Теоретические основы банковского кредитования

Сущность и система банковского кредитования

Банковское кредитование для России является наиболее приемлемым вариантом при непосредственном участии государства в условиях финансового кризиса. Деятельность банка носит производительный характер.

Банки как ключевое звено, обеспечивающее народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Рынок выдвигает банки в основополагающие, ключевые элементы экономического регулирования.

Банк является финансовым предприятием, представляющим временно свободные денежные средства во временное пользование в виде кредитов, регулирующим денежное обращение в стране, включая выпуск новых денег.

Банк представляет собой кредитную организацию, имеющую законное право осуществлять следующие банковские операции в совокупности:

открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц;

привлечение во вклады денежных средств;

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях платности, срочности, возвратности.

Осуществляются коммерческими банками все виды банковских операций. Понятие банковская система определено в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года.

Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы — с кровью, питающей различные его части, считая, что государство, регулируя с помощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают от общего развития.

Кредит — это соглашение между сторонами о передаче материальных ценностей во временное владение под назначенное вознаграждение. Переданные ценности могут быть как финансового, так нематериального или товарного характера.

Термин — кредит происходит от латинского слова «CREDITUM» (- ссуда, долг, credere — верить) — ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая заемщику на условиях срочности, возвратности, обеспеченности и платности.

Основа кредита — появление временно свободных денежных средств в процессе кругооборота капитала. Определённый вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности, иными словами разновидность экономической сделки, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде, то есть кредитор предоставляет заемщику на определенный срок деньги или в некоторых случаях имущество. Во время передачи ценностей между стороной, получающей кредит, то есть заемщиком или ссудополучателем и стороной, отдающей — кредитором или ссудодателем, заключается кредитный договор, в котором ссудополучатель берет на себя обязательства вернуть полученные финансовые ресурсы в назначенные сроки, а также оплатить установленные проценты или фиксированную сумму за право владения переданными ему средствами.

Кредит — предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.

Банковский кредит — экономические отношения по поводу трансформации денежного капитала в ссудный, процесс, состоящий из двух этапов: аккумуляция кредитных ресурсов и кредитование.

Банковский кредит, представляется финансово-кредитными учреждениями в виде денежных ссуд. Делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

Банковский кредит является наиболее распространенной формой кредитных отношений, так как дает заемщикам вероятность получить любую денежную сумму на необходимый срок и использовать ее в любой области деятельности.

Банковское кредитование, как составная часть банковского кредита, выступает в качестве категории частного порядка и представляет собой именно движение (двустороннее) судного капитала от банка к заемщику и обратно.

В общем виде кредитование — экономические отношения между заемщиком и кредитором по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях принципиальных характеристик кредита, которые заключаются в следующих принципах, данные представленных на рисунке 1.

Рисунок 1 Принципы характеристики кредита.

Кредитные отношения, возникающие между банками и заемщиками, базируются на определенных принципах, соблюдение которых обеспечивает нормальное функционирование процесса кредитования:

Принцип возвратности — полагает, что полученные заемщиком средства после их использования должны быть возвращены кредитору, а так же должны быть определены источники погашения кредита, из таких источников представляют выручку от реализации товаров, услуг, иного имущества, средства поручителей. Соблюдение принципа возвратности обеспечивает возобновление кредитных ресурсов банка.

В случае неисполнения заемщиком обязательств по возврату долга кредитор может обратиться в суд с целью принудить должника к возврату ссуды или обратить взыскание на его имущество.

Возвратность банковского потребительского кредита основывается на непрерывности процесса расширенного воспроизводства, кругооборота.

Принцип срочности — выражает необходимость возврата кредита в строго определенный срок. При этом большое значение отводится фактору времени, обеспечивающему временную определенность принципа возвратности кредита. Сроки кредитования устанавливаются исходя из потребностей заемщика и возможностей кредитора, и оговариваются в кредитном договоре.

Платность кредита — обозначает, что заемщик возвратит кредитору не только сумму кредита, но и уплачивает право пользования средствами кредитора, данный принцип реализуется через механизм ссудного процента. Ставка ссудного процента выступает как цена кредитных ресурсов. Источником выплаты процента является полученная от использования кредита прибыль, часть которой передается заемщиком кредитору в форме платы за кредит.

Принцип обеспеченности — заключается в том, что при получении кредита заемщиком должны быть предоставлены юридически оформленные обязательства, гарантирующие своевременный возврат полученного кредита.

Следовательно, банковский кредит является продуктом взаимодействия кредитора и заемщика, деятельность, связанная с созданием и реализацией кредитного продукта, представляющая собой совокупность организационных, информационных, финансовых, юридических и иных процедур. Следовательно, категории «кредит», «банковский кредит» и «банковское кредитование» соотносятся следующим образом:

КРЕДИТ > БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ > БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ

Банковское кредитование существует в рамках банковского кредита и является важнейшей функцией банков, обладающей огромной производительной силой, вытекающей из его сущностной природы.

Таким образом, можно сделать вывод, о том, что развитие российской банковской системы в последние годы характеризуется периодическими кризисными явлениями, что требует учета последствий кризиса, оказывающих существенное влияние на условия экономической деятельности.

Таким образом, мы подходим к более глубокому пониманию роли банковской системы, т. е. к тому, что важнейшая ее задача — создание и функционирование рынка капитала, как основного звена национальной экономики, определяющего в целом ее развитие.