первоначальный взнос: от 20%.

Процентные ставки (базовые условия):

Таблица 5.

2) Приобретение строящегося жилья

Предоставляется на приобретение квартиры или иного жилого помещения на первичном рынке недвижимости (новостройка).

Ипотека с государственной поддержкой.

Кредиты выдаются с 24.03.15 по 01.03.16.

Условия программы:

• -приобретение строящегося жилья или жилья в готовой новостройке у компании-продавца
• -срок завершения строительства не ограничен условиями программы
• -документы по кредитуемому жилому помещению могут быть предоставлены в течение 60 календарных дней с даты принятия решения банком о выдаче кредита
• — обязательное оформление страхования жизни и здоровья заемщика в соответствии с требованиями Банка.

Минимальная сумма кредита:45 000 рублей Максимальная сумма кредита:

• — 8 000 000 рублей (для объектов, располагающихся на территории Москвы, Московской области, СанктПетербурга)
• -3 000 000 рублей (для объектов, располагающихся на иных территориях РФ)

Требования к кредитуемому объекту:

• -первичный рынок жилья
• -договор купли-продажи /долевого участия/переуступки прав требованиями
• -многоквартирный дом/таун-хаус или отдельный дом с участком земли
• 3)Загородная недвижимость

Кредит предоставляется на :

• -приобретение/ строительства дачи и других строений потребительского назначения
• -завершение строительства вышеуказанных объектов
• -завершение строительства жилого дома
• -приобретение земельного участка

Сумма кредита: не должна превышать меньшую из величин:

• -70% договорной стоимости кредитуемого объекта недвижимости/сметной стоимости строительства и договорной стоимости земельного участка
• -70% оценочной стоимости кредитуемого или иного оформляемого в залог объекта недвижимости.

Срок кредита: до 30 лет Первоначальный взнос: от 30%.

Процентные ставки:

Таблица 6.

Возможность воспользоваться отсрочкой по уплате основного долга или увеличить срок кредитования при условии предоставления документов, подтверждающих увеличение стоимости строительства жилого дома на период строительства, но не более 2-х лет с даты предоставления кредита).

4)Ипотека плюс материнский капитал.

Приобретая готовое или строящееся жилье в кредит, вы можете использовать средства материнского капитала для первоначального взноса или его части. Действительно для программ кредитования «Приобретение готового жилья» и «Приобретение строящегося жилья».

• 5)Военная ипотека
• 1. Приобретение готового жилья

Предоставляется военнослужащим участникам накопительно-ипотечной системы на приобретение готового жилья под пониженную процентную ставку.

Условия кредитования:

Срок кредита: до 15 лет, при этом срок возврата кредита:

• -должен наступить до исполнения заемщику 45 лет
• -не должен превышать предельный срок, на который предоставляется Целевой жилищный займ.

Процентная ставка:12,5% годовых Предоставляется свидетельство о праве участника накопительноипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих на получение целевого жилищного займа.

Порядок погашения кредита: ежемесячные платежи в размере 1/12 накопительного взноса заемщика, установленного федеральным законом о федеральном бюджете на очередной год погашения кредита.

2. Приобретение строящегося жилья

Предоставляется военнослужащим участникам накопительно-ипотечной системы на приобретение строящегося жилья под пониженную процентную ставку.

Сумма кредита: не более 80% стоимости кредитуемого объекта недвижимости, указанной в договоре участия в долевом строительстве.

Срок кредита: до 15 лет при этом срок возврата кредита:

— должен наступить до исполнения заемщику 45 лет Процентная ставка:12,5% годовых Розничный кредитный портфель занимает более 20% активов Сбербанка. За 2013 год портфель кредитов физическим лицам вырос на 31,8% и составил 3333 млрд руб. За год частным клиентам выдано кредитов более чем на 1,8 трлн. руб.

Таблица 7 Структура кредитного портфеля физических лиц

При этом рост жилищного кредитования ускорился, в то время как авто кредитование замедлилось.

