Страхование имущества предприятий

Для хозяйствующего субъекта утрата или повреждение имущества (основных средств, сырья, товаров и др.) в результате наступления неблагоприятных событий может привести к различным последствиям: от перерыва в деятельности на несколько дней до полного ее прекращения. По мнению большинства специалистов наиболее эффективным способом управления существующими рисками является страхование.

Договор страхования имущества юридических лиц относится к договору имущественного страхования, согласно которому одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе в пределах определенной договором суммы (страховой суммы) (ст. 929 ГК РФ).

В Законе Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015−1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» сказано, что в лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные классификацией следующие виды страхования: страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования (п.п.12 п. 1 ст. 32.9).

Рассмотрим основные существенные условия страхования имущества юридических лиц.

Страховщик: Договор страхования имущества юридических лиц могут заключать страховые компании, получившие соответствующую лицензию.

Страхователь (Выгодоприобретатель): Согласно п. 1 ст. 930 ГК РФ имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества.

Страхователем всегда будет выступать юридическое лицо или индивидуальный предприниматель. А вот Выгодоприобретателем может быть и физическое лицо как собственник страхуемого имущества. Например, предприятие берет в аренду склад у физического лица. По условиям договора аренды оно отвечает за сохранность переданного ему имущества: в случае гибели или повреждения склада оно будет обязано возместить собственнику связанные с этим убытки. В этом случае предприятие вправе заключить договор страхования, указав в нем Выгодоприобретателем (получателем страхового возмещения) собственника имущества. А поскольку эксплуатирует склад юридическое лицо и используется он в процессе предпринимательской деятельности, договор страхования будет заключаться по правилам страхования имущества предприятий.

Объект и предмет страхования: Под объектом страхования понимаются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом (п.п.1 п. 2 ст.4 Закона об организации страхового дела).

Предмет страхования — недвижимое и движимое имущество. Согласно п. 3.2 «Правил страхования от огня и иных опасностей имущества юридических лиц» ООО «ПРОМИНСТРАХ» от 22.03.2013 года, может быть застраховано:

• а) здания, включая отделку, а также их отдельные архитектурные и конструктивные части и элементы; - воздушные, морские и речные суда (не эксплуатируемые по прямому назначению, и т. п.); - части зданий, отдельные помещения (цеха, лаборатории, кабинеты и т. п.); - жилые и нежилые помещения; - отдельно их внутренняя отделка; - элементы инженерной инфраструктуры и др.;
• б) основные средства, сооружения (башни, мачты, агрегаты, рекламные щиты и иные производственно-технологические установки, земля и т. п.);
• в) объекты незавершенного строительства;
• г) хозяйственные постройки (гаражи, хранилища, склады, навесы, крытые площадки и ограждения и т. п.);
• д) инженерное и производственно-технологическое оборудование (аппараты, электронно-вычислительная техника, станки, передаточные и силовые машины, иные механизмы и приспособления и т. п.);
• е) инвентарь, технологическая оснастка, компьютеры и подобные системы, в том числе средства связи, и.т.п.;
• ж) предметы интерьера, мебель, обстановка и.т.п.;
• з) товарно-материальные ценности (готовая продукция; товары; сырье; материалы; автомобили в автосалонах и др.);
• и) банковские хранилища и т. п.;
• к) денежная наличность в хранилищах, банкоматах, платежных терминалах, кассовая наличность и т. п.

На страхование, как правило, не принимаются предметы, не имеющие стоимостной оценки (рукописи, чертежи, планы и т. д.), а также имущество, страховая защита которого проводится по специфическим условиям страхования (средства транспорта, передвижные строительные и другие машины, сельскохозяйственные животные). По основному договору не подлежит страхованию и особо ценное имущество (наличные деньги, драгоценные металлы и камни, коллекции и произведения искусства, ценные бумаги). Однако это не исключает возможности заключения особого соглашения на страхование перечисленных ценностей как дополнения к основному договору.

Движимое имущество считается застрахованным, если иное не предусмотрено договором страхования, только в тех помещениях или на том земельном участке, местонахождение которых указано в договоре страхования (территория страхования).

Страховые риски: страхование предусматривает возмещение ущерба только при наступлении предусмотренного в договоре страхования события. Существуют два варианта определения страховых рисков:

• — страхование «от поименованных рисков»: в договоре страхования прямо перечисляются события, на случай наступления которых осуществляется страхование (Правила страхования от огня и иных опасностей имущества юридических лиц);
• — страхование от «всех рисков»: имущество страхуется на случай утраты, повреждения и гибели от наступления любых внезапных и непредвиденных событий, кроме тех, что прямо оговорены в договоре (Правила страхования все риски). Этот вариант страхования на практике применяется довольно редко, поэтому подробно на нем останавливаться не будем.

Согласно пункту 4.3 Правил страхования ООО «ПРОМИНСТРАХ» могут быть застрахованы имущественные интересы, связанные с риском утраты (гибели) или повреждения имущества, возникшим в результате:

• — Пожара. При этом подлежит возмещению ущерб (убытки), возникший вследствие мер для тушения пожара и для предотвращения его распространения.
• — Удара молнии.
• — Падения пилотируемых летательных объектов, их частей.
• — Взрыва газа, используемого для бытовых и промышленных целей, взрыва паровых котлов, газохранилищ, газопроводов, аппаратов и других аналогичных устройств, а также, если это особо предусмотрено договором страхования, взрыва взрывчатых веществ.
• — Природных сил, стихийных бедствий и опасных метеорологических явлений и процессов.
• — Аварии водопроводной, канализационной, отопительной, противопожарной системы и газоснабжения, аварий электрических сетей, проникновения воды и иных жидкостей из соседних помещений, срабатываний противопожарных систем (не вызванных необходимостью их включения).
• — Постороннего воздействия: наезда наземных транспортных средств или самодвижущихся машин; навала самоходных водных транспортных средств, буксируемых или несамоходных водных транспортных средств или самоходных плавающих инженерных сооружений.
• — Противоправных действий Третьих лиц (кража с незаконным проникновением, грабеж, разбой).
• — Боя оконных стекол, зеркал и витрин.
• — Внезапного и непредвиденного повреждения, уничтожения или выхода из строя холодильных установок.

Кроме того, Страховщик также возмещает расходы в целях уменьшения убытков, если такие расходы были необходимы или были произведены для выполнения указаний Страховщика, даже если соответствующие меры оказались безуспешными.

Необходимо отметить, что юридическое лицо может застраховать свое имущество как от всех перечисленных рисков, так и от некоторых из них. Однако, риски «бой стекол» и «повреждение холодильных установок» как правило включаются в договор страхования только как дополнительные риски.

Страховая сумма: Страховая сумма не должна превышать действительную стоимость застрахованного имущества (страховую стоимость). Для имущества страховой суммой считается его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования (ст. 947 ГК РФ). Если страховая сумма, указанная в договоре страхования имущества, превышает страховую стоимость, договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость. Уплаченная излишне часть страховой премии возврату в этом случае не подлежит (п. 1 ст. 951 ГК РФ).

Страховая премия (страховой тариф): Страховой тариф — ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Конкретный размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон (п. 2 ст. 11 Закона об организации страхового дела). На размер страхового тарифа оказывают влияние:

• — характеристика предмета страхования (например, строение деревянное или из кирпича; есть ли в здании (помещении) системы пожарной и охранной сигнализации и др.);
• — условия хранения страхуемого движимого имущества (описание территории страхования);
• — размер страховой суммы;
• — перечень страховых рисков по договору страхования;
• — страховая история Страхователя (Выгодоприобретателя), наличие убытков по страхуемому имуществу в предыдущие годы

Влияние может оказывать также общая политика страховой компании в отношении данного вида страхования, общая статистика убыточности страховой компании по данной категории объектов страхования, по данному Страхователю.

Нужно отметить, что страхование имущества юридических лиц является по общему правилу малорисковым видом страхования. Оно интересно всем страховым компаниям без исключения. Уровень тарифных ставок в настоящее время достаточно низок. Если в 2009 году в литературе по страхованию кирпичных зданий по полному пакету рисков называлась ставка страховой премии 2,4% [5], то в настоящее время она составляет доли процента (0,12%-0,15%).

Заключение

договора страхования имущества юридических лиц: Крайне важной стадией заключения договора страхования, которой очень часто пренебрегают и Страхователь, и Страховщик является заполнение заявления на страхование. В нем должны быть указаны все обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска). Если договор страхования заключен при отсутствии ответов страхователя на какие-либо вопросы страховщика, страховщик не может впоследствии требовать расторжения договора либо признания его недействительным на том основании, что соответствующие обстоятельства не были сообщены страхователем. Если после заключения договора страхования будет установлено, что страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения, страховщик вправе потребовать признания договора недействительным (ст. 944 ГК РФ).

Договор страхования заключается в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет его недействительность (п. 1 ст. 940 ГК РФ).

Условия, на которых заключается договор страхования, помимо самого договора могут быть определены в стандартных правилах страхования соответствующего вида, принятых, одобренных или утвержденных страховщиком либо объединением страховщиков (правилах страхования). Условия, содержащиеся в правилах страхования и не включенные в текст договора страхования (страхового полиса), обязательны для страхователя (выгодоприобретателя), если в договоре (страховом полисе) прямо указывается на применение таких правил и сами правила изложены в одном документе с договором (страховым полисом) или на его оборотной стороне либо приложены к нему. В последнем случае вручение страхователю при заключении договора правил страхования должно быть удостоверено записью в договоре (п. 1,2 ст. 943 ГК РФ).

Порядок выплаты страхового возмещения: По договору страхования имущества предприятия Страховщик возмещает реальный ущерб, т. е. те расходы, которые Страхователь (Выгодоприобретатель) произвел или должен будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества.

Особое внимание нужно обращать на сроки. Правила страхования или договор страхования закрепляют, как правило, жесткие сроки уведомления Страхователем Страховщика о наступлении страхового случая, не соблюдение которых может повлечь за собой отказ в выплате страхового возмещения. Также нужно следить затем, чтобы в Правилах страхования и/или в договоре страхования был указан срок выплаты страхового возмещения. договор страхование имущество возмещение В соответствии с условиями п.п. 8.9, 8.10 Правил страхования ООО «ПРОМИНСТРАХ» размер страховой выплаты определяется:

При полной гибели (утрате) застрахованного имущества: в сумме, равной действительной стоимости утраченного имущества на день наступления страхового случая за вычетом стоимости сохранившихся остатков, годных к использованию, но не выше страховой суммы. Имущество считается полностью погибшим, если восстановительные расходы превышают 80% от действительной стоимости объекта страхования непосредственно перед наступлением страхового случая.

При повреждении застрахованного имущества: в размере стоимости восстановления (ремонта) поврежденного имущества на день наступления страхового случая, в пределах страховой суммы.

Под восстановительными расходами понимаются: расходы на покупку запасных частей и материалов, необходимых для выполнения ремонта; расходы по доставке запасных частей и материалов к месту ремонта; расходы на оплату работ по проведению ремонта. При этом из суммы восстановительных расходов производятся вычеты на износ частей, узлов, агрегатов и деталей, используемых при восстановительных работах.

Важно помнить, что если страховая сумма в отношении застрахованного объекта меньше его страховой стоимости на дату наступления страхового случая, то Страховщик возмещает Страхователю (Выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости (так называемый принцип недострахования, ст. 949 ГК РФ).

Сумма страховой выплаты по каждому страховому случаю не может превышать величины лимита страховой выплаты (лимита ответственности), предусмотренной договором страхования.

Таким образом, рассмотрев даже основные условия страхования имущества юридических лиц, можно сделать вывод о том, что заключению договора страхования нужно уделять особое внимание. От того, насколько верно будет идентифицирован объект страхования и обозначена его страховая сумма, определены значимые страховые риски, прописан порядок и условия выплаты страхового возмещения, зависит качество страховой защиты имущества предприятия, а значит, и гарантия возмещения ущерба.