Кредитные и валютные операции

Кредитование — предоставление (размещение) банком (кредитодателем) привлеченных и (или) собственных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности с заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим лицом, в том числе банком, или физическим лицом) кредитного договора.

Кредиты предоставляются платежеспособным кредитополучателям при наличии реальных источников их погашения, надежного и ликвидного обеспечения. Все вопросы, связанные с выдачей и погашением кредита, а также определяющие условия кредитной сделки (сроки, процентная ставка, обеспечение и др.), взаимные обязательства и ответственность сторон отражаются в кредитном договоре, заключаемом между банком и кредитополучателем.

Кредитование осуществляется единовременным предоставлением денежных средств либо открытием кредитной линии, в том числе возобновляемой, с правом на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств с установлением лимита выдачи и лимита задолженности.

Для получения кредита уполномоченный сотрудник запрашивает у кредитополучателя оформленный в установленном порядке полный пакет документов.

Особое внимание уделяется формам исполнения обязательств по возврату кредита и процентов по нему, основными из которых являются залог имущества и имущественных прав, поручительство и гарантии. Предметом залога может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных с личностью кредитора.

Специалист по залогу после анализа всех документов и осмотра предметов залога готовит заключение по оценке предложенного в залог имущества (Приложение 45).

Заключение

подписывается руководителем службы учреждения банка, подготовившего заключение, и специалистом по залогу и докладной запиской направляется службе банка. К заключению прилагается акт проверки наличия предлагаемого в залог имущества.

По результатам рассмотрения материалов и документов специалистами банка, участвующими в этой работе, оформляется письменное Заключение (Приложение 46). Этот документ и все подготовленные материалы представляются на рассмотрение кредитного комитета.

После принятия решения о предоставлении кредита кредитующим подразделением совместно с юридической службой оформляются кредитные договоры и договоры обеспечения исполнения обязательств по кредитам (Приложения 19, 20, 21, 22).

Выдача кредита производится в безналичной, а в разрешенных законодательством случаях — наличной форме, в пределах установленных сроков и лимитов кредитования в соответствии с целевым назначением кредита. Предоставление кредита в безналичном порядке путем перечисления банком денежных средств на расчетный (текущий) счет кредитополучателя производится платёжной инструкцией банка. В случае предоставления кредита в иностранной валюте, сумма кредита зачисляется на специальный транзитный валютный счет.

Контроль за целевым использованием кредита осуществляется путем сопоставления данных о назначении платежа в платежных инструкциях кредитополучателя с условиями кредитного договора при их визировании сотрудником кредитующего подразделения банка. По результатам контроля целевого использования сотрудниками кредитующего подразделения банка составляются Акты проверки целевого использования (Приложение 23).

Проценты уплачиваются кредитополучателем, как правило, ежемесячно. Допускается поквартальная или иная периодичность уплаты процентов, в частности по кредитам инвестиционного характера.

Погашение кредита осуществляется в сроки, предусмотренные кредитным договором. При единовременном возврате кредита вся задолженность по нему погашается не позднее дня наступления срока платежа в соответствии с условиями договора. Частичный возврат кредита осуществляется в соответствии с графиком, предусмотренным кредитным договором или дополнительным соглашением к нему. Кредитополучатель имеет право погасить кредит досрочно полностью или частично в порядке и на условиях, предусмотренных договором.

Невозвращенные в установленный срок суммы кредита переносятся на соответствующие счета по учету просроченной задолженности в соответствии с распоряжениями кредитующего подразделения.

По каждому кредитному договору ведется отдельное кредитное досье, в котором хранятся документы, на основании которых был выдан кредит, кредитная документация, копии договоров, а также все документы и переписка по кредиту, включая копии платежных документов и др. Процесс формирования кредитного досье начинается с момента поступления от потенциального Кредитополучателя заявки (ходатайства) на получение кредита и заканчивается одновременно с завершением кредитных взаимоотношений банка и кредитополучателя.

Необходимость в долгосрочном кредите обусловлена кругооборотом внеоборотных активов, составляющими элементами которых являются основные средства, оборудование к установке, незавершенные капитальные вложения и др. Создание, приобретение и окупаемость внеоборотных активов требуют значительного периода времени, поэтому источники их финансирования носят долговременный характер, одним из которых традиционно является долгосрочный кредит.

В целом порядок предоставления и оформления долгосрочных кредитов такой же, как и краткосрочных. Однако на стадии рассмотрения пакета документов юридического лица для определения возможности предоставления долгосрочного кредита банк проводит экспертизу инвестиционного проекта.

Долгосрочный кредит предоставляется в безналичной форме на оплату фактически выполненных работ и полученных материалов, минуя текущий счет кредитополучателя.

Валютные операции банка

Наличная иностранная валюта — денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки.

Безналичная иностранная валюта — средства в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах, находящиеся на счетах в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь.

В ОАО АСБ «Беларусбанк» совершаются следующие операции с иностранной валютой:

• — валютно-обменные операции;
• — перевод денежных средств с использованием системы международных расчетов Вестерн Юнион;
• — операции по вкладам в иностранной валюте.

К валютно-обменным операциям относятся:

• — продажа иностранной валюты;
• — покупка иностранной валюты;
• — конверсия иностранной валюты;
• — продажа платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли либо иностранную валюту;
• — покупка платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли либо иностранную валюту;
• — размен наличной иностранной валюты;
• — обмен наличной иностранной валюты;
• — инкассо наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте.

Для совершения операций с иностранной валютой устанавливаются обменные курсы, которые доводятся до обменного пункта (кассы) и оформляются приказом (распоряжением) ответственного лица уполномоченного банка, наделенного соответствующими полномочиями.

Валютно-обменные операции осуществляются без регистрации паспортных данных физических лиц, кроме случаев, когда регистрация паспортных данных необходима для исполнения норм законодательства Республики Беларусь.

В случае, когда регистрация паспортных данных необходима для исполнения норм законодательства Республики Беларусь, физическому лицу может быть отказано в совершении валютно-обменной операции, если физическим лицом не представлен документ, содержащий паспортные данные.

Валютно-обменные операции, совершаемые в обменных пунктах (кассах) банка, должны фиксироваться с использованием кассовых аппаратов либо компьютерных систем с заполнением всех граф соответствующих реестров и заканчиваться обязательной выдачей физическому лицу чека кассового аппарата либо компьютерной системы, подтверждающего факт совершения операций.

Если реестры ведутся в электронном виде (за исключением случаев ведения реестров в виде электронного документа), то по окончании рабочего дня кассир распечатывает реестры. Распечатанная информация данных реестров заверяется подписью кассира и помещается в документы дня уполномоченного банка.

Вознаграждение (плата) за услуги банка взимается в белорусских рублях либо в иностранной валюте. Размер вознаграждения (платы) устанавливается банком самостоятельно как в иностранной валюте, так и белорусских рублях.

С целью предъявления и сдачи белоруской либо российской таможенной службе при вывозе наличной иностранной валюты из Республики Беларусь или Российской Федерации ОАО АСБ «Беларусбанк» производит выдачу справки № 406 007.

Справка № 406 007 является официальным документом, дающим право на вывоз за пределы таможенной территории Республики Беларусь и Российской Федерации иностранной валюты.

Бланк состоит из 2 частей (справка и ее копия). Справка является документом клиента и выдается ему, копия является документом банка и остается в банке в подтверждение факта выдачи справки и хранится в архиве в течение 5 лет.

Справка может быть выдана только при продаже физическому лицу иностранной валюты месте с купленной им валютой. Последующее получение справки на сумму ранее приобретенной валюты не допускается. Справка действительна в течение 2-х лет.

В настоящее время справка № 406 007 требуется в том случае, если вывозится за границу сумма иностранной валюты, превышающая в эквиваленте 10 000 долларов США. При вывозе валюты превышающей в эквиваленте 3000 долларов США, но менее 10 000 требуется только таможенное декларирование. Сумма до 3000 долларов США вывозится без каких либо ограничений.

Ввоз в Республику Беларусь физическими лицами наличной иностранной валюты производится без ограничения сумм с соблюдением требований таможенного законодательства.