Таблица 8 Объемы выдачи кредитов частным заемщикам в разрезе продуктов (за период)

Доля каждого продукта в общем числе кредитов показана на Рисунке 2 и 3.

Рисунок 2.

Рисунок 3.

Банк повышает эффективность розничного кредитования за счет внедрения новых технологий, направленных на улучшение качества сервиса и упрощения процедур.

Жилищное кредитование:

• *снижены процентные ставки по всем жилищным программам на 1 п.п.;
• *с апреля по декабрь установлены ежемесячные рекордные показатели по объему выдачи ипотечных кредитов, за декабрь 2014 года выдано 89 млрд руб., т. е. почти вдвое больше декабря предыдущего года;
• *расширен перечень жилищных продуктов с возможностью использования материнского капитала в качестве первоначального взноса;
• *продукт «Военная ипотека» -«Приобретение готового жилья» тиражирован на все регионы, максимальная сумма кредита увеличена на 15% до 2,4 млн руб.;
• -утвержден целевой процесс ипотечного кредитования, который позволит клиентам подавать заявку на кредит, выбирать любой объект недвижимости и при необходимости менять его, не подавая новую заявку на кредит.

Потребительское кредитование:

• *для удобства клиентов сокращена и упрощена анкета на получение кредита;
• *внедрен «Потребительский кредит на рефинансирование внешних кредитов»

Автокредитование:

• *запущена федеральная «Программа государственного субсидирования ставок по автокредитам»;
• *снижены процентные ставки на 1 п.п. по всей линейке автокредитов;
• *с июля запущен перевод партнерского канала автокредитования в дочерний банк «Сетелем Банк» ООО (доля Сбербанка 74%); по итогам 2013 года на платформу Сетелем переведены Mitsubishi, Hyundai, Chevrolet, Opel, Lifan, ВАЗ, ГАЗ, ЗАЗ; в 2014 году планируется перевод Volkswagen, Skoda, Audi, Seat, KIA.

Оптимизация процессов кредитования:

• * в базовых территориальных банках внедрено технологическое решение, позволяющее осуществить досрочное погашение кредита с аннуитетными платежами в любую дату в любом отделении территориального банка, погасить кредит с нескольких счетов по выбору клиента, выдать потребительский кредит на счет банковской карты; тиражирование завершится в 1 квартале 2015 года;
• * в целях создания качественного базиса для развития розничного кредитования Банк начал формировать единую кредитную систему: на централизованную платформу кредитования физических лиц переведены 9 территориальных банков.

Операции с ценными бумагами ОАО «Сбербанк России».

На сегодняшний день в перечень активных операций, производимых в ОАО «Сбербанк России» входят следующие операции с ценными бумагами:

1. Операции с депозитными сертификатами:

Депозитный сертификат Сбербанка России — это именная ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита, внесенного в Сбербанк России, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов. Выплата процентов по депозитному сертификату производится одновременно с его погашением.

Владельцами депозитных сертификатов могут быть юридические лица и индивидуальные предприниматели. Сертификаты выпускаются только в валюте Российской Федерации. Минимальная сумма депозитного сертификата составляет 50.000 рублей, максимальная сумма не установлена.

Депозитный сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары и услуги. Расчеты по купле-продаже сертификатов производятся только в безналичном порядке.

Права, удостоверенные сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования — цессии. Депозитный сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. При этом Банком выплачивается сумма депозита и проценты, установленные по вкладу «до востребования», действующие на момент предъявления сертификата к оплате. Сертификаты свободно продаются и принимаются к оплате уполномоченными подразделениями Сбербанка России. При этом, оплата депозитного сертификата производится независимо от места его приобретения.

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 077−2 768−100 от 8 ноября 2000 года (выдана без ограничения срока действия);

2. Операции с векселями:

Простой вексель Сбербанка России — ценная бумага, содержащая письменное безусловное долговое денежное обязательство, выданная Сбербанком России (векселедателем) другой стороне (векселедержателю). Предметом вексельного обязательства могут быть только деньги.

Сбербанк России выпускает простые процентные и дисконтные векселя, номинированные в рублях, в долларах США и в евро, английских фунтах стерлингов, японских иенах, швейцарских франках.

Доход по векселю Сбербанка России может быть в форме процентов или дисконта.

Векселя Сбербанка России могут приобрести юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица. Простой вексель выдается на основании договора между филиалом Сбербанка России и первым векселедержателем в течение одного банковского дня после зачисления вексельной суммы на счет филиала Сбербанка России.

Преимущества векселей Сбербанка России:

• · надежная форма вложения денежных средств с целью получения дохода;
• · возможность быстрого и удобного расчета со своими контрагентами и партнерами за товары, работы и услуги
• · передача прав по векселю осуществляется посредством оформления передаточной надписи (индоссамента). Количество индоссаментов не ограничено;
• · использование междепозитарных переводов векселей позволяет минимизировать риски и расходы, связанные с междугородними переводами денежных средств;
• · оплата векселя производится в любом уполномоченном подразделении Сбербанка России независимо от места его приобретения;
• · возможность получения кредита с использованием векселей под пониженную процентную ставку;
• · возможность использовать вексель в качестве залога при получении кредита.
• 3. Операции с акциями:

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России ОАО) создан в форме акционерного общества. Уставный капитал Банка составляет 67.760.844.000 рублей.

Уставный капитал Банка составляет 67 760 844 000 рублей и разделен следующим образом:

обыкновенные акции — 21.586.948.000 штук номинальной стоимостью 3,0 рубля;

привилегированные акции — 1.000.000.000 штук номинальной стоимостью 3,0 рубля.

Все акции Банка являются именными.

Таблица 9 Структура акционеров ОАО «Сбербанк России» по состоянию на 2012; 2014 гг.

Общее количество акционеров — более 224 тысяч.

Единственным акционером с долей участия не менее чем 5% уставного капитала ОАО «Сбербанк России» является Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

Доля корпоративных долговых обязательств с инвестиционным рейтингом составила 59,8% (по итогам 2014 года — 52,5%). Доля ценных бумаг, заложенных в рамках операций РЕПО, увеличилась за 2014 год с 48,2 до 62,8%. Большая часть этих операций приходится на сделки с Банком России.

Таблица 10 Структура портфеля ценных бумаг

Таблица 11 Структура портфеля облигаций по уровню кредитного рейтинга

4. Брокерское обслуживание:

Брокерское обслуживание — совершение за счет и по поручению клиентов операций с ценными бумагами на организованном рынке ценных бумаг.

Сбербанк России осуществляет брокерское облуживание клиентов на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг № 077−2 894−100 000 от 27.11.2000 г., выданной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.

Сбербанк успешно развивает брокерские услуги. Более 180 тысяч инвесторов по всей России пользуются брокерскими услугами Сбербанка. Они покупают и продают ценные бумаги через Банк. Совершать операции можно в режиме реального времени из любой точки мира с помощью Интернет.

Широкая филиальная сеть точек обслуживания клиентов по всей России в совокупности с развитой информационной и технической поддержкой создают уникальные условия для работы на финансовых рынках.

Банк предоставляет возможность совершать операции с различными финансовыми инструментами на следующих торговых площадках:

• · сектор «Основной рынок» фондового рынка Группы Московской Биржи (акции, государственные, корпоративные, муниципальные и субфедеральные облигации);
• · срочный рынок (фьючерсные контракты);
• · внебиржевой рынок (еврооблигации, депозитарные расписки и акции (паи) иностранных инвестиционных фондов (ETF)).

Линейка брокерских продуктов, сформированная к концу 2013 года, позволяет Банку составлять конкуренцию крупнейшим брокерам. За год клиентская база увеличена на 12%, количество клиентов интернет-трейдинга возросло в 2,4 раза—до 28,3 тыс. Среднемесячный объем брокерских операций без учета сделок репо составил около 55 млрд руб. — в 1,5 раза больше показателя предыдущего года. Доля операций интернет-клиентов возросла с 52 до 81%.