Анализ деятельности коммерческих банков

Рейтинг банков по величине суммарных активов.

Место.

Наименование банка.

Сумма (тыс. сомов).

ЮниКредитБанк.

РСК.

Демирбанк.

КИКБ.

Кыргызстан.

БТА Банк.

Айыл Банк.

Халык Банк.

Аманбанк.

Экобанк.

Банк Бакай.

ФинансКредитБанк.

Казкоммерцбанк Кыргызстан.

Банк Пакистана.

Толубай.

Дос-Кредобанк.

Банк Азии.

Итого.

Рейтинг банков по величине чистой прибыли.

место.

Наименование банка.

Сумма (тыс. сомов).

ЮниКредитБанк.

Айыл Банк.

Кыргызстан.

КИКБ.

Демирбанк.

РСК.

Халык Банк.

Банк Бакай.

БТА Банк.

Банк Пакистана.

Казкоммерцбанк Кыргызстан.

Аманбанк.

Банк Азии.

Толубай.

ФинансКредитБанк.

Дос-Кредобанк.

Экобанк.

— 28 022.

Итого.

Рэнкинг банков по величине суммарного капитала

Место.

Наименование банка.

Сумма (тыс. сомов).

ЮниКредитБанк.

БТА Банк.

КИКБ.

Айыл Банк.

РСК.

Халык Банк.

Казкоммерцбанк Кыргызстан.

Демирбанк.

Кыргызстан.

Экобанк.

Аманбанк…

Таблица 4.

Объем чистых кредитов рейтингуемых банков по итогам 2010 года составил 22 млрд 243 млн сомов. Как ранее отмечалось, по всем четырем абсолютным показателям данного рейтинга первое место держит «ЮниКредитБанк», его кредитный портфель на конец истекшего года составил 4 млрд 898,5 млн сомов, на них были созданы РППУ на 410,5 млн сомов, объем кредитов-нетто, выданных клиентам составил 4 млрд 488 млн сомов.

Вторая позиция по этому показателю у ЗАО «Кыргызский Инвестиционно-Кредитный Банк» с объемом чистых кредитов на 3 млрд 25,7 млн сомов, объем созданного РППУ в данной форме отчета банка не нашел отражение.

Третья позиция у ОАО «Айыл Банк», им выданы кредиты клиентам в объеме 2 млрд 795 млн сомов, на них были созданы резервы по обесценению на 124,5 млн сомов, объем чистых кредитов 2 млрд 670,5 млн сомов. Четвертая позиция у ОАО «РСК Банк», который выдал кредиты клиентам на 2 млрд 299,1 млн сомов, объем созданного РППУ в отчете не приводится. Пятая позиция у ОАО «Коммерческий банк Кыргызстан», выдавшим кредиты на 1 млрд 776,4 млн сомов, объем созданного РППУ в предоставленном банком отчете не приводится.

Значительно, почти в 8 раз снизился объем чистых кредитов клиентам ОАО «Казкоммерцбанк Кыргызстан», составив на конец 2010 года 91,3 млн сомов, на конец 2009 года данный показатель составлял 709,1 млн сомов.

ОАО «Казкоммерцбанк Кыргызстан» 29 марта 2011 года провело общее собрание акционеров, где присутствовали 5 человек, обладающие в совокупности 298 809 голосами, что составляет 97,32% от общего количества голосующих акций банка. На собрании решено направить 100% чистой прибыли ОАО «Казкоммерцбанк Кыргызстан» по итогам 2010 года в сумме 31 млн. 811 тыс. 410, 97 сомов, на выплату дивидендов денежными средствами из расчета 103,61 на одну акцию.

Крупными акционерами головного Казкоммерцбанка являются: АО «Центрально-Азиатская инвестиционная компания», Субханбердин Н. С., АО «Alnair Capital Holding», АО «ФНБ «Самрук-Казына», Европейский банк реконструкции и развития.

Казахстанский Казкоммерцбанк является держателем 93,58% акций ОАО «Казкоммерцбанк Кыргызстан».

Таблица 5.

Отношение чистых кредитов клиентам к обязательствам. В классическом варианте функционирования экономики одной из главных задач банков является кредитование экономики. В современном мире банки делают большие деньги от спекулятивных операций с иностранной валютой и что выгодно банкам не всегда выгодно экономике страны. Это недостаток всей современной мировой финансовой системы. У мировой общественности появилось много вопросов о правильности устройства мировой финансовой системы, роли доллара США и МВФ в мировой экономике после скандала с бывшим председателем МВФ Стросс Каном, который накануне скандала, по данным российских СМИ, предлагал отобрать печатный станок у США и создать наднациональный орган валютного контроля.

По данным Нацбанка КР, значительную часть от совокупных доходов коммерческие банки Кыргызстана получают от операций с иностранной валютой, по состоянию на 31 марта 2011 года они составили 58,6%.

Таблица 6.

В связи с вышеизложенным целесообразно рассмотрение показателя отношения кредитов клиентам к обязательствам, что в определенной мере отражает степень адекватности интересов комбанка и экономики страны. Для анализа использованы кредиты-нетто, так как кредиты-брутто отражены не у всех банков. В данном рэнкинге лидирует ОАО «Айыл Банк» с показателем 146%, вторая позиция у БТА Банка (89%), третья — «Толубай» (83%), четвертая — Халык Банк (77%), пятая — ЮниКредитБанк (69%).

Доходность активов, доходность собственного капитала — показатели, отражающие эффективность работы банка, приближенные к традиционным банковским показателям рентабельности. Показатель доходности активов определен как отношение чистой прибыли к активам (таблица 6), доходность капитала, как отношение чистой прибыли к собственному капиталу По доходности активов лидирует ОАО «Банк Бакай» (4,78%), второй ОАО — «Айыл Банк» (4,56%), третий — ОАО «ЮниКредитБанк» (4,41%), четвертый — ЗАО «Банк Азии» (3,8%), пятый — ОАО «Коммерческий Банк Кыргызстан» (3,41%).

Таблица 7.

По данным Нацбанка, по состоянию на 31 марта 2011 года доходность активов банковской системы (ROA) составила 2,5% (по итогам 2010 года — 1,1%), а доходность на вложенный капитал (ROE) составила 13,3% (по итогам 2010 года — 7,1%). В данном расчете под доходностью активов (капитала) подразумевается отношение чистой прибыли после налогообложения к среднему размеру активов (соответственно, среднему размеру капитала первого уровня) банковской системы в текущем периоде, с приведением к годовому значению. По доходности капитала первая позиция у ОАО «ЮниКредитБанк» (26,7%), второй —ОАО «Банк Бакай» (23,87%), третий — ОАО «Коммерческий Банк Кыргызстан» (21,73%). В данном расчете допущена значительная погрешность по филиалу Нацбанка Пакистана, так как в балансовом отчете не отражен уставный капитал. Четвертое место у ЗАО «ДемирБанк», пятый — ОАО «Айыл Банк.

Отношение собственного капитала к активам характеризует достаточность капитала банка, приближенную к леверажу, установленное минимальное значение которого составляет 8% (Таблица 8). По достаточности собственного капитала лидирует ОАО «Казкоммерцбанк Кыргызстан», второй — ОАО «Айыл Банк», третий — ЗАО «БТА Банк», четвертый — ОАО «Халык Банк», пятый — ОАО «Дос-Кредобанк».

По данным Нацбанка, показатель чистого суммарного капитала банковской системы, применяемый для расчета установленных НБКР экономических нормативов, на 31 марта 2011 года составил 11,83 млрд сомов, увеличившись с начала 2011 года на 2,68 млрд сомов или 2,3% (на начало 2011 года — 11,56 млрд сомов). По состоянию на 31 марта 2011 года общий показатель достаточности чистого суммарного капитала в целом по банковской системе составил 30,4% (на начало 2011 года — 31,0%).

Таблица 8.

Отношение собственного капитала к уставному капиталу характеризует качество работы банка по наращиванию собственного капитала (Таблица 9). В данном рэнкинге лидирует ЗАО «Демир Кыргыз Интернэшнл Банк», второй — ОАО «Казкоммерцбанк Кыргызстан», третий — ОАО «Коммерческий Банк Кыргызстан», четвертый — ЗАО «Кыргызский Инвестиционно-Кредитный Банк», пятый — ОАО «Айыл Банк».

Таблица 9.

Итоговый рейтинг рассчитан по ранее установленной методике путем суммирования позиций банков в рэнкингах. В первую тройку лидеров банковской системы Кыргызстана по итогам деятельности за 2010 год вошли: 1) ОАО «ЮниКредитБанк», 2) ОАО «Айыл Банк» 3) ЗАО «Кыргызский Инвестиционно-Кредитный Банк».

Отчетный 2010 год был насыщен форс-мажорными событиями в жизни страны. События 7 апреля и июньский межэтнический конфликт на юге оказали негативное влияние на качество кредитного портфеля коммерческих банков Кыргызстана. События на юге республики имели более масштабный характер, чем события 7 апреля 2010 года в Бишкеке. Согласно данным ООН более 400 домов сгорело, разрушены 6 рынков, 166 торговых точек и более 100 кафе и ресторанов. Согласно данным различных источников, степень разрушения г. Ош и Ошской области составляет в пределах 50−70%, а в Жалал-Абадской области до 30%, что не могло не отразиться на состоянии залоговой базы банков. Многие кредиты были пролонгированы, однако проблема возвратности кредитов до сих пор стоит остро. После событий 7 апреля была были озвучены схемы вывода средств из АзияУниверсалБанка. В банках, аффилированных с АУБ, введен режим консервации. На основе обанкротившегося АУБ был создан новый Залкар Банка.