ОАО «АСБ Беларусбанк» предлагает физическим лицам услуги по осуществлению международных переводов по межбанковским каналам в любую точку мира. Преимуществами использования услуг ОАО «АСБ Беларусбанк» по осуществлению международных банковских переводов являются:

• — крупнейшая сеть филиалов и отделений в Республике Беларусь, что позволяет отправлять и выплачивать переводы в любом крупном населенном пункте страны,
• — высокий уровень обслуживания и качества оказываемых услуг,
• — конкурентоспособные тарифы,
• — возможность осуществления переводов как с открытием, так и без открытия счета в банке. Физическим лицам также предоставляется возможность перевода средств в иностранной валюте без открытия счета. Кроме того, ОАО «АСБ Беларусбанк» осуществляет выплату переводов, поступивших из-за границы. Переводоотправителю для этого необходимо обратиться в любое отделение иностранного банка и сделать перевод средств на счет ОАО «АСБ Беларусбанк» в одном из банков-корреспондентов.

При этом переводоотправителю нужно знать:

• — Наименование банка;
• — Свифт-код банка;
• — Номер счета ОАО «АСБ Беларусбанк» в банке-корреспонденте;
• — Номер и адрес филиала банка, в котором обслуживается получатель;
• — Номер паспорта, фамилию и адрес получателя перевода (при наличии текущего (расчетного) банковского счета — номер счета получателя).

ОАО АСБ «Беларусбанк» осуществляет переводы Western Union. Это самый быстрый способ перевести деньги по всему миру. По стандартной процедуре Western Union отправитель должен заполнить бланк «Для отправления денег», внести переводимую сумму и оплатить услугу по действующему тарифу. Отправитель обязан иметь при себе паспорт либо документ, его заменяющий.

После отправления перевода отправитель сообщает получателю о переводе средств и контрольный номер денежного перевода. Перевод доступен для получения в любом пункте обслуживания клиентов Western Union в указанной стране уже через несколько минут.

Валютные операции включают операции с валютными ценностями, а также операции с национальной валютой Республики Беларусь при экономических взаимоотношениях между резидентами и нерезидентами Республики Беларусь.

Валютно-обменные и иные операции совершаются в обменном пункте (кассе) в течение всего рабочего дня, за исключением времени проведения проверок (ревизий) ценностей, технических и обеденных перерывов.

Одним из видов валютных операции, осуществляемых ОАО «АСБ Беларусбанк», является открытие и ведение счетов в иностранных валютах. На этих счетах учитываются остатки средств после обязательной продажи поступлений в иностранной валюте. С этих счетов осуществляются и платежи в иностранной валюте. Для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты клиентам открываются специальные счета. Для их открытия требуются заявление клиента и предоставление дубликата извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика (УНН). С клиентом заключается договор на открытие данного счета. Хранение купленной на внутреннем рынке иностранной валюты осуществляется в течение 7 дней, после чего она списывается в соответствии с условиями определенного договора.

Порядок проведения расчетов и платежей по текущим и специальным счетам в иностранной валюте не имеет принципиальных отличий по технике осуществления с порядком проведения подобных операций по рублевым счетам. Специфика деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» по ведению счетов клиентов в иностранной валюте заключается в том, что банк при этом выполняет функции агента валютного контроля. В связи с этим работники валютного отдела должны тщательно следить за правомерностью проведения клиентами тех или иных операции в иностранной валюте в соответствии с требованиями действующего валютного законодательства и нормативных указании Национального банка Республики Беларусь, регулирующих валютные операции. Так, работник валютного отдела должен контролировать целевую направленность, сроки платежей в соответствии с условиями контракта, следить за своевременностью обязательной продажи части выручки клиентом.

Контроль за состоянием ОВП филиалов и соблюдением ими доведенных вышестоящими управлениями единых лимитов ОВП и лимитов ОВП по каждому виду иностранной валюты осуществляет вышестоящее управление. Лимит валютной позиции банк должен составлять 10% от суммы собственного капитала на последнюю отчетную дату.