Введение. 
Оценка кредитоспособности заемщика и проведение кредитного мониторинга в коммерческих банках

Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Кредитно-финансовая система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, переплетают капитал, повышают общую эффективность производства. Особую роль играют кредиты, превращаясь по существу в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами.

С целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском в процессе проведения активных кредитных операций, то есть риском не уплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов по кредиту. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. Поэтому при принятии решения о выдачи ссуды, сотрудники банка проводят анализ кредитоспособности заёмщика. Основная цель такого анализа — определить способность и готовность заёмщика возвратить запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями кредитного договора. Рыночные отношения для Республики Казахстан существенно расширили спрос на кредитные ресурсы, что предполагает ужесточение условий их выдачи. Поэтому при анализе кредитоспособности изучаются не только показатели ликвидности и уровень доходности, но и другие экономические показатели. Такие как: оборачиваемость оборотных средств, темпы роста реализации, отношение темпов роста объёма продукции и темпов роста кредитов банка, суммы и сроки просроченной задолженности по кредитам, оперативность ведения расчетного счета, определяемая количеством операций, что характеризует деловую активность и является одним из факторов определяющих кредитоспособность.

Поэтому под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности. кредитоспособность заемщик класс финансовый Коммерческие банки в первую очередь при анализе кредитоспособности должны решить следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор финансово-хозяйственных сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а также связан с личными качествами руководителей предприятия.

Понятие кредитоспособности складывается из состава и содержания показателей. Они должны отражать финансово-хозяйственное состояние предприятий с точки зрения эффективности размещения и использования заемных средств и всех средств вообще, оценить способность и готовность заемщика совершать платежи и погашать кредиты в заранее определенные сроки.

Выбор темы обусловили важность и актуальность проблемы оценки кредитоспособности предприятия.

Целью дипломной работы является систематизация научных подходов к проблеме оценки кредитоспособности заёмщика, анализ методического материала и практики его применения в банковском деле, чтобы на этой основе попытаться предложить конкретные пути усовершенствования методики определения кредитоспособности заёмщика.

В соответствии с целью решены следующие задачи:

• — определение финансового положения предприятия;
• — предупреждение потерь кредитных ресурсов вследствие неэффективности хозяйственной деятельности заёмщика;
• — стимулирование деятельности предприятия — заемщика в направлении повышения его эффективности;
• — оценка повышения эффективности кредитования.

В работе рассматриваются: сущность и критерии кредитоспособности заёмщика, основные источники информации о потенциальном клиенте, различные методы определения кредитоспособности заёмщика, применяемые на практике отечественных банков.

Объектом исследования выбрано товарищество с ограниченной ответственностью «Асалия», основной деятельностью которого является производство, хранение, переработка и реализация зерновых культур. Методика определения кредитоспособности заёмщика, рассмотренная в дипломной работе основана на методике применяемой, на практике АО «Банк Каспийский».