Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе

Микрофинансовые институты (МФИ) могут создаваться в различных организационно-правовых формах. Федеральный закон от 02.07.2010 г. № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» определяет, что микрофинансовая организация — юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением бюджетного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в государственный реестр микрофинансовых организаций. Классификация сектора микрокредитования в России представлена автором на рис. 1.

Классификация сектора микрокредитования в России.

рис. 1.

микрокредитование финансирование малый бизнес Коммерческим банкам довольно сложно и нерентабельно развивать свои программы микрокредитования. Положение ЦБ РФ от 26.04.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» обязывает коммерческие банки формировать резерв на возможные потери, размер которого зависит от двух характеристик — кредитоспособность заёмщика и качество обслуживания долга. У начинающего предпринимателя, как правило, первый показатель отсутствует. В связи с этим банк вынужден создавать высокий резерв по данному кредиту, что напрямую отражается на показателях отчётности, которые будут отпугивать потенциальных инвесторов. В данном случае банки могут развивать микрокредитные программы только на условиях высоких процентных ставок с целью покрытия рисков.

Для целей настоящего Федерального закона используются следующие основные понятия:

1) микрофинансовая деятельность — деятельность юридических лиц, имеющих статус микрофинансовой организации, а также иных юридических лиц, имеющих право на осуществление микрофинансовой деятельности в соответствии со статьей 3 настоящего Федерального закона, по предоставлению микрозаймов (микрофинансирование);

• 2) микрофинансовая организация — юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением казенного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в государственный реестр микрофинансовых организаций в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом;
• (в ред. Федерального закона от 21.12.2013 N 375-ФЗ)
• 3) микрозаем — заем, предоставляемый займодавцем заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей один миллион рублей;
• 4) договор микрозайма — договор займа, сумма которого не превышает сумму, установленную пунктом 3 настоящей части;
• 5) утратил силу с 1 сентября 2013 года. — Федеральный закон от 23.07.2013 N 251-ФЗ.

Система микрофинансирования — это глобальное явление. Данный вид деятельности осуществляют финансовые организации во многих зарубежных странах. Очень сложно точно определить, где возникла данная форма финансирования.

Далее изучим процесс возникновения процедуры микрофинансирования и особенности развития в современной России.

В научной литературе можно найти несколько временных периода возникновения данного вида деятельности.

В период развития малого предпринимательства в пятидесятых годах прошлого столетия большинство государственных программ стали отражать в составе такие проекты поддержания развития малого бизнеса как программы снижения процентных ставок и предоставления займов малому бизнесу за счет средств государственного бюджета и фондов пожертвования. Результаты данного опыта показали, что данные программы за редким случаем, заканчивались успешно. Кредитные организации, выдавшие субсидированные займы по низким процентным ставкам, пострадали от неуплаты процентных платежей и обеспечения возврата выданных кредитов, а также испытали определённые трудности в оценки кредитоспособности своих клиентов.

Профессор экономики из Южной Азии Мухаммед Юнус, разработавший свой проект в области финансирования малоимущего населения, в результате которого стал выдавать займы маленькими суммами собственных денег физическим лицам, на условиях, что взятые деньги потрачены, будут не на текущие нужды, а будут вложены в своё дело, например, покупка чего-либо. Те небольшие денежные ресурсы, которые Мухаммед Юнус предоставлял в долг, ему возвращали назад в полном объёме и с уплатой процентов. Данный опыт его направил к образованию общественной организации, которую впоследствии стали называть «Банк Grameen», самый первый микрофинансовый банк, который на сегодняшний день осуществляет процесс кредитования миллионов людей.

Так же в данный период времени предпринимались другие попытки по созданию микрофинансового банка в других зарубежных странах, а именно в Латинской Америке и в Африке. Обществом Международного Развития Дежардэн (DID) в 1972 году был отправлен свой советник, оказавший помощь в создании кредитных кооперативов в Верхней Вольте. Название сегодня данной страны — это Буркина-Фасо.

Позднее в 1979 году ОМР Дежардэн было подписано соглашение об оказании помощи с Фондом Образования Латиноамериканской конфедерации кредитно-сберегательных кооперативов (FECOLAC). Данная конфедерация имеет представительства в Боливии, Колумбии, Коста-Рике, Гондурасе, Панаме и Парагвае.

Таким образом, в результате эволюционного развития, данный процесс получает название микрофинансирование, и он заключался в выдаче населению небольших денежных средств под маленький процент на короткий срок.

Данные денежные средства были предназначены для того, чтобы заемщик мог вложить их в развитие собственного дела (кредит на развитие предпринимательства), или для тех, кто пожелает приобрести жильё, или получить образование т.д.

В восьмидесятых и девяностых годах прошлого века данному процессу в особом порядке стали уделять внимание многие экономисты, теоретики и практики, с целью создания методологических и технологических основ, применяемых в области микрофинансирования. Данные методики и технологии были адаптированы к потребностям малообеспеченных людей и к потребностям людей со средними доставками. Таким образом, в конце девяностых годов микрофинансирование стало играть огромную роль как эффективного инструмента для сокращения уровня бедности в мировом сообществе.

В 2005 году ООН, было, объявлено, что «2005 год — международный годом микрокредитования», это свидетельствует значимость процесса микрофинансирования в области снижения уровня бедности и роста жизненного уровня людей планеты. Саммит, посвящённый системе развития микрофинансирования, стал важным направлением в освещении важности воздействия развития микрофинансовой деятельности на уровень жизни населения.

Несколько лет тому назад определение «микрофинансирование» означало процесс методологии кредитования с применением эффективного способа обеспечения возврата кредита с целью предоставления и привлечения краткосрочных займов среди предпринимателей.

На современном этапе под микрофинансированием можно понимать процедуру предоставления микрофинансовых услуг малому бизнесу и малообеспеченному населению.

Данная процедура включает в себя услуги по предоставлению в займы денежных средств, приём вкладов, страховые услуги, денежные переводы.