Заключение. 
Система управления несбалансированной ликвидностью коммерческого банка

Целью проводимого исследования являлась формулировка методологии принятия решений по управлению несбалансированной ликвидностью коммерческого банка.

Для достижения цели выполнены следующие задачи:

• — Проанализировано влияние на баланс банковнового стандарта текущей ликвидностиLiquidityCoverageRatio (LCR), установленного Базельским комитетом с минимальным уровнем 100%, который является формальным эквивалентомпоказателя Н3, и минимальный уровень которого установлен Центральным Банком в размере 50%.
• — Рассмотрены имеющиеся структуры руководящих органов коммерческого банка, их взаимоотношения, политика принятия решений и недостатки
• — Исследована возможность принятия решений по управлению уровнем несбалансированной ликвидной позиции на основе минимизации недополученной прибыли. Предложены способы расчета.

Проведенное исследование по анализу проблемы несбалансированной ликвидности коммерческого банка позволяет сделать следующее заключение:

• 1) Выполнен анализ имеющихся теорий и методов по управлению несбалансированной ликвидностью коммерческого банка и на их основе выведен ряд задач, которые должны выполняться в целях достижения качественного управления
• 2) Рассмотрен ряд источников литературы и положений центрального банка РФ для формирования общей картины структуры органов управления несбалансированной ликвидностью в коммерческом банке, их взаимосвязей и способов взаимодействия. Так же были выявлены недостатки и предложены пути их устранения

Следует отметить, что приведенная структура использует достаточно общие понятия о конкретных отделах и не подразумевает углубления в уровни ответственности каждого из них. Основной целью является методология принятия решений, содержащая в себе минимальный набор задач и способов их решения, используя которые в каждом банке можно сформировать необходимую структуру со своей иерархией и наладить качественный процесс управления несбалансированной ликвидностью.

• 3) Показано, что коммерческие банки РФ реагируют не только на ограничения регулятора РФ — Центрального Банка, но и на нововведения международного Базельского комитета. Данное влияние обусловлено постановкой процесса принятия подобных нововведений, которая подразумевает их реализацию и в рамках российской структуры взаимодействия коммерческих банков и надзорных органов
• 4) Предложен вариант принятия решений не только о минимальном уровне ликвидности, но и об оптимальном, основанный на расчете стоимости поддержания данного уровня
• 5) Приведено доказательство необходимости создания отделов по управлению несбалансированной ликвидностью и использованию ими всех рассмотренных методов. Доказательство основано на расчете недополученной прибыли, которая оказывается больше у тех банков, которые уделяют меньше внимания подобной деятельности. Таким же образом выявлено, что банки, использующие вышеприведенные методы и способы по управлению несбалансированной ликвидностью, получают бо? льшую прибыль.
• 6) Произведен пример анализа коммерческого банка Взаимодействие, выявлен объем недополученной прибыли, наличие которого предложено устранить, сформировав указанную систему с распределением обязанностей

Стоит заметить, что свою практическую значимость применения в коммерческих банках данные методологии оправдывают, устанавливая задачи и расширяя набор способов по расчету банковской ликвидности. В связи с этим предложенные интерпретации достижения необходимого уровня ликвидности позволяют оценить их стоимость за счет финансового результата, а так же подразумевают его оценку относительно банков-конкурентов.