Кредитная политика банка

Кредитная политика — это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Кредитная политика банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.

Кредитная политика включает в себя стратегию — приоритеты, принципы и цели на кредитном рынке, и тактику — инструментарий, используемый для реализации целей и порядок осуществления кредитных операций, создает предпосылки для эффективной работы персонала, уменьшает вероятность ошибок и снижает риски.

Характеристика рынка неработающих кредитов в России и за рубежом

По версии «Рус-Рейтинг», объем неработающих кредитов в российской банковской системе в целом оценивается в 2 трлн руб. ($ 67 млрд) по балансовой стоимости, или 9,9% всех существующих кредитов. К концу текущего года объем подобных кредитов достигнет уровня 2,1 трлн руб. ($ 70 млрд или 10,5%). Оценочно, объем неработающих корпоративных кредитов в российской банковской системе — 1,6 трлн руб. ($ 53 млрд или 9,9% всех корпоративных кредитов), розничных — 370 млрд рублей ($ 65 млрд или 10,2% всех розничных кредитов). На балансе у банков, входящих в топ-30, находится 80% всех неработающих кредитов в банковской системе. Рынок неработающих кредитов в России похож на европейский: в основном торгуются портфели розничных кредитов.

Оценочно, его объем составляет около $ 1 млрд по балансовой стоимости (2% всех неработающих кредитов или 9% всех неработающих розничных кредитов).

Мировой опыт показывает, что нам необходимо развивать банковскую систему ускоренными темпами.

Из приведенных данных, на рисунке 1, видно, что банковские кредиты занимают в ресурсах российских малых и средних предприятий лишь около 18%, в то время как в Германии 78% и 43% в США. При покупке жилья доля банков составляет соответственно 12%, 85% и 82%. Наконец, инвестиции в основные фонды финансируется за счет банковских кредитов в России на 9%, в Германии на 42%, в США на 33%. Данные расчеты показывают отставание банковской системы России от других стран.

Рисунок 1 — Доля банковских кредитов в видах экономической деятельности.

При рассмотрении перспектив развития кредитования, прежде всего, требует ответа на вопросы: какими ресурсами располагают банки, и какова перспектива их увеличения?

За прошедшие полтора года действовали различные факторы в отношении ресурсной базы, как в сторону увеличения, так и в сторону снижения.

Из приведенного на рисунке 2 графика видно, что наибольшее снижение ресурсной базы в последнее время произошло по причине погашения кредитов Банку России. Вместе с тем, эти ресурсы были изысканы за счет огромного привлечения средств юридических лиц (451 млрд руб. за 2011 год и первое полугодие 2012 года) и физических лиц (2528,3 млрд руб за тот же период).

В целом же ресурсная база практически не изменилась. Более того, в условиях стагнации кредитного портфеля банки имеют излишнюю ликвидность. Российские банки по состоянию на конец июня 2012 года имели высоколиквидных активов на общую сумму 2,2 трл руб., 78% из которых считаются избыточными. Это проблема не только российская: банки США только на депозитных счетах в ФРС держат $ 1 трлн (7% совокупных активов), тогда как до кризиса 2008 года эта величина не поднималась выше $ 370 млрд.

Положение усугубляется тем, что в послекризисный период банки реструктуризировали кредиты, отложили сроки их погашения на более поздний период. В результате значительная часть ресурсов задействована на длительные сроки, поэтому оборачиваемость кредитных ресурсов резко замедлилась.

Как видно из рисунка 3, кредиты сроком предоставления свыше года до кризиса 2008 года занимали 51% в корпоративном кредитном портфеле банков, а сейчас -61,04%. То есть не менее 17% кредитов юридическим лицам (2,5 трлн руб.) было реструктурировано.

Рисунок 3 — структура корпоративного кредитного портфеля (по срокам).

Банки оказались в трудном положении. Имеющиеся ресурсы по срочности не позволяют им продолжать кредитование долгосрочных проектов. Они вынуждены маневрировать, кредитуя клиентов на короткие сроки. Доля краткосрочных ссуд сократилась, то есть в экономике снизилась оборачиваемость кредитных ресурсов и появилась угроза кассовых разрывов в краткосрочной перспективе. Сокращение краткосрочного кредитования на 1,1 трлн. Руб. больно ударило по малому и среднему бизнесу (61% всех кредитов данному виду заемщиков предоставляется на срок меньше года).

Главная проблема состоит в разработке программы по включению всех источников в ресурсную базу банков. Это должна быть комплексная, взаимосвязанная программа действий. Важно максимально использовать внутренние ресурсы для развития кредитования, что бы не попадать в долговую зависимость других стран и тем более не увеличивать ее.

Так, согласно отчетам украинских банков с иностранным капиталом, доля проблемных кредитов (Non performing loans — кредиты с просрочкой более 90 дней) на начало 2012;го составляла от 12 до 36%, что значительно выше официальных данных НБУ (9,4%). Для сравнения — восточноевропейские «дочки» международных финансовых групп показывают NPL от 4 до 12%, в России уровень проблемных кредитов не превышает 12%.

Банки неизбежно сталкиваются с заемщиками, которые не в состоянии отдать свои долги. В связи с этим и были разработаны процедуры по взысканию таких долгов и реализация залога по ним. Участие в этих процедурах небанковских инвесторов, а также третьих лиц (специализированных коллекторских агентств) представляет собой относительно новое явление. Именно оно приводит к развитию активной и прозрачной торговли проблемными кредитами. Нарастающий финансово-экономический кризис ускоряет этот процесс: количество проблемных заемщиков резко возрастает, то и существующие методы работы с ними не достаточны.

Для России на современном этапе характерна общая тенденция — акцент на розничные портфели.

Торговля проблемными долгами является относительно новым явлением.

Кризис, породивший большой объем проблемных кредитов, также приводит к развитию рынка проблемных кредитов (Таблица 2), где появляются сторонние организации, специализирующиеся на работе с проблемными кредитами, и для банков открывается новый способ эффективно управлять проблемными долгами.

Таблица 2 — Развитие рынка неработающих кредитов в мире Проф. Кристоф Шаласт «Экономическое измерение неработающих кредитов — динамика рынков».

Развитие производства немыслимо без банковской системы и ее важнейшей функции — кредитования.

Кредит обеспечивает устойчивый рост производства. Но в последние годы кредитный портфель явно стагнировал.

Приведенные данные (Рисунок 4) говорят о неблагополучном положении дел в сфере кредитования. По имеющимся оценкам, реструктуризации подверглись кредиты на сумму 3 трлн. Руб.

Рисунок 4 — Динамика объема кредитного портфеля российского банков, млрд. руб.

То есть многие из этих кредитов перешли из разряда краткои среднесрочных в долгосрочные и по существу является проблемными. В итоге получается, что не менее 20% кредитов является потенциально «плохими». И они могут заявить о себе в течение ближайших 2−3 лет. При этом по данным ЦБ просроченная задолженность в сентябре составила 937 млрд руб. (5,4% от общей суммы кредитов), а доля просроченных кредитов в 2013 г. по сравнению с 2010 г. увеличилась на 17,8%.

Из данных, приведенных ЦБ РФ и отраженных в графике (Рисунок 5), прослеживается тенденция роста объема невозвращенных кредитов. При чем резкое увеличение портфеля просроченной задолженности наблюдается именно в период с середины 2011 до начала 2012 года. Далее мы видим стабилизацию роста от объема, что можно связать с общей стагнацией рынка кредитования.

Рисунок 5 — Объем просроченной задолженности, млрд.руб.

Доля просроченных кредитов в портфелях российских банков к концу года может вырасти до 10,5 процента, поскольку на фоне ухудшения экономической ситуации кредиторы смелее списывают все большее количество плохих долгов, свидетельствует исследование, подготовленное по заказу Международной финансовой корпорации (IFC).

По данным Центра экономических исследований МФПА, потенциальный объем дополнительного спроса на кредиты до конца 2014 года оценивается в 1,4 трлн. руб., что соответствует объему избыточной ликвидности, накопленной в банковском секторе. Ожидается, решение главной проблемы текущего года (просроченные кредиты) переносится на 2015;16 годы. Уход текущей кредитной проблемы ожидается не ранее 2017 года, — считают в ЦЭИ МФПА. В предыдущий кризис уровень резервов на возможные потери снизился до 70% от необходимого, что отражало проблему рентабельности и достаточности капитала банков. Последующее списание «плохих» долгов и расчистка балансов привели к накоплению избыточных резервов, которые достигли 257% от минимально необходимого уровня. Их списание привело к повышению доходности банковского сектора и быстрому увеличению собственных средств. Экономия резервов за счет льготного режима резервирования Банка России составляет около 320 млрд руб. В целом ведущие банки обладают адекватными резервами на возможные потери. Растущие проблемные кредиты заставляют банки все больше уделять внимание рынку потребительского кредитования. Этот сегмент розничного кредитования сориентирован на короткие сроки погашения кредитов и рассчитан, в основном, на разовое кредитование клиентов для совершения покупок. Несмотря на низкий уровень просрочки по кредиту и привлекательность такого бизнеса, он пока не сможет заменить в масштабах банковской системы корпоративное кредитование. Препятствием здесь является экономическое ограничение роста потребительского кредитования.

До глобального кризиса российским банкам не приходилось заниматься неработающими кредитами в таком масштабе. Ни отдельные банки, ни система в целом не обладает достаточным количеством опытных и подготовленных специалистов в области проблемных кредитов. И экономическая теория, и практика показывает, что эффективность управления большим объемов финансовых сделок в банках возрастет при наличии групп специалистов. Отсутствие специалистов по управлению неработающими кредитами в большинстве российских банков указывает на неоптимальную стратегию по управлению неработающими кредитами. В то же самое время малое количество квалифицированных специалистов и невиданный объем неработающих кредитов, возникший вследствие кризиса, способствовали появлению специализированных фирм для работы с этой категорией кредитов.