Статистический анализ и показатели эффективности страхования на примере страховой компании «осао рессо-гарантия»

Общая характеристика страховой компании «ОСАО Рессо-Гарантия»

На сегодняшний день компания предлагает 55 страховых продуктов — от популярных программ автострахования до специального страхования космической отрасли. Страховые продукты доступны любому жителю или компании в любом населенном пункте и городе России.

В 2015 году Рейтинговое агентство «Эксперт РА» в очередной раз подтвердило рейтинг надежности СПАО «РЕСО-Гарантия» на уровне А++ «Исключительно высокий уровень надежности». В 2015 году «Национальное Рейтинговое Агентство» (НРА) подтвердило индивидуальный рейтинг надежности «РЕСО-Гарантия» на уровне «ААА» (максимальная надежность). Рейтинг присвоен группе компаний в составе СПАО «РЕСО-Гарантия».

Компания стремится включать в договоры наибольшее количество покрываемых рисков, обеспечивая при этом абсолютную прозрачность оказываемых услуг и высокую степень надежности.

РЕСО-Гарантия — агентская компания, в ней работают свыше 20 тысячи агентов. Филиальная сеть — одна из крупнейших в России — включает в себя 793 филиала и офисов продаж во всех регионах России. Продуктами и услугами РЕСО-Гарантия пользуются более 10 млн клиентов — организаций и частных лиц.

Партнерами РЕСО-Гарантия по перестраховочным программам являются компании Munich Re, Hannover Re, SCOR, Sirius, Partner Re, Gen Re и многие другие.

Основным показателем эффективности страхования является рентабельность в виде обычного отношения годовой балансовой прибыли к сумме доходов страховщика за год. При этом доходы Д_с определяются по формуле:

а балансовая прибыль равна, А балансовая прибыль П_б равна.

;

в которой отношение Р_С/Д_С — это известный показатель затрат на рубль доходов, а отношение называется убыточностью ' доходов страховщика.

Текущие расходы страховщика могут быть определены аналогично доходам по формуле, но с использованием в ней вместо брутто-ставки страхового тарифа ставки текущих расходов, т. е.

В свою очередь, ставка текущих расходов определяется по формуле.

Где dр — часть доли нагрузки, относимая на текущие расходы страховщика.

Применяя среднее значения тарифных и расходных ставок, формулу можно представить выражением.

преобразование которой дает.

Где — доля текущих расходов в среднем страховом тарифе.

При этом необходимые средние величины определяются по формуле.

Эту формулу можно упростить, если ввести обозначения:

— коэффициент нагрузки;

• — коэффициент риска;
• — коэффициент текущих расходов.

Тогда.

Другим относительным показателем эффективности страхового дела служит доходность в виде отношения страхового фонда к текущим расходам по формуле.

где Сф — сумма средств в запасных и резервных фондах, образуемая путем отчислений на превентивные мероприятия, Она определяется аналогично доходам и текущим расходам по формуле.

где Tф — ставка отчислений в запасные и резервные фонды, определяемая как где— часть нагрузки, относимая на превентивные мероприятия. Переходя к средним величинам, можем записать.

Где — доля превентивных расходов в среднем страховом тарифе.

Статистический анализ страхования заключается в индексном анализе прежде всего доходов страховщика и страхового тарифа в отчетном периоде по сравнению с базисным.

Для анализа динамики доходов применяется их агрегатный общий индекс; при этом считают, что первичным фактором являются страховые суммы, а вторичным — брутто-ставки страхового тарифа, т. е.

Причем.

где— агрегатный общий индекс страховых сумм, определяемый по формуле:

Агрегатный общий индекс страхового тарифа определяется по формуле:

Статистическая динамика рентабельности страхования оценивается ее индексом, полученным по формуле.

Аналогично по доходности страхования на основании формулы можно записать, что.

где — индивидуальный индекс доли текущих расходов в страховом тарифе.

В статистическом анализе наибольшее значение придается оценке динамики не абсолютных, а относительных показателей эффективности страхования.