Рассмотреть систему безналичных расчетов в кредитной организации

Основными условиями организации безналичных расчетов являются:

• · наличие банковского счета у участников безналичных расчетов;
• · договорная основа порядка ведения счетов и осуществления расчетов;
• · самостоятельность клиента в выборе банка для открытия счета
• · свободный выбор участниками форм безналичных расчетов.

В самом общем виде очередность платежей предполагает:

• · осуществление операций вне очереди по распоряжению владельца в пределах ежедневного или накопленного остатка в счет неотложных нужд, которые по заявлению собственника бронируются на счете;
• · при наличии задолженности по заработной плате получение вне очереди средств на ее выплату в размере бюджета прожиточного минимума;
• · платежи в первоочередном порядке в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды, по исполнительным документам о взыскании заработной платы и приравненным к ней платежам, а также за реализованные материальные ценности государственного и мобилизационного резерва;
• · во вторую очередь осуществление платежей за газ, электрическую и тепловую энергию, коммунальные услуги, погашение задолженности по банковским кредитам и процентов по ним;
• · в третью очередь проведение платежей за сельскохозяйственную продукцию, продукцию ее переработки и продовольственные товары;
• · в четвертую очередь осуществление всех остальных платежей, в том числе за товарно-материальные ценности, услуги и т. п., причем их приоритетность при оплате устанавливается владельцем счета.

Все вышесказанное позволяет определить следующие основные правила проведения безналичных расчетов:

• · движение средств по банковским счетам опосредствуется движением расчетных документов, которые рассматриваются как платежные инструкции клиента;
• · движение документов происходит в определенной последовательности, которая называется документооборотом. Она зависит от содержания платежных инструкций;
• · форма расчетного документа, его реквизиты, количество регламентируются банком и предполагают соблюдение стандартов заполнения;
• · списание средств со счета плательщика происходит в пределах остатка счета в календарной очередности;
• · при недостаточности средств на счете плательщика для выполнения обязательств соблюдается очередность платежей;
• · списание средств со счета плательщика происходит с учетом срока платежа;
• · со стороны плательщика осуществляется контроль за наличием на счете средств, необходимых для выполнения обязательств; возможна помощь банка в поддержании его ликвидности.