Заключение. 
Организация процесса кредитования на примере ЗАО АКБ "Экспресс-Волга" (ОАО) "Сурский"

В выпускной квалификационной работе была сделана попытка оценить роль кредитования в современной экономике страны. Для этого была изучена сущность, природа и функции кредитов, их классификация, законодательные основы.

Банковская система — это одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда Особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. С переходом от командно-административной к рыночной экономике монополизированная, государственная банковская структура становится более динамичной и гибкой. Банковская система основывается на частной и коллективной собственности и ориентирована на преодоление конкуренции и получение прибыли.

В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.

В современной литературе о банковской деятельности проблему невозврата кредита некоторые специалисты называют проблемой «плохих» кредитов. Несомненно, коммерческие банки в настоящий момент расплачиваются за произвол в области кредитования, существовавший в последние три — четыре года. Не секрет, что большинство банков выдавали, да и сейчас выдают, кредиты без обеспечения, не проверив тщательно документы заемщика, зачастую не проведя всестороннего анализа кредитоспособности последнего и так далее.

Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования экономических методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.

По результатам проведенных исследований в выпускной квалификационной работе были сделаны следующие основополагающие выводы:

• 1. Кредитная политика ЗАО АКБ «Экспресс-Волга Банк» (ОАО) «Сурский» в целом за исследуемый период ни по рублевым, ни по валютным операциям не была сбалансированной, даже при незначительных колебаниях уровня инфляции и курсов валют, банки не всегда эффективно управляли ставками процента по активным операциям.
• 2. Компенсация убытков ЗАО АКБ «Экспресс-Волга Банк» (ОАО) «Сурский», возникавших в результате взаимодействия с заемщиками, осуществлялась за счет другой категории клиентов — вкладчиков. Это обусловливалось тем, что в банках накопились достаточные объемы денежных средств и основная задача состояла в их размещении, освоении новых сегментов кредитного рынка.
• 3. В целом результаты анализа позволяют сделать о более стабильной, имеющей постоянную тенденцию к увеличению эффективности рублевых кредитных операций, нежели валютных.
• 4. В условиях стабилизации валютных курсов и существовании различия в процентных ставках по рублевым (более высокие) и валютным (более низкие) кредитам наблюдается неэквивалентность затрат предприятий — заемщиков по обслуживанию кредитных обязательств. В этой ситуации заемщики будут стремиться получить кредиты в иностранной валюте, а банки должны будут либо ограничивать объемы данного вида кредитов (уменьшая свой потенциальный доход), либо корректировать кредитную политику, сближая рублевые и валютные кредитные ставки процента. Это явление связано с валютным кредитованием в первую очередь предприятий, ориентированных на экспорт, которые получают выручку в валюте.

Действительно, в условиях «трехвалютной» финансовой системы они имели возможность нивелировать курсовые риски при использовании валютных кредитов, для них на первый план выходила стоимость обслуживания задолженности — кредитная процентная ставка. Валютная ставка по кредитам была более низкой, чем рублевая, и в условиях относительно плавного роста курса валют (преимущественно Доллара США) обеспечивала такого рода предприятиям существенное снижение затрат на обслуживание кредита.

5. Для начала можно сделать автоматизированную экспертную систему предварительной оценки заемщиков ЗАО АКБ «Экспресс-Волга Банк» (ОАО) «Сурский», которая будет автоматически отсеивать заведомо «плохие» риски, а на рассмотрение кредитного комитета предлагать риски «хорошие» и «пограничные». В качестве исходного материала для скоринга может использоваться разнообразная информация о прошлых клиентах, на основе которой с помощью различных методов классификации делается прогноз о кредитоспособности будущих заемщиков.

В качестве математической модели для скорингового метода ЗАО АКБ «Экспресс-Волга Банк» (ОАО) «Сурский» наилучшими, при оценке кредитоспособности физических лиц являются нейронные сети и деревья решений. Данные методы наиболее быстро произведут оценку факторов и выдадут результат — распределение заемщиков по категориям риска.

Следовательно, на основании рассмотренных материалов в дальнейшем будет разрабатываться экспертная скоринговая система ЗАО АКБ «Экспресс-Волга Банк» (ОАО) «Сурский», использующая методы деревьев решений и нейронные сети. Данная система позволит банковским работникам ЗАО АКБ «Экспресс-Волга Банк» (ОАО) «Сурский» быстро принимать решения о кредитовании, регулировать объемы кредитования в зависимости от ситуации на рынке и определять оптимальное соотношение между доходностью кредитных операций и уровнем риска